Важно чтоб в договоре или акте на квартиру было оговорено в каком состоянии она передается владельцу (вид отделки, установлены ли двери и т.п.), тогда все, что сверху можно ставить в вычет.
Вид для печати
Важно чтоб в договоре или акте на квартиру было оговорено в каком состоянии она передается владельцу (вид отделки, установлены ли двери и т.п.), тогда все, что сверху можно ставить в вычет.
Да, Елена, мы это обсуждали. Я поняла, что если в договоре указано без отделки, то можно включить в "расходы на приобретение отделочных материалов". Получается, я могу нарисовать чеки (тов.и кас.)?Цитата:
Сообщение от Елена_М
Рисуйте. Но кто знает как ваша налоговая действует обычно?! Может у них есть свой регламент проверок, мы же не знаем.
СТА, а какой смысл в Вашей ситуации так заморачиваться?
У Вас же чистая стоимость квартиры и так превышает допустимый 1 млн...
Нет, стоимость моей квартиры 750 тыс.руб.Цитата:
Сообщение от Чиж
Тогда имеет смысл побороться...:)
СТА, пытайтесь набрать побольше документов на отделку - обидно не использовать возможность вернуть 13%, а с оставшихся 250000 это 32500 - в хозяйстве пригодится. :p
Да, Елена, я тоже так думаю. Обидно не использовать эту возможность. Хотя родители мои, старой закалки говорят, хоть бы это вернули (со стоимости квартиры).
Проблема насобирать, скорее прийдется рисовать эти чеки, поэтому я и советуюсь. Надо посмотреть что и сколько стоит. И по знакомым поспрашивать, у кого работают в таких магазинах.
СТА, говорила с подругой из налоговой по вашему вопросу. Из ее опыта: заявить вычет за 2005 на стоимость квартиры, потом добавить за 2006 на стоимость отделки - нормально, так делалось у них часто. По документам: к проверке вытаскивались документы, по которым возникают вопросы - товарные чеки без номеров и дат, выписанные на др.фамилию и т.п.; они прикидывали по габариту квартиры примерный расход материалов - если он был несуразный - выезжали на обмер. Т.о., можно рисовать док-ты на реальное кол-во материалов - а вот цены их не касаются. Короче, чем меньше вопросов к документам - тем меньше вероятность встречных и выездных проверок.
Леночка, спасибо огромное. В пятницу созванивалась в налоговой со своей знакомой, но она сидит только на приеме деклараций, поэтому толку мало, но говорит, что приложить к декларации за 2005 год чеки на отделку можно и за 2005 год и за 2006 год (прада я слабо это представляю). Но чеки принимают пока не получено свидетельство о регистрации.Ну свидетельство можно и не показывать.
Завтра консультационный день буду созваниваться дала телефончик со специалистом, все рапрошу.
Елена_М, а не слышали ли Вы что-нибудь о возможности замены имущ.вычета снижением налога с доходов на сумму расходов? Это в ситуации сдачи квартиры в аренду.При этом мечтаю заплатить налоги от сдачи в аренду.
Или это уже другая налоговая сетка, надо регистрироваться как инд. предприниматель и пр.? Я правильно понимаю? И стоит ли оно того?
Вы имеете в виду, что вы купили квартиру, теперь сдаете ее в аренду, а вместо имущественного вычета на покупку хотите "зачесть" НДФЛ от сдачи в аренду? Про такое не слышала.
legenda, существует возможность уменьшения суммы налогооблагаемого дохода на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданных в налоговом периоде жилых объектов, взамен имущественного вычета. Это только по доходам от продажи.
Читал-читал и все таки не понял имею ли я право на включение в сумму имущественного вычета расходов на ремонт приобретенной квартиры.
Квартира приобретена на вторичном рынке, в договоре указано что продавец продает покупателю квартиру без отделки и покупатель планирует потратить на отделку ХХХ тыс.руб. Могу я включить расходы на ремонт в сумму имущественного вычета ?
Если могу то на какие документы можно сослаться ? Наша налоговая считает что расходы на отделку можно включать только при покупке новой квартиры если она была продана без отделки.
Мое личное мнение, я бы тоже включала расходы на отделку только для новых квартир, так как вот у меня, просто в такой квартире невозможно жить.Пол, стены, потолок-все голое и дверей нет.И посмотрите в НК написано именно отделка, а не ремонт. Тем более расходы на отделку принимают только до получения свидетельства о регистрации.
Из статьи в газете: "Принятие к вычету расходов на достройку и отделку купленного дома или отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлена такая покупка, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома или квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в них.
