Налог на прибыль с доходов. Подскажите!

Цитата:

---

Сообщение от Фрося Бурлакова1

Уплаченный налог отражается в доходах с минусом.

---

ну про это (про НДС) в Порядке так прямо и написано. Он всегда (по крайней мере последние 10 лет точно) уменьшал доходы. Другой вопрос что он относился к тому же КОСГУ, что и непосредственно сам доход.
Ну сейчас разделили КОСГУ от доходов и налогов - фиг с ним - мелочь. Сам подход не изменился: для Ф-721 НДС уменьшает доход, Налог на Прибыль в разделе доходов не участвует никак - его показывают по строке 302 "между верхней и нижней" частями этой формы

но вот СВОД-СМАРТ не хочет этого видеть: сделай так что бы НП стояла в доходах, а 302 строка не заполняй
бред какой то...

по другому, конечно уже никак не сделаешь - сдавать по любому нужно.
просто хотел спросить: Это у всех так? в других программах, у других людей, частей нашей Родины.... или может это только в нашем ведомстве такое?

Система Свод-Смарт использует КС(контрольные соотношения) Федерального казначейства актуальные на отчетный период. Данную информацию в устном виде озвучил сотрудник системы.
То есть федералы ошиблись( а такое бывает), то и контроль может быть неправильным.
У нас была проблема по подсчету ячеек в 721 форме. Долго разбирались, оказалось что была ошибка федералов.

и снова я со своим...
что то я не догоняю до конца - подскажите ещё. осталось вроде как немного :blush:

Уплатил я начисленный в прошом году налог на прибыль в марте -2020
в ЗКР указал код 180, к КОСГУ будет относиться 189.
В отчёте о состоянии лиц счёта ОФК отразило в колонке "Выплаты".

В учёте эта уплата будет относиться в забалансовом счёте 18 ? (ну это вопрос больше для пущей убедительности, ибо сомнения почему то присутствуют - вдруг.... 17 ?)

Больше вернулся в тему из-за отчётности
в Форме 737 этот расход будет минусом в 1-м разделе с Доходами или во 2-м с Расходами ?
не понятно как-то....:confuse:

ещё больше непоняток с формой 723
КОСГУ 189 имеется только в разделе "Доходы" . неужели сюда ставить нужно? (ну естественно с минусом)
в разделе с "Выбытия" если только в строку 3900 "Иные выбытия" поставить можно

ну и если всё же ставить в Доходы. то как же тогда будет заполняться часть с "Источники финансирования" ? там же тогда суммы увеличение остатков денежных средств и их уменьшение не будет совпадать с суммами Итогов доходов и расходов ???

Цитата:

---

Сообщение от Arhimed0

там же тогда суммы увеличение остатков денежных средств и их уменьшение не будет совпадать с суммами Итогов доходов и расходов ?

---

да никогда такого требования и не было.. не совпадали и не должны..
простой пример - получил в кассу 1000 руб. Выдал подотчет. На командировку. Сотрудник заболел. В командировку назначили другого. Первый сотрудник вернул деньги в кассу, выдали второму. Итого изменение остатков денежных средств по кассе в два раза больше, чем расход.
Другой пример. Перечислили зарплату на карточки. Ошиблись у вновь принятого сотрудника в реквизитах. Зарплатный банк эти деньги вернул. Поправили реквизит, перечислили повторно. Опять - оборот по счету (т.е. увеличение и уменьшение остатков денежных средств) больше, чем расход.
Третий пример - перечислили контрагенту. Ошиблись в реквизитах. Банк контрагента деньги вернул...
Четвертый пример - у попа была собака, он ее любил...

В общем, с какого перепугу вы решили, что увеличение и уменьшение остатков денежных средств должно совпадать с доходами и расходами соответственно - икс знает.
\

VLDMR, ну с возвратами - понятно. были случаи и у меня , возвращал, итоговые обороты по банку были больше сумм в доходах и расходах

я с этой уплатой налога на прибыль не очень... дуркую что-то
в какую часть отчётов в Формах 737 и 723 должна попасть уплаченная сумма налога по прибыли? в Доходы с минусом? вроде сюда склоняюсь, но не уверен - вдруг в РАсходы.

и с учётом на забалансовых счетах уверенности нет. Эта уплата будет на 18-м счёте?

и ещё вопрос возник
а в отношении этих сумм налога на прибыль должны отражаться операции на счетах санкционирования?
в части принятых обязательств 50211, 50212 ?

а тут подумал и... ну так и по другим 500-м счетам может должно быть?
может при утверждении Доходов ? 507 10 189 504 10 189 ?
при утверждении Расходов? 504 10 189 506 10 189 ?
при поступлении Доходов? 508 10 1189 507 10 189 ?


В форме 738 должен этот налог отражаться?


ей богу что-то не понятное с этим налогом возникло. :dash2:

Цитата:

---

Сообщение от Arhimed0

[b] Эта уплата будет на 18-м счёте?

---

Уплата будет по 17 счету

Цитата:

---

Сообщение от Arhimed0

в части принятых обязательств

---

У меня так:
Плановые назначения по доходам 504.11.189 -507.10.189
Уплата 508.10.189 - 507.10.189 С минусом
Больше по счетам санкционирования проводок нет

Цитата:

---

Сообщение от Елена Влад

Уплата будет по 17 счету

---

в казначейской выписке сумма стоит в графе "Выплаты"
всё равно 17-й?

Цитата:

---

Сообщение от Arhimed0

в казначейской выписке сумма стоит в графе "Выплаты"
всё равно 17-й?

---

у меня так, в Консультанте-Гаранте так же

продолжаем разговор... (с)
Коллеги, и снова я так и не понимаю этих 17 и 18 счетов

вот сложилось по факту
остаток на лиц счёте на нач года 13923,11

все поступления на лиц счёт за год составили 128620,00 - поставил в "дебет" 17
был уплачен налог на прибыль 53,00 - не очень я и понимаю, но по совету тут, да и в статьях написано... - поставил в "кредит" 17

другие выплаты с лиц счёта составили 142490,11

остаток на лиц счёте на конец года - 0,00


Заполняю справку по забалансовым счетам к форме 730. и стопор полный.
вот 17-й счёт
если выставляю по строке доходы (строка 171) 128620,00
а по строке расходы (строка 172) -53,00

то программа ругается - нельзя минус.
если по строке расходы (строка 172) +53,00
то тогда по итогу поступлений (строка 170) программа складывает эти цифры и получается по итогу 17-го 128673,00


:dash2:
объясните, как хоть ведётся учёт и составляется отчётность по этим долбанутым забалансовым счетам?