Вид для печати
Подскажите, пожалуйста. У нас даты зп 15 и конец месяца. С этой НДФЛ 6 очень хочу передвинуться на 20 и 5.
В связи с этим вопрос: я же могу, чтобы не создавать задержки выплаты, выплатить второй аванс числа 30 и потом числа 5-6 перечислить остаток в виде зп за март и НДФЛ?
А потом уже спокойно ждать 20го числа и т.д. Нет же запрета, что два раза платить?
это потому, что она вообще не обращает внимание на указанный в выписке месяц уплаты, стоит месяц уплаты январь, в реестре распределение налога идет "как получится", можно и за 2014 увидеть и за февраль 2016. 1С нужно придумать функцию редактирования этого реестра в ручном режиме и запрет распределения налога на закрытые периоды. Все это проходили уже в ПФР, в итоге отказались от сдачи отчетности с распределением сумм уплаты. Теперь "снова-здорова" с налоговой. Опыт ничему не учит. Ничего, после того, как им будут сдавать одну и ту же отчетность по 20-30 раз, образумятся.:dash2:Цитата:
Сообщение от saigak
120 -13.01.16 (мое мнение)Цитата:
Сообщение от saigak
ст 226 НК
Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
арендуем помещение у физ лица, по договору ООО обязано оплачивать коммунальные платежи напрямую в СКС и т.д., оплачивается (напр) 15 числа -какая будет дата получения дохода физ лицом? по дате начисления аренды -30 -31 числа? или 15 числа по дате выплаты ком платежей? и код будет аренды? или мат выгода?
и еще вопрос - если выплата комм платежей 15 числа, а аванс (арендодатель -сотрудник компании) 20 - нужно ли удержать НДФЛ с мат выгоды?
tv06, код дохода 1400, дата дохода и дата исчисления НДФЛ 15-е, дата удержания НДФЛ 15-е, дата перечисления НДФЛ в бюджет 16-е
но перечисляем СКС, а не физ лицу, из чего удержать 15?
а почему не ФЛ? что такое СКС?
Самарские коммунальные системы - оплата за воду - договор аренды помещения у ф лица -сотрудника компании
tv06, уточните: фирма арендует у сотрудника помещение и не платит ему ни копейки, только оплачивает воду коммунальщикам?
арендная плата состоит из постоянной части начисляемой 30(31) числа и переменной (оплачивается по поступлении счетов из организаций)- коммунальные платежи. Постоянная часть оплачивается 5 числа вместе с з платой сотрудника - учет НДФл ведется отдельно по каждому договору - по аренде ((пост часть+ переменная (все платежи за месяц)) * 0,13 учет по 60 счету- по трудовому договору оклад *0.13 по 70 счету. вопрос - комм платежи оплачиваются с5 по 15 число текущего месяца (вчера оплатили воду 1000 руб ) - нужно ли сегодня при перечислении аванса удержать 130 руб НДФЛ и перечислить в бюджет?
там все занято ИГ с патентами, будем надеяться, что к маю 1-С раскачается, а налоговая не будет слишком свирепствовать первое времяЦитата:
Сообщение от saigak
да, нужно
как-то по-турецки составили договор аренды... нет чтоб прописать, что коммунальные расходы за счёт арендатора, тогда б и натурального дохода у ФЛ не было бы...
да - согласна- но документы СКС составляет только на физическое лицо((((( и платежи принимает только от физ лица
и даже если в договоре укажем за счет ООО и оплатим - все равно доход возникает
tv06, не возникнет дохода... добавьте в договор обязанность арендатора по оплате коммунальных платежей и держите индульгенцию:
Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 3 мая 2012 г. N 03-04-05/3-587 "О налогообложении НДФЛ сумм возмещения арендатором арендодателю затрат по оплате коммунальных и эксплуатационных услуг"
Цитата:
Оплата арендатором расходов на коммунальные и эксплуатационные услуги, размер которых зависит от их фактического потребления, определяемых на основании подтверждающих документов, не может рассматриваться как получение физическим лицом экономической выгоды, поскольку арендатор возмещает арендодателю стоимость расходов, произведенных арендатором исключительно в своих интересах.
В отношении таких сумм возмещения у арендодателя не возникает дохода, подлежащего обложению налогом на доходы физических лиц.
Спасибо! обязанность оплачивать уже есть в договоре
С водой понятно, а вот НДФл за кап ремонт придется наверное удерживать из аванса
и еще вопрос - если командировка утверждена в начале месяца в марте- есть суммы суточных больше 700 руб - нужно НДФл удерживать из мартовского аванса?
