С/ф на аванс.

Цитата:

---

Сообщение от Prickly

Z0L0TK0, за 3-й квартал при сдаче баланса эти деньги у Вас как прошли - по 241 строке (покупатели и заказчики)?

---

Совсем заработался, это вообще про задолженность покупателей, а не перед покупателями...
Эти деньги должны были по балансу пройти по строке 628/625, а там непонятно, авансы это или нет если, конечно, расшифровку не делали (я, например, не делаю)

Цитата:

---

Сообщение от Z0L0TK0

Я и сама уже решила, что лучше оформить как аванс. Сдать уточненку за 3 кв.

---

Не стоит, оставьте всё как есть, перепроведите по кредиту 76.(5, 6, 7 и т.д.) В случае проверки настаивайте на том, что это "невыясненные поступления", а не "аванс". Если в платежке от покупателя написано "предоплата по счету" или "оплата за товары", попросите письмо от них, что это ошибочное перечисление.

После корректировки налоговая может запросить документы для камералки - оно Вам надо? А так может проскочите...

... или, когда покупатель попросит закрыть эту задолженность, пусть напишет письмо: "прошу ошибочно перечисленные п/п номер от дата (3-й квартал 2010) считать (частичной) оплатой за товар по счету(-фактуре) номер от дата (1-й и т.д. квартал 2011года). Это письмо и будет доказательством того, что в 3-м квартале это не была предоплата.

...но даже, если никакие письма от них получить не удастся, приложите к платежке свой акт сверки или карточку расчетов с этим покупателем, и платежку о возврате денег.

Добрый день, подскажите новичку...надо ли распечатывать каждую счет-фактуру выданную авансовую? Мы в 1С делаем аванс.сч.ф. по выписке на каждый аванс...их более 1000 и все распечатывать? или можно распечатывать только те, по которым аванс остался на конец квартала?

Всё зависит от того, как Вы хотите работать: в точном соответствии с НК, или так, как Вам удобно... Лично я по второму варианту: печатаю и заношу в книгу продаж только те, которые остались на конец квартала (при этом делаю еще и с/ф от 31 числа последнего месяца квартала на те авансы, которые были получены 31 числом этого же месяца, даже если товар реально реализуется 1 числом следующего квартала), т.к. на налоговую базу это никак не влияет.

Так как же все-таки быть? Пользоваться постановлением ВАС? Или отражать каждый аванс? Минфин ничего не говорит по этому поводу?

По этому поводу говорит НК: в течение пяти дней сделать с/ф не зависимо от того, остался аванс на конец квартала или нет.

Видимо, для того, чтобы поддержать бумажную промышленность :). Потому что другого внятного объяснения этой обязанности нет.

А постановление ВАС распространяется только на тех, кто инициировал это решение.

Цитата:

---

По этому поводу говорит НК: в течение пяти дней сделать с/ф не зависимо от того, остался аванс на конец квартала или нет.

---

Делаю на каждый аванс и распечатываю

Спасибо! обрадовали новичка)))

Добрый день, а поясните... счет-фактура авансовая может быть выписана в течении 5дней от даты платежного поручения, по которому получился аванс? или надо выставлять день в день?

не более 5 календарных дней. День в день не обязательно. Уже писалось об этом. 31 декабря, если Вы начинаете работать в январе как "вся страна", только день в день - 31-м декабря.

спасибо

Подскажите, пожалуйста, если товар не облагаемый НДС и покупатель сделал предоплату, надо ли выписывать счет-фактуры на аванс?
Поставка в следующем месяце.
А если часть позиций заказа с НДС, а часть нет, как выписывать счет-фактуры на аванс по такому заказу?

Цитата:

---

надо ли

---

Не надо.

Цитата:

---

А если

---

Если сможете "разбить" платеж - так и выписывать (только на облагаемые).

У меня вопрос по обособленным подразделениям. Согласно письму Минфина мы выставляет счёт-фактуру на покупателя, а не на его филиал- а реализацию тоже на покупателя, а не на филиал? также ТОРГ-12?, ведь в платёжке указан плательщик именно филиал.
И как в книге продаж правильно указывать?

