Всем здравствуйте!прошу прощения,может быть кто-то уже и задавал/отвечал на этот вопрос. Только столкнулась с этим отчетом.Вопрос такой: в строке 020 Раздела 1 сумма должна равняться сумме строк 100 Раздела 2?
Заранее благодарна
Вид для печати
Всем здравствуйте!прошу прощения,может быть кто-то уже и задавал/отвечал на этот вопрос. Только столкнулась с этим отчетом.Вопрос такой: в строке 020 Раздела 1 сумма должна равняться сумме строк 100 Раздела 2?
Заранее благодарна
Не должна. хотя и там и там начислено.. но в 20стр начислено за январь-июнь, а в 100стр не просто начислено , а со сроком выплаты и уплаты попадающим на период апрель-июнь..
1. В КС такое равенство не предусмотреноЦитата:
Сообщение от irina8282
2. В 020 начислено за текущий год, а в 100 могут попасть и другие периоды.
А что делать в такой ситуации? Отправили доход в марте человеку на р/с (заплатили НДФЛ), сдали 6-НДФЛ за 1 квартал. В июне эта выплата вернулась нам, как не полученная. Как это все теперь показывать????
Подскажите 6-НДФЛ по "нулевке" нужно сдавать?
Пока куроводство не научится формулировать основания выплаты, позволяющие определить место премии в системе налогового учёта, так и будете сомневаться и бояться. Считать такую премию зарплатой можно только в том случае, если работнику действительно было выдано индивидуальное производственное задание, оно было успешно выполнено и это можно чем-то подтвердить. Иначе это поощрение работника по ст. 191 ТК РФ, прямо к оплате труда не относящееся (поход в магазин за вином для руководства тоже можно считать "индивидуальной задачей"). В первом случае (премия - оплата труда) дата фактического получения дохода 30 июня, во втором - 20-е. Отсюда и плясать по удержанию и перечислению.Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как заполнить отчет за 2 квартал, если предыдущий бухгалтер в отчет за 1 квартал включила зарплату за март, выплаченную в апреле, то есть добавила вручную блок
31.03.2017
15.04.2017
15.04.2017
Нужна помощь начинающий бухгалтер
ошибочно удержанный НДФЛ с 4 доп. дней по уходу за реб-ивалидом.
в мае начислили выплату 4 доп. дней по уходу за р-инвалидом и ошибочно удержали и перечислили с нее ндфл. ( перечислен в месте с з/п 10 000,00- п.н. 1300)
ошибку только нашли.
Подскажите как быть ? как вернуть и что делать с 6 ндфл как там все показать в первом и втором разделе?
заранее благодарю всех ответивших!
удержите в этом месяце на ту лишнюю майскую сумму НДФЛа меньшеЦитата:
Сообщение от Аноним
вот он и =вернётся= автоматомЦитата:
Сообщение от Аноним
без такового возврата
так и показать - так как у вас по учёту произошлоЦитата:
Сообщение от Аноним
Я про 4дня
Н.р.
З.п. май+4дня пособие
10 000+10 000 п.н удержан 2600
ПоказываюСторнирую ндфл в июле
В 6 ндфл
Показываю 1 раздел
020 10.000,00
040 ?
070 2600
2 раздел
100 30.06.17. 130 10 000,00
110 15.06.17. 140 2600,00
120 16.06.17
Просто не показывайте этот блок в 2 кв.Цитата:
Сообщение от Sharlynn
Спасибо!Цитата:
Сообщение от saigak
Я про 4дня
Н.р.
З.п. май+4дня пособие
10 000+10 000 п.н удержан 2600
За май излишне удержан п.н. 1300,я его верну в июле
Как показать ????
В 6 ндфл
Показываю 1 раздел
020 10.000,00(т.к4дня не облагаются ,я их не показываю,так?
040 ?а в этой строке показывать 2600 или1300???
070 2600
2 раздел
100 30.06.17. 130 10 000,00
110 15.06.17. 140 2600,00
120 16.06.17
Правильно или нет?
Помогите плиз???
Я имею в виду 4доп.дня по уходу за реб инвалидом
Жуткое дело - эта форма!
я бы уточненку сдала за 1 кв ,а во втором сделала как надоЦитата:
Сообщение от Sharlynn
люди добрые помогите плиз!!! сегодня нужно отчет сдатьЦитата:
Сообщение от Аноним
начинающий бухгалтер даже спросить не у кого
На крайняк сдавайте как есть - чтобы в сроки уложится. А корректировку неделей позже вам никтм не запрещает сдать. И штрафа не будет за нарушение сроков.
Здравствуйте! Такая ситуация-счета организации закрыли, налог перечисляют по исполнительным листам с опозданием на месяц. как это отражать в 6-НДФЛ? Как обычное перечисление?
Перечисление никак не отражается в 6-НДФЛ. Только начисление и удержание НДФЛ.
Перечисление налога в казначейство это разве не то же самое, что и удержание?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Нет. Удержание, как правило, в день выплаты дохода.Цитата:
Сообщение от Аноним
такая ситуация, нужен совет.
сотрудник ушел в отпуск с 18.09 на 28к.дн по 15.10 (отпускные начислены, выплачены, по ним вопросов нет)
рассчитываю аванс за 1 пол.сентября 8500/21*11=4452 ( у нас аванс за фактич отработанное время без учета ндфл)
и эта сумма в итоге будет суммой зп за сентябрь, тк отработанных дней больше нет.
30.09.исчисляем ндфл579р, удерживать не с чего, т.е будет висеть остаток -579
аванса за октябрь не будет он ещё в отпуске
зп октябрь 8500/22*12=4637, ндфл 603, выплачиваю 05.11: 4637-603ндфл за октябрь-579ндфл за сентябрь=3455р
1. как заполнить 6ндфл по сентябрьской зп и датам удержания и перечисления ндфл?
2. если выплатить аванс за сентябрь 3700, то 05.10. доплачиваем сотруднику 173р и перечисляем ндфл 579, и не будет никаких переходящих остатков и вопросов с 6ндфл.
Если сделаю по п.2 очень это неправильно? получится что остальным сотрудникам аванс больше, чем тем которые в отпуске или это всё допустимо? У самих сотрудников вопросов не будет, т.к в итоге получат всё что им полагается. скорее всего вопросы будут если с зп за октябрь удержу ндфл за 2 месяца.
а зряЦитата:
Сообщение от Аноним
причина? да Ваш же пример!
бухгалтер должен ВСЁ предусматривать
да начисления з/платы ещё нет, да НДФЛ ещё ниоткуда не удерживается, но прикинуть то его НУЖНО !
какой же остаток, если его не удерживали?Цитата:
Сообщение от Аноним
вот так и делайтеЦитата:
Сообщение от Аноним
именно так - ПРАВИЛЬНО, и так НУЖНО делатьЦитата:
Сообщение от Аноним
а зачем Вы всем остальным так делаете? у Вас завтра кто-нить заболеет на продолжительное времяЦитата:
Сообщение от Аноним
или поругается с начальником и срочно уволится без отработки, а КНО не хватит что б перекрыть сумму НДФЛа
или помрёт
или....
вообще идеальной бы схемой была бы выплата =аванса= такойЦитата:
Сообщение от Аноним
сумма заработанного за период 1-15 число минус "прикинутый" НДФЛ и прочие обязательные вычеты с этой суммы (может там у него исполнительные, профсоюзные, другие удержания)
их и не должно бытьЦитата:
Сообщение от Аноним
конечно если Вы не делаете одному так, другому этак
делайте всем по справедливости и по одинаковой методике и будет Вам превеликое щщасте
в этом случае Вы сами окончательно запутаетесь в отчёте 6-НДФЛЦитата:
Сообщение от Аноним
Коллеги, добрый день! А можно ли указать в первом разделе 6-ндфл 30.09, 30.09, 30.09? Так и заплатим, зп у нас в последний день месяца. Ведь и в субботу интернет-банк работает... Чтобы без переходов на другой квартал. Волнуемся запутаться(.