Нет. Доход будет только на конец месяца.
Это по нашей логике. Но, говорят, уже есть разъяснение ФНС (сам не читал, информация от Елены Гряниной), что в разделе 2 будут все записи, которые попадают в квартал по удержанию за любой период. И Раздел 1 не будет совпадать с разделом 2. Контрольные соотношения корректируются.Цитата:
Сообщение от saigak
Я как-то все таки с этими изменениями не совсем врубаюсь. Вроде русский язык хорошо всегда знала.
"Не позднее" это же вроде не значит, что именно в этот день. Можно перечислить и в день выплаты дохода, главное чтобы не позднее следующего дня.Цитата:
ст 226 НК
Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
Или я совсем ничего не понимаю?...
Я тоже так понимаю., что можно в день выплаты, но не позднее след дняЦитата:
Сообщение от МаринаАнатольевна
Помогите пожалуйста разобраться:
5-го апреля сотруднику идти в отпуск на 28 к.д., планируем выплатить отпускные + з/с за период с 1-4 апреля в один день 1 апреля.
Как заполнить 6 ндфл по датам в этом случае?
цифры примерные:
отпускные
01.04.2016 1000
01.04.2016 130
04.05.2016 130
зарплата
30.04.2016 2000
01.04.2016 260
04.05.2016 260
Правильно?
ндфл по отпускным не позднее последнего числа месяца в котором они выплаченыЦитата:
Сообщение от Аноним
01.04.2016 1000
01.04.2016 130
30.04.2016 130
по з/пл за период 1-4 апреля вообще ндфл не перечисляете, мне кажется это не з/пл еще, а типа "аванс"
кстати а к этой дате 1 апреля вы успеете перечсилить ндфл с з/п за март, который начисляется 31.03? его тоже надо перечислить в этот день, исчисленный с з/п этого сотрудника за март
30.04.2016г. - выходной, когда тогда нужно успеть уплатить НДФЛ 29.04.2016 или в первый рабочий день в мае?
Зарплату за март будем выплачивать 31 марта и НДФЛ по ней 01 апреля.
по отпускным апрельским нельзя ндфл в мае, надо успеть до 30.04, раз 30.04 выходной, значит фактически 29.04, но в этой строке все равно показываете 30.04.Цитата:
Сообщение от Аноним
может не стоит выплачивать сейчас з/п за папрель, выплатите ее тогда когда всем остальным за апрель будете выплачивать. либо это аванс, а на аванс 6ндфл не заполняется, выдаете сотруднику некую сумму равную его доход минус теоретически рассчитанный ндфл, а сам ндфл уже по итогам апреля. только мне кажется чтобы по итогам апреля перевести ндфл нужно хотя бы рубль выплатить этому работнику в тот день когда всем остальным перечисляется з/п. иначе нет выплаты дохода в тот день когда всем остальным выплачивается з/п за апрель. Может я не права, пусть меня поправят.Цитата:
Сообщение от Аноним
НК РФ, ст. 6.1:Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Так что не 30.04, а 04.05 будет последним днём срока.Цитата:
7. В случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Неправильно. 1 апреля вы не можете удержать налог с оплаты труда, дата получения дохода по которому ещё не наступила, т.е. дохода ещё нет на эту дату. И если в прошлом году НА должен был подсчитывать доход за каждый месяц, то с этого года на каждую дату получения дохода. Удержите при следующей выплате любого дохода по этой ставке.Цитата:
Сообщение от Аноним
Зарплату за апрель всем будем выплачивать в 30.04.2016г. В этот день человек еще будет в отпуске и не сможет ничего получить вместе со всеми, т.к. выплачиваем наличными, да и вообще это сложившаяся практика, что перед отпуском все получают и отпускные и з/п за отработанные дни. Можно выплатить и 4 апреля зарплату, на эту дату она уже никак не изменится, тогда как заполнить?
Когда выплатите этому работнику, (но не ранее 30.04 по зарплате за апрель), тогда и удержите из его зарплаты.
Не понимаю. Можно ли рассуждать следующим образом: 01.04.2016 мы выплатили отпускные и часть з/п (в размере без НДФЛ). На 30.04.2016г. на дату получения дохода (как конец месяца по оплате труда) удержали НДФЛ и к выплате "о" рублей. И весь удержаный НДФЛ перечислили на следующий (рабочий) день - 04.05.2016г.?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Прошу прощения за неправильную информацию, уже заработалась видимо.Цитата:
Сообщение от GSokolov