Если же, например, квартира приобретена налогоплательщиком на вторичном рынке и уже имеет внутреннюю отделку (электропроводку, сантехническое оборудование, настеленные полы и т. д.), то расходы на ее ремонт (какой бы степени сложности он ни был) не будут приняты в составе имущественного вычета. "
Получается, что если вы приобрели квартиру на вторичном рынке, а она, допустим, была построена продавцом и не отделывалась, и об этом четко прописано в договоре купли-продажи (и лучше подробно), то по-моему на вычет на отделку можно рассчитывать. Тем более, что в ст. 220 НК не определено, что расходы на отделку принимаются только по строящейся (новой) квартире, а просто сказано, что в договоре должно быть указано, что без отделки.
СТА, как у вас прошло декларирование? Получили вычет?
А где это было написано ? В принципе это мой случай, видимо расчитывать не на что.Цитата:
Сообщение от Елена_М
Ну раз квартира не "голая" как после стройки в некоторых случаях, а все-таки была отделана, квартира с вторичного рынка не является "незавершенной строительством" и ваша отделка уже считается ремонтом, то да, шансов на вычет мало.
ПИСЬМО от 22 марта 2005 г. N 04-2-03/35
ОБ ИМУЩЕСТВЕННОМ НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕ
В фактические расходы на приобретение квартиры или доли (долей) в ней могут включаться:
расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры.
Вместе с тем принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.
Только еще делаю декларацию, загвоздка в получении справки 2-НДФЛ. Получили только 17 марта, организация муниципал программу только обновили с новой формой справки, да и работников много видимо, у нас справка под №890.Цитата:
Сообщение от Елена_М
А в налоговой, Елена, сами толком не знают. Одно точно: за 2005 год пишите заявление на возврат НДФЛ на р/сч, и сразу на уведомление на 2006 год. А как говорю по чекам на отделку? ведь договор от 17.10.2005г. акт приема-передачи от 29.12.2005г. Понятно, что мы ничего не закупали, ведь до передачи квартиры нельзя вообще ничего делать в квартире без предварительного согласования с застройщиком. "А вы приложите чеки 2006г. к декларации за 2005г". На что было мое удивление ведь так нельзя в каком году оплатил в том и прикладываешь."Ах да нельзя". Послала еще дальше позвонить. Так что пойду по вашему совету, за 2006 год подадим декларацию с суммами чеков на отделку. А за 2005 год если только рисовать, поспрашивала не у кого нет чеков, только на двери достала на 7000. А в 2006г. и чеки не прийдется рисовать. Ремонт все-равно сделаем летом.
Собственно в этом письме написано тоже самое что и в ст.220 НК. Упоминание про строящийся дом относиться к приобретению квартиры т.е. в моем понимании, дает право на вычет даже если квартира еще не достроена и покупаются права на нее. А вот в пунктах про расходы на материалы и работы оговорки про строящийся дом нету т.е. это может быть применено к покупке любой квартиры. Вот и хотелось бы видеть официальные пояснения ГНИ по поводу ремонтов вторичного жилья.Цитата:
Сообщение от Елена_М
Такие разъяснения мне не попадались.
Мы в конце апреля подали заявление на имущественный вычет на квартиру за 2005г.-на р/сч, на 2006г.-уведомление (по месту жительства в Мурманской области) Пока ответа не было, месяц не прошел. Квартира 1-комнатная куплена за 750т.р.(в Вологде)
Сейчас рассматриваем вариант покупки 2-комнатной добавив сумму, где-то за 1200т.р.
Так что же получается?
1) продаем квартиру 1-комнатную допустим 990т.р. НДФЛ не надо платить, т.к. стоимость меньше 1млн.
Но в этом случае теряется в дальнейшем получение оставшейся суммы имущественного вычета. Т.к. в случае последующего отчуждения жилья граждане теряют право на вычет.
2) покупаем 2-комнатную за 1200т.р. - и не получаем имущественный вычет, т.к. уже использовали это право.
Права ли я в рассуждениях? И нельзя ли в налоговой если что отказаться от этого вычета на 1-комнатную. Допустим по причине переезда из Мурманской области в Вологду насовсем. И в связи с этим нецелесооборазным получением вычета здесь.
СТА, Вы зря подали на разовый имущественный вычет по первой квартире. Надо было подавать на вычет в размере фактических расходов (750 тыс.) Налог получился бы со 150 тыс. А этот вычет просить по новой квартире. У вас бы загасился остаток дохода в 240 тыс. и еще 850 тыс бы осталось. А так вы ипользовали одноразовый вычет 1 млн там где не надо. Расход 2005 года в размере 750 тыс на новую квартиру уже не повесить. :(
Мы подали, потому что не планировали вообще о дальнейшей продаже-покупке.
