по строке 120 она начисляет. 070 никого не интересует. Там можно любой бред писать.Цитата:
Сообщение от бух1017
Вид для печати
по строке 120 она начисляет. 070 никого не интересует. Там можно любой бред писать.Цитата:
Сообщение от бух1017
по строке 120 она начисляет. 070 никого не интересует. Там можно любой бред писать.Цитата:
Сообщение от бух1017
Помогите, пожалуйста)
сдала 2-ндфл за 2017, по ней налоговая база 384000, сумма налога 13% исчисленная 49920
сдала 6-ндфл за 2017, по ней стр.020 =384000, стр.040=49920, стр. 070=46540
Зарплату за декабрь 2017 удержали в январе 2017.
Звонит инспектор из налоговой, говорит, что не совпадает сумма удержанного налога по этим двум отчетам,
потому что в 2-ндфл попал декабрь и его нужно оттуда убрать. Я ничего уже не понимаю, подскажите, что не так.
а удержанная сумма в 2-ндфл такая же, как начисленная?Цитата:
Сообщение от PыжУля
Дождитесь официальное письмо от налоговой, и дайте письменное пояснение о том, что стр. 070 в 6-НДФЛ не должна быть равна сумме удержанного и перечисленного налога в 2-НДФЛ- нет таких контрольных соотношений
удержанная в 2-ндфл 49920. исчисленная тоже 49920.
Причем налоговая запросила письмо, в котором уведомляем о том, что Настоящим поясняем, что разница между суммами удержанного налога в расчете 6-НДФЛ (стр. 070 Раздел 1) и общими суммами удержанного налога в справках по форме 2-НДФЛ обусловлена выплатой в январе заработной платы за декабрь. Письмо написали, и после этого звонят..
В в 6-ндфл за 1 кв 2018 в зп за декабрь, выплаченную в январе только в строке 070 указывать, или в 020 тоже?
Я ее указала в 020 и 040 за 2017год
даЦитата:
Сообщение от PыжУля
и второй раздел 6-НДФЛ за 1 кв. 18г.- блок по зарплате декабря
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, надо ли сдавать 6-НДФЛ за выплату уставного капитала?
при каких обстоятельствах и кому вы выплачиваете уставной капитал?Цитата:
Сообщение от nika240824
произошла смена учредителей , первый забрал свой уставной капитал , а второй увеличил. первому учредителю выплатили уставной капитал за минусом ндфл.
Спасибо. А куда она тогда попадает?Цитата:
Сообщение от бух1017
Я думала за 1 кв.18г строка 100 – 31.12.2017 (дата получения дохода);
строка 110 – 09.01.2018 (дата удержания НДФЛ);
строка 120 – 10.01.2018 года (дата перевода НДФЛ в бюджет).
130-140 заполняются суммами?
nika240824,
смена учредителей могла пройти несколькими способами, в том числе
- прием в состав участников третьего лица и выход из общества прежнего участника
- купля-продажи доли в УК
Если вы выплатили действительную стоимости доли при выходе участника из общества по его заявлению, то эту операцию надо отражать в 6-НДФЛ в периоде представления - по дате фактической выплаты ДСД.
1 раздел
020
040
070
2 раздел
100 - дата выплаты ДСД
110 - дата удержания налога = стр. 100
120 - первый рабочий день после даты по стр. 110
Спасибо)
в 070 строку удержанный налог попадет тоже в 1 кв. 18 г., если удержан налог 09.01.2018Цитата:
Сообщение от PыжУля
по это строке указывается не дата перевода налога в бюджет, а срок, установленный законом, для перечисления налога в бюджет.Цитата:
Сообщение от PыжУля
Простите, я не совсем поняла, что означает блок по зп декабря...Цитата:
Сообщение от бух1017
у меня выходит, что налог исчислен 31.12.2017, удержан 09.01.2018 и перечислен 10.01.2018 и он попадает в строку 070, и 100-140 за 1 кв.2018? А за год 2017 он попадает в строки 020 и 040? Я верно понимаю? Спасибо большоеЦитата:
Сообщение от бух1017
да, верноЦитата:
Сообщение от PыжУля
Добрый день. Подскажите пожалуйста, какую дату ставить в строке 110, если НДФЛ за март был перечислен 09.04.18, а выплата заработной платы была 20.04.2018?
20.04.18Цитата:
Сообщение от Ostrovch@nk@
Спасибо
09.04.18. Реально удержали из зарплаты ту сумму, которую и уплатили в качестве НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Ostrovch@nk@
так удержание производится в момент выплаты, а выплата была 24. По сути это перечислене в бюджет неизвестно какой суммы за счет собственных средств.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Неверное представление. Доход по зарплате уже получен работником в последний день месяца. В этот же день НДФЛ исчислен. Фраза "при выплате" в ст. 226 НК РФ никак не мешает удержать у работника ту часть дохода, которая приходится на НДФЛ и выплатить его. Т.к. это есть часть дохода работника, полученного в последний день месяца марта (а вовсе не собственные средства организации, как ошибочно полагаете!) и она полагается к уплате в бюджет, то она и выплачивается не работнику, а в бюджет, никакие правила НК РФ не нарушены. Следует ещё учитывать, что в месте с начислением НДФЛ появляется обязанность по уплате его в бюджет, только откладывается исполнение этой обязанности до следующего дня после выплаты дохода налогоплательщику, но ничто не мешает исполнить эту обязанность досрочно, что подтверждает Президиум ВАС РФ в Постановлении от 27 июля 2011 г. N 2105/11.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
да, действительно это так - если налог уплачен налоговым агентом после фактического получения дохода работником (после начисления ЗП в последний день месяца), но до удержания при выплате, то правила НК РФ не считаются нарушенными.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Есть более свежее судебное решение по этому поводу -
http://kad.arbitr.ru/PdfDocument/6f9...anovlenija.pdf
http://kad.arbitr.ru/Card/6f97d8f0-3...4-7595dae2421d
в таком случае, ничего теперь не мешает перечислять НДФЛ до выплаты зпл, но после последнего дня месяца, за который эта зпл начислена.. ну что же....это не плохо, но тем, кто не совсем разбирается в вопросе, это очередная путаница :)Цитата:
Сообщение от бух1017
Здравствуйте! ошибка или нет, если я за 1 кв в 6-ндфл в разделе 2 проставляю выплаты апреля за март и, соответственно, у меня по 1му разделу начисленные и удержанные суммы налога =. ведь, когда я заполняю расчет у меня выплаты фактически уже произведены и налог удержан и перечислен в бюджет...
ошибка. Это только в 2ндфл все можно ставить на дату подачи отчёта. Здесь нет. Расчет делается на определенную датуЦитата:
Сообщение от МарияГБ
критичная? повод для уточненки? или так можно оставить? требования ни разу не приходили...
Не критичная, если программа налоговой пропускает даты, выходящие за рамки периода. Если в КРБ все встаёт на свои места, налоговая пропускает и налог не занижен, то конечно оставить такЦитата:
Сообщение от МарияГБ
ура,спасибо!
Тоже зашла разобраться со строкой 070. Сегодня позвонила налоговая и попросила прислать уточненку за 2017г. , т.к. (по ее словам) строка 070 должна быть = сумме строк 140.
Мы начислили и выплатили отпускные за январь 2018г. (отпуска с 9 января) 28 декабря 2017 г. Тогда же удержали НДФЛ и сразу заплатили. Срок уплаты НДФЛ - 9 января 2018. (т.к. 31 декабря - выходной). Эти отпускные я показываю в 6-НДФЛ за 2017 год по строке 020, 040 и 070. Во 2-ом разделе я их собираюсь показывать в 6-НДФЛ за 1 кв. 2018 (отчет еще не сдан).
Я все отчеты делала, прочитав письмо от 05.04.22917 БС-4-11/6420@: "В случае если работнику оплата отпуска произведена 30.12.2016, но при этом срок перечисления налога на доходы физических лиц с указанной выплаты в соответствии с пунктом 6 статьи 226 и пунктом 7 статьи 6.1 Кодекса наступает в другом периоде представления, а именно 09.01.2017, то независимо от даты непосредственного перечисления налога в бюджет данная операция отражается в строках 020, 040, 070 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за 2016 год."
Так вот, сегодня налоговая мне говорит, чтобы я убрала из 070 строки удержанный НДФЛ с отпускных, т.к. строка 070 за год должна быть = сумме строк 140 за 2017 год.(причем, они понимают, что фактически НДФЛ удержан).
Я уже готова убрать суммы, которые у них "не становятся" в карточку. Но налоговая по обособке молчит. Т.е. ее все устраивает? Или им тоже послать уточненку?
Что делать с это строкой 070?????? :dezl:
ну мало ли кто вам может позвонить...вы на каждый звонок не понятно кого всегда уточненки подаете?Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
на что ссылались? нет такого в контрольных соотношениях....пусть требование присылают...Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
на основании чего, если вы сделали все согласноЦитата:
Сообщение от Счетовод-68
Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
оставить как есть, заказать выписку с КРСБ и посмотреть, что куда встало. а на письменное требование отписаться сославшись на их же вышеуказанное письмо и послать их лесом.Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
а они свое же письмо прочитали....Цитата:
Сообщение от Счетовод-68
подскажите пожалуйста ) выплатили дивиденды
100 30.03.2018г
110 30.03.2018г
120 02.04.2018г
правильно понимаю нужно будет отражать в отчета за 2 квартал, а в 1 раздел отчета за 1 квартал буду показывать выплату
olinka250825, в 1 раздел начисления 020, 025, налог в 040, 045 и 070 строки.
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ИФНС выставляет 7124 не оплаты налога, а недоплата 3120,00, попыталась сегодня выяснить с инспектором по телефону откуда такие суммы, не стала толком отвечать, разбирайтесь сами, по 6-НДФЛ оплата указана за месяцы которые прошла оплата ( у ООО сейчас нет перечислений, нет движения на р/сч, с января) оплату декабря 19.01.2018 ставят налогом за январь начислением, оплату за январь 2018 - ставят начислением февраля, теперь писать жалобу в вышестоящий орган, молодая ИНС бросила трубку, такого еще не встречала. Как то и не хотелось бы капать, а просто выяснить, а то пеня капает?
У нас такое было, инспектор в принципе не обязана вам по телефону все пояснять, но к меня была так любезна, что попыталась со мной найти ошибку.. . оказалось, что я дату не правильно в 6ндфл поставила . .вот программа и начала закрывать не правильно (по ошибке в дате) и пени пошли. Сейчас вы можете заказать выписку по НДФЛ и сравнить что куда встало по датам. Не найдете-записывайтесь на сверку и ищите вместе с инспектором.Цитата:
Сообщение от Светлана Крым
Спасибо за ответ!Цитата:
Сообщение от saigak
когда выплатить зарплату за апрель, срок 2 мая. 28.04 или 03.05? Что безопаснее)))?
по ТК вы ее обязаны выплатить 28.04, а НДФЛ перечислить 3.05Цитата:
Сообщение от iryss16
И тогда все встанет
30.04
03.05
04.05
по ТК положено 28.04.Цитата:
Сообщение от iryss16