Зарплату за сентябрь нужно будет отразить во 2 разделе в 4 кв., так как срок уплаты НДФЛ с нее попадает на октябрь.Цитата:
Сообщение от Аноним
Спасибо за ответ). То есть без вариантов?... Просто за декабрь мы указали 30.12, 30.12, 30.12 - и ничего нам за это не было... вот и подумалось(
Ну, это выездной проверки нужно ждать... Ведь в принципе такой вариант вполне возможен, но только для выплаты отпускных или больничных в последний день месяца.:rolleyes2:Цитата:
Сообщение от Аноним
Добрый Вы... Но смысл понятен: уплачиваем в октябре, и заполняем 6-ндфл за 9 месяцев без этой суммы, а за год ее указываем, правильно?... То есть это как будет выглядеть, сориентируйте, пожалуйста, боюсь ошибиться. Первый раз так будем заполнять.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Здравствуйте! Столкнулась с такой ситуацией. У нас есть организация с большим количеством подразделений, и вот налог по зарплате сельский прошел по платежке как городской. Подскажите, его отражать в 6-ндфл по селу или как перечислили в город, так и отражать?
:yes: Раздел 2 в 4 квартале:Цитата:
Сообщение от Аноним
100 30.09
110 30.09
120 02.10
В разделе 1 указываете суммы в третьем кв.
Добрый день, подскажите пожалуйста, договор ГПХ, акт выполненных работ 30.04.2017, оплатили 15.05.2017. В учете проводки следующие:
30.04.2017 Д26 К 76.05 57 471
30.04.2017 Д76.05 К68 7 471
15.05.2017 Д76.05 К 51 50 000
В 6-НДФЛ получается картина такая:
15.05.2017 57 471
15.05.2017 7 471
16.05.2017
Интересует вот эта временная нестыковка, что в учете мы делаем проводку при начислении, а в 6-НДФЛ у нас переходит по дате оплаты.
Получается, что оборотка не бьется с отчетом
Цитата:
Сообщение от labaluzska
все правильно, т.к. проводки - в БУ, а налоги - в НУ.Цитата:
Сообщение от labaluzska
Смущает то, что разве мы не должны и проводки в БУ делать по дате фактического получения дохода?
В БУ Вы делаете начисление дохода, отражающее выполнение договора, В НУ по НДФЛ отражаете факт получения налогоплательщиком дохода с этого начисления и удержания налога с него. Получатся временные разницы между БУ и НУ. Но имейте ввиду, что по НДФЛ это не тот налоговый учёт, который ведётся для целей налога на прибыль. Это разные виды учёта.
Спасибо! Надеюсь, поняла... А еще, кстати: ведь зп мы будем выплачивать 29.09 (накануне выходного), значит, строка 110 - 29.09?...Цитата:
Сообщение от GSokolov
Нет, простите за непонятливость... Если возможно и не лень, пожалуйста, посмотрите, правильно ли... При условии, что зп выплатим 29 сентября за сентябрь.
3 квартал
1 раздел
020 - все доходы за 9 месяцев
040 - все начисленные ндфл за 9 месяцев
070 - уплаченные ндфл БЕЗ СЕНТЯБРЯ, тк он будет уплачен 2 октября
2 раздел
(у нас были выплаты отпускных 27.09, рисуем про них - это понятно)
а про зп 29.09 и ндфл 2.10 ничего не пишем?
4 квартал
1 раздел
020 - все доходы за год
040 - все начисленные ндфл за год
070 - теперь уже все уплаченные ндфл
2 раздел
то, что Вы написали за сентябрь (100, 110, 120 - 2.10)
и потом выплаты 4 квартала
Правильно?...
Спасибо за терпение заранее...