Не поняла:как налог получился бы 150т.р? Ведь при продаже квартиры в собственности менее 3 лет имущественный вычет 1млн. (у нас 750т.р.), а свыше 3-х лет на всю сумму пусть даже это было больше 1млн.
Меня интересует, если я ее продаю, то право на имущественный вычет-теряю, т.к. право собственности уже не будет у меня на руках.
И второе можно ли отозвать заявления (месяца еще не прошло).
Помогите разобратья, как поступить, может пока не поздно.
150 это я ошибся. 990-750=240. ст.220 п.1 Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, (в ред. Федерального закона от 20.08.2004 N 112-ФЗ)
Т. е. налог с разницы в 240 тыс.
Вычет по приобретению недв. который использовали вы, в сумме 1 млн, не связан с доходом от продажи этого имущества и предоставляется один раз в жизни при покупке недв. Его надо было использовать при покупке двушки. Он бы загасил остаток в 240 тыс и еще осталоссь бы. Его можно использовать частями. Вы поторопились заявлять вычет, это мсожно сделать в течении трех лет. Можно ли отозвать заявление, не знаю. Это с налоговой надо разговаривать. Я не сталкивался.
"Меня интересует, если я ее продаю, то право на имущественный вычет-теряю, т.к. право собственности уже не будет у меня на руках." Это разные вычеты. На вычет связанный с получением дохода от продажи не теряете.
Насколько я помню, если вы использовали вычет, связанный с приобретением, одноразовый, в случае продажи этой недвижимости, он анулируется, если и был предоставлен. Т.е. м.б. ничего страшного и не произошло.
Все же лучше вам поговорить с аудитором хорошим
пп.1п.1ст.220 НК.
При определении размера налоговой базы ...налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов:
в суммах, полученных налогоплательщиком... от продажи.....квартир..., находившихся в собственности менее 3-х лет, но не превышающихв целом 1млн.р.....При продаже ... картир...., в собственности более 3-х лет в полной сумме.
пп.2.п1.ст.320 НК
в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение квартиры в размере 1млн.р.
Повторное предоставление налогоплательщику имущественного вычета, предусмотренного НАСТОЯЩИМ ПУНКТОМ не допускается.
То есть если продаешь, то берешь право на имущ.вычет пп.1 или фактические расходы.
Если покупаешь, только 1 раз в жизни используешь вычет 1млн.
СТА, Я про это и говорю. Вы подали заяву на вычет при покупке. Если собираетесь продавать, лучше воспользоваться вычетом пп.1 п.1ст.220. Все же проверьте, мне кажется, если имущество, по которому использован вычет пп2 п1.ст. 220 продается, то он анулируется. Означает ли это, что его можно использовать для другого случая, надо разбираться. У меня сейчас просто времени нет, попробуйте сами поискать.ст. 320 причем? Это опечатка?Цитата:
ст.320 НК
Ага.А вот немного похожая ситуация.
Я так думаю при продаже теряется право собственности, я не могу его предъявить в налоговой и соответсвенно налоговый вычет. И все, а новую квартиру не могу уже использовать.
http://www.r51.nalog.ru/cons.php?id=63937&topic=fiz51
http://www.rnk.ru/rnk/forum_thread.p...ID=4536&page=0
Здесь Письмо МИнфина от 22 ноября 2004 г. N 03-05-01-04/85
СТА, налоговики считают, что поскольку квартиры, по которой вы заявляли имущественный вычет, в вашей собственности уже нет, то и вычета по ней не положено.
Это не так, и НК не предусматривает связи между вычетом за прошые годы и фактом продажи квартиры.
Но спорить с налоговиками в вашей ситуации будет сложно, и свою точку зрения придется практически со 100% долей вероятности оспаривать в судебном порядке.
Поэтому на Вашем месте я бы сделала следующее. позвонила в налоговую (отдел физ.лиц) по Мурманской области, и спросила, можно ли аннулировать заявление на предоставление имущ. вычета за 2005 и 2006 годы именно по 1-комнатной квартире.
Да, и еще вопрос: не знаю всех ваших обстоятельств... но может быть, вам стоит оформить новую квартиру в собственность второму супругу?
СТА, согласна с Чиж, по вашему вопросу лучше проконсультироваться в налоговой, куда сдавали декларацию и заяву на вычет.