Позвольте еще один вопрос по этой теме. Нам заплатили аванс (предоплату за товар) в 2010 году, сумма для нас не маленькая, были выписаны с/ф на аванс, записи в книгу продаж, все как полагается. Но сейчас, уже в 2011 году, так получилось, что мы не поможем поставить им этот товар, решили с клиентом что будем частями возвращать им деньги. А как нам быть теперь с НДС? Делать записи книги покупок в день перечисления? Спасибо заранее за ответы!!!

Цитата:

---

Но сейчас, уже в 2011 году, так получилось, что мы не поможем поставить им этот товар, решили с клиентом что будем частями возвращать им деньги. А как нам быть теперь с НДС? Делать записи книги покупок в день перечисления?

---

Да, как частями будете возвращать, так частями и НДС к вычету

подскажите, могут ли отказать налорги в принятии счет-фактуры на аванс, если заполнен грузополучатель и он отличен от плательщика (по договору грузополучатель филиал плательщика в отличном от плательщика городе).

Цитата:

---

Сообщение от Sovnarcomovec

подскажите, могут ли отказать налорги в принятии счет-фактуры на аванс, если заполнен грузополучатель и он отличен от плательщика (по договору грузополучатель филиал плательщика в отличном от плательщика городе).

---

и еще в этой счет-фактуре в наименовании товара "предварительная оплата"

Sovnarcomovec, теоретически по наименованию товара могут, т.к. там должен быть написан конкретный товар (НК почитайте на досуге!). По первому - не могут, если все соответствует действительности, для этого этот пункт и был придуман.

Цитата:

---

Сообщение от Prickly

Sovnarcomovec, теоретически по наименованию товара могут, т.к. там должен быть написан конкретный товар (НК почитайте на досуге!). По первому - не могут, если все соответствует действительности, для этого этот пункт и был придуман.

---

По грузополучателю в авансовой счет-фактуре уверены?
По наименованию - предмет договора "изготовление и поставка товара", как правильно должна звучать формулировка авансовой счет-фактуры?

Sovnarcomovec, лишняя информация в счетах-фактурах обычно не делает их недействительными

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Sovnarcomovec, лишняя информация в счетах-фактурах обычно не делает их недействительными

---

этот ответ можно перевести как - грузополучателя в авансе выделяем, а в наименовании "предварительная оплата по договору № за изготовление и поставку товара"?

Налоговый кодекс говорит довольно конкретно:

Цитата:

---

5.1. В счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, должны быть указаны:
...
4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;

---

Слово "предоплата" - это не "наименование"! "Поставка", если за неё берется отдельная плата, и если есть еще и изготовление - отдельной строкой!

Цитата:

---

Сообщение от Sovnarcomovec

как правильно должна звучать формулировка авансовой счет-фактуры?

---

Правильно: каждый товар в своей строке (как в обычной счете-фактуре), услуги по доставке, как уже писал - в своей. Авансовая отличается от обычной только тем, что в ней не заполняются колонки со 2-й по 6-ую и 10-11. Также грузоотправителя и грузополучателя Вы можете не заполнять, а можете и заполнить, как Вам уже сказали - хуже не будет.

Цитата:

---

предварительная оплата по договору № за "изготовление и поставку товара"

---

Prickly в #903 добавлены кавычки - появилось теперь наименование?

Sovnarcomovec, А Вы деньги берете за изготовление (как процесс) или за сам товар? Если за сам товар, ты Вы и должны расписать построчно, какой товар. На каждое наименование товара - своя строчка в таблице с/ф! Даже если у Вас их 200! Значит 201 строка - 200 на товар + 1 на услуги по по(до)ставке.

