выставление счет-фактуры экспедитором согласно ПП 1137

Цитата:

---

Про покупателя я поняла, а вот что делать с сч.ф. перевыставляемыми нами как Агентом Принципалу (когда мы купили от своего имени , но за счет принципала)?? Как технически в сч.ф. нашей можно указать Продавца - нашего поставщика, Покупателя -Принципала, а где мы ? И это все мы должны подписать. Это разве не бред? Как это все сделать в 1С?

---

Надо ждать разъяснений. здесь еще на повестке дня действительно было официально опубликовано новое постановление. У нас как всегда через одно место все.

собственно рекомендации по поводу заполнения покупателя/поставщика при комиссионной торговле, прописанные в пп 1137 уже были озвучены в письме ФНС № ШС-22-3/85" от 04.02.10. Только мы с аудиторами посовещались и решили что это бред какой-то. А теперь бред обрел форму постановления правительства:(

Так что разъяснений можно не ждать.

Цитата:

---

Сообщение от svetuochek

собственно рекомендации по поводу заполнения покупателя/поставщика при комиссионной торговле, прописанные в пп 1137 уже были озвучены в письме ФНС № ШС-22-3/85" от 04.02.10. Только мы с аудиторами посовещались и решили что это бред какой-то. А теперь бред обрел форму постановления правительства:(

Так что разъяснений можно не ждать.

---

Не пугайте, я и так уже в полуобморочном состоянии. Т.е. никто с сегодняшнего дня не делает по правилам документы. Может правда подождать разъяснений? Просто мне кажется когда мы делаем первичные документы, мы должны быть указаны, как мы можем делать сч.ф. от лица нашего постащика? Они что там совсем с ума сошли? Ни одна программа бухгалтерская не даст такого сделать, т.к. все операции ведутся от нашего имени. Они что предлагают в Excel делать или вообще вручную выписывать?

Не думаю, что их волнует как это реализовать в 1С. :no:
Учитывая пп 1137 и письмо ФНС № ШС-22-3/85" от 04.02.10 делаю вывод, что разъяснений в нашу пользу не появится. Это мое мнение.
Вот бы я ошиблась!!! :wow:

Цитата:

---

Ни одна программа бухгалтерская не даст такого сделать, т.к. все операции ведутся от нашего имени. Они что предлагают в Excel делать или вообще вручную выписывать?

---

Да сделают в 1с такую функцию, за это не переживайте. а вот с документами точно путаница будет и не до понимание между поставщиком, агентом, и покупателем. крайний в итоге агент будет.

KocmosMars, крайний будет тот, у кого вычет по НДС :wow:

Цитата:

---

KocmosMars, крайний будет тот, у кого вычет по НДС

---

это тоже верно.

Все затаились. Как работать будете дальше. Через 20 счет или 76-й. Какие мысли?. поделитесь.

http://www.buhvesti.ru/2011_news/pub...-fakturakh.htm
отсрочка на подумать)))

Цитата:

---

Сообщение от KocmosMars

Все затаились. Как работать будете дальше. Через 20 счет или 76-й. Какие мысли?. поделитесь.

---

наш аудитор сказал надо ждать разьяснений,,,, а как долго ждать,,,,, давайте все дружно писать письма в Минфин,чтоб дали разьяснения по экспедиторам.

На сайте Контур "Норматив" написано следующее: "Информация о вступлении данного документа в силу является спорной, т.к. печатной версии "Собрания законодательства РФ" N 3 от 16.01.2012, где в статье 417 должен быть официально опубликован документ, еще не вышло. Ожидаются разъяснения ФНС РФ по поводу вступления данного документа в силу.
Также напоминаем, что указание в счетах-фактурах дополнительной информации нормами Кодекса не запрещено, но по вопросу начала применения новой формы налогоплательщикам рекомендуется проконсультироваться в своей налоговой инспекции." Пыталась проконсультироваться с налоговой - они сами ждут разъяснений....
Мы решили пока ждем разъяснений работать по старой схеме - через 76 счет... а там посмотрим...

Цитата:

---

Сообщение от ИраТСГ

добрый день.Мы тоже являемся экспедиторами,не представляем как выставалять теперь счета-фактуры , т.к.перевозчиков несколько,получается что на каждый перевыставляемый документ выставлять отдельную фактуру и клиенту будем предьявлять минимум три счет-фактуры???Ждем разьяснений ,,,

---

Уважаемые коллеги, в силу последних изменений я озадачилась вот каким вопросом. Мы тоже агенты, работаем в интересах и за счет клиента. Расходы перевыставляем по факту получения документов от поставщиков, свое вознаграждение - отдельно. Но зачастую документы от поставщиков приходят с опозданием. Например, сегодня я получила док-ты от 25.01.12. Получается, я выставляю счет и акт от 27.01.12, а счет-фактуру должна выписать от 25.01.12? Будет ли это правильно?
А если я потом получу сч/ф от 24.01.12, что будет с нумерацией? Может получиться, что у меня сч/ф № 1000 от 01.01.12, а № 1 от 31.12.12 - полный абсурд.
У кого какие мнения на этот счет?

А если я потом получу сч/ф от 24.01.12, что будет с нумерацией? Может получиться, что у меня сч/ф № 1000 от 01.01.12, а № 1 от 31.12.12 - полный абсурд.
У кого какие мнения на этот счет?

Мы закрепили в учетной политике нумерацию актов и счетов-фактур по дням, например 27 января нумерация будет следующая: 27/01/001, 27/01/002 и т. д. В таком варианте есть возможность "воткнуть" документ датой пришедших документов поставщика, как требует закон. А другого выхода я не вижу, мы работаем со всей Россией, и документы иногда приходят с опозданием на 1-2 недели. Может еще у кого-нибудь есть идеи по этому поводу?

По поводу нумерации, как я поняла, теперь нельзя ставить буквы и цифры дополнительно, если нет подразделения. Мы тоже раньше нумеровали например, сч.ф. на аванс с буквой А , а теперь так же возникла проблема с нумерацией, т.к. никогда не получаем входящие документы день в день. Тем более бухгалтерия вообще может не знать о том, сколько будет входящих документов. Теперь еще перевыставлять общим сч.ф. нельзя. Что делать?

жесть конечно.

Цитата:

---

Сообщение от Наташа2007

По поводу нумерации, как я поняла, теперь нельзя ставить буквы и цифры дополнительно, если нет подразделения.

---

А я поняла по другому. Есть подразделение - обязательно в номере сч.ф. должен быть цифровой индекс подразделения.
Запрета на проставление буквы в номере нет, вне зависимости от наличия подразделений.

Цитата:

---

Сообщение от svetuochek

А я поняла по другому. Есть подразделение