не уплаченный, а удержанный, никакие уплаты в 6-НДФЛ не отражаютсяЦитата:
Сообщение от Аноним
с одной стороны - да, но это может привлечь внимание контролеров при камералке, т.к. дата удержания НДФЛ более ранняя, чем дата факт.получения дохода, чего в буквальной трактовке НК быть не может.Цитата:
Сообщение от Аноним
так что, чтобы лишний раз не дразнить налоговиков, можно заполнить р.2 по совету GSokolov.
Добрый день, напишу и здесь! Извините сразу,что будет много букв, никогда здесь не создавала темы, т.к со мной такое впервые.
При сдаче 6-НДФЛ за 1 квартал 2017 по 2 обособкам, ошиблась в строке 110 и 120 в 6-НДФЛ - поставила не правильные даты, налог всегда удерживается и уплачивается своевременно. По 1 обособке прислали требование, я подала уточненку, позвонила инспектору, написала ответ и всё. Вот сегодня, проснулись по 2 обособке, прислали извещение о рассмотрении материалов проверки 6-НДФЛ, что проверять будут в самой декларации - ни слова. До этого не присылали ни акта налоговой проверки, ни требований по поводу дачи пояснений или ещё что-нибудь объяснить. Знала примерную ошибку (почему я её раньше не увидела, это вот ко мне вопрос), позвонила в налоговую, уточнила, по этому поводу или нет. Да, по этому, говорю: "Ошиблась, сейчас подам уточненку", инспектор мне ответила, что поздно подавать что либо, всё равно будет штраф, уточненку подавать нельзя!. Спрашиваю:" Почему нельзя, в другие подавала, и всё можно было и приняли, и прислали решение об отказе ", ответ :"Потому что разрыв большой в декларации, между начислением и уплатой неделя!!" и потом посыпались устные требования о предоставлении документов - по заработной плате сотрудников, ведомости о начислении ЗП, трудовые договора и она пока не решила, что ещё. Говорю: "Хорошо, присылайте письменное уведомление о предоставлении документов, я подам всё, что требуется" Вот теперь думаю, что мне грозит? Штраф в размере 1000 рублей за каждый месяц, т.к. данные были не верные?
не понятно
"налог всегда удерживается и уплачивается своевременно"
и :"Потому что разрыв большой в декларации, между начислением и уплатой неделя!!
Корректировка 6-НДФЛ
Если в 6-НДФЛ вы не отразили какие-либо сведения или нашли ошибки, то нужно сдать уточненный расчет за тот же период (п. 6 ст. 81 НК РФ, Письмо ФНС России от 25.01.2017 N БС-4-11/1250@). Это могут быть ошибки в суммах доходов, вычетах, суммах налога, персональных данных работников и другие неточности. Также нужно представить уточненный расчет, если вы пересчитываете налог за истекший год (Письмо ФНС России от 21.09.2016 N БС-4-11/17756@).
Конкретных сроков для сдачи корректирующего расчета 6-НДФЛ нет. Его желательно подать до того, как ошибку найдет налоговый орган. Так вы сможете избежать штрафа за предоставление недостоверных сведений (п. 2 ст. 126.1 НК РФ).
Статья 126.1. Представление налоговым агентом налоговому органу документов, содержащих недостоверные сведения
(введена Федеральным законом от 02.05.2015 N 113-ФЗ)
1. Представление налоговым агентом налоговому органу документов, предусмотренных настоящим Кодексом, содержащих недостоверные сведения,
влечет взыскание штрафа в размере 500 рублей за каждый представленный документ, содержащий недостоверные сведения.
2. Налоговый агент освобождается от ответственности, предусмотренной настоящей статьей, в случае, если им самостоятельно выявлены ошибки и представлены налоговому органу уточненные документы до момента, когда налоговый агент узнал об обнаружении налоговым органом недостоверности содержащихся в представленных им документах сведений.
почему 1000 руб за каждый месяц?
и я не нашла в недостоверных данных даты, я думаю можно сдать уточненный расчет и попытаться оспорить штраф
Спасибо)Цитата:
Сообщение от Nikost