Второй раз - "поставка" - это отдельная услуга, если Вы берете за неё деньги, то и строка в с/ф для неё должна быть выделена с указанием суммы именно за эту услугу.
(хочется ВВП процитировать про мухи и ктолеты, но не буду, т.к. пустословов не люблю)

Цитата:

---

Сообщение от Prickly

Sovnarcomovec,
Второй раз - "поставка" - это отдельная услуга, если Вы берете за неё деньги, то и строка в с/ф для неё должна быть выделена с указанием суммы именно за эту услугу.
(хочется ВВП процитировать про мухи и ктолеты, но не буду, т.к. пустословов не люблю)

---

это не про нас

Sovnarcomovec, тогда в с/ф про неё и писать ничего не надо. Просто перечисляете весь товар. А если доставка осуществляется Вашими силами, то про это обычно пишется только в договоре и/или в счете на предоплату.

Сегодня на семинаре по НДС в Элкоде госпожа Крутякова (заместитель директора издательской группы, налоговый консультант, автор книг по бухгалтерской и налоговой тематике) сказала, что в авансовом счете-фактуре не нужно прописывать каждую позицию товара, а можно указывать обобщенное наименование ("ведь это авансовый платеж" -сказала она и не дала никакой ссылки на подтверждение своих слов), а слова "столько то процентов авансовый платеж по такому-то договору можно указывать как дополнительную информацию (налоговый кодекс это не запрещает). Можно ли, действительно, не перечислять все позиции, а указывать обобщенное наименование?

Цитата:

---

можно указывать обобщенное наименование ("ведь это авансовый платеж" -сказала она и не дала никакой ссылки на подтверждение своих слов

---

Ну так если буквально читать НК, то так и получается
"4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав;"

Если я стол, стул и табуретку назову "мебель" - это ведь будет наименование поставляемых товаров

Т.е. в авансовом счете-фактуре в графе 1 я могу спокойно написать Оборудование (насосы, комплектующие изделия и запасные части), а не выделять построчно Оборудование, Комплектующие изделия, Запасные части?

Цитата:

---

Т.е. в авансовом счете-фактуре в графе 1 я могу спокойно написать Оборудование (насосы, комплектующие изделия и запасные части), а не выделять построчно Оборудование, Комплектующие изделия, Запасные части?

---

Да. В авансовом же не надо ни единицы измерения, ни количество указывать

Январь, спасибо огромное!!!

Но следует иметь ввиду, что если налоговая вашего покупателя захочет найти к чему привязаться, то вы дадите ей лишний повод (и доказывать вашим клиентам придется в суде, что они правы, а не налоговая не права). Неужели так сложно расписать каждую позицию, чтобы ваши покупатели были спокойны? Я понимаю, что эти правила придумали дебилы, но их, к сожалению, надо выполнять, а не искать оправдание своей лени, если, конечно, вам не по-фигу ваши покупатели...

П.С. я, как покупатель, эти счета-фактуры ни у кого не требую, если мне их присылают - выбрасываю, чтобы не запутаться потом. Но вот если мой покупатель требует такую с/ф, то расписываю всё (иногда даже то, что хочет каждый конкретный клиент, но что я не обязан писать) - и все довольны. Самое прикольное, что с/ф на аванс у меня просят независимо от срока оплаты процентов 5 клиентов.

Цитата:

---

Неужели так сложно расписать каждую позицию

---

Иногда это действительно очень сложно, особенно когда наименований много, счета не предусмотрены, оплата по договору и что покупатель купит, известно только приблизительно.

Статья 169 НК РФ
2. Счета-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету при выполнении требований, установленных пунктами 5, 5.1 и 6 настоящей статьи.

Ошибки в счетах-фактурах, не препятствующие налоговым органам при проведении налоговой проверки идентифицировать продавца, покупателя товаров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, а также налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, не являются основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога.

Такой возник вопрос: нам оплатил контрагент Б за контрагента А на р/сч по договору. В выписку занесли как от контр. Б, но справкой перевели в проге на контр. А, т.к. документы реализации и товар контр А. Вопрос на кого выставлять сч/ф на аванс?
Заранее мерси ))

на фирму А.
от А нужно письмо на Б с просьбой оплатить на вас с указанием ваших реквизитов в счет взаиморасчетов.

Делечка, думаете для нас это письмо обязательно? ну оплатила за них другая компания, написали это в назначении платежа и хорошо.
А про сч/ф я тоже так думала, но решила уточнить, благодарю за отклик ))