Мое мнение:
1. Если вы решили анулировать предыдущее заявление, нужно подать уточненную декларацию за 2005 год, заявление на отказ от применение вычета. Действия налоговиков зависят от того, какие они уже успели провести мероприятия (камеральная проверка, оформление возврата денег и т.п.). В принципе вернуть обратно все можно, даже вернуть деньги.
2. Не забывайте, что вычет на покупку при оформлении двухкомн. квартиры будет все равно 1млн. Если кроме стоимости самой первой кв-ры 750000=, вы не успели потратить на отделку ничего, наверное есть смысл переводить вычет на новую - это 13% с разницы (250000=) - 32500 руб. возвращенного налога - цена всего вопроса. Если же вы уже вложили деньги в отделку - считайте сами, стоит ли начинать возню.
3. Действительно, самый хороший вариант - оформить новую квартиру на другое лицо :).
4. Вопрос с вычетом на продажу квартиры не рассматриваю - он в любом случае применяется в размере стоимости ее приобретения и налогообложение у вас не возникает.
Да именно, что выгодно оформить только на отца (з/пл значительно отличается от нашей-т.к. официальная).
Я бы особо и не заморачивалась из-за этой разницы в 32500 (ведь все равно с 1млн. только возврат 13%). Только боюсь именно того, что скорее всего будет отказ налоговой в случае продажи квартиры от дальнейшего предоставления вычета. АБИДНА ВЕДЬ. И дальше не возвратят и раз в жизни получиться использован уже вычет. ВОТ ТАКАЯ ПЕТРУШКА.
Елена_М, По моему вы неправильно посчитали. 250 тыс. Если они сумеют отказаться от поданного заявления, то при продаже квартиры за 990 тыс, как она написала, можно получить вычет в размере фактических расходов, т.е. 750 тыс. К обложению сумма 240 тыс. Дальше получив по новой квартире вычет 1 млн. на новое строительство и вычтя из него предыдущие 240 тыс., она еще получит остаток вычета 760 тыс. , сумма налога 98800. Почти 4 тыс уе. Можно побороться.
Ничего хорошего здесь не вижу. Хлопот меньше, но и это лицо использует свой однократный вычет, и предыдущее. А вычет в размере расходов не используется вовсе.Цитата:
3. Действительно, самый хороший вариант - оформить новую квартиру на другое лицо .
Вы хотите сказать, что по этой квартире будет два вычета ;) Может и так? ;)Цитата:
4. Вопрос с вычетом на продажу квартиры не рассматриваю - он в любом случае применяется в размере стоимости ее приобретения и налогообложение у вас не возникает
Обстоятельства действительно разные бывают. Про это мы ничего не знаем, поэтому даем советы, не имея полной информации. Отсюда не мала вероятность не лучшего решения.Цитата:
не знаю всех ваших обстоятельств... но может быть, вам стоит оформить новую квартиру в собственность второму супругу?
Все же с такими проблемами лучше не на форум ходить, а к живому специалисту.
Вы знаете, я считаю лучше изучить этот вопрос самой-мы ж бухгалтера, и практика некоторых людей, что нашла в интернете тому подтверждение. Во всех случаях налоговики разных налоговых отказывают в продолжении получения налоговых вычетов после продажи квартиры.
А специалисты какие: аудиторы-такие же люди как мы ошибаются, налоговики тем более-отец ходил 5 раз с декларацией. 1-й раз - настаивали свидетельство надо на регистрацию. Я позвонила объяснила, что по долевому строительству достаточно акта приема-передачи, они там видимо почитали НК-согласились. 2-й раз-сравку запросили о стоимости квартиры со строительной организации. 3-й раз- уже другой инспектор попался опять про это свидетельство спросила, ну отец уже сам разобравшись в этом вопросе, доказал, что не надо- все приняли, отправили заявление переписывать-надо полностью указать сумму возвращаемого налога ( у нас в Вологде наоборот не требуют указывать сумму - т.к. по декларации все будет видно). 4-й раз-все сдал, а заявление на уведомление не взяли, приходи через месяц.5-й раз - спросил на каких основаниях не берут заявление- приняли.
У меня в налоговой девочка работает, у меня все спрашивает. Вот так.
Этот вариант по подаче уточненной декларации мне нравиться.Цитата:
Сообщение от Елена_М
Не пойму только, на каком основании декларацию уточнять. Там что, цифры другие будут? :o
Наверно вообще если не хочешь использовать право на имущественный вычет, то не надо и декларацию подавать.
Кстати, имущественный вычет, предоставленный налогоплательщику по доходам от продажи имущества (например, квартиры), не лишает его права получить имущественный вычет при приобретении другого жилья (Письмо МФ РФ № 04-04-06/52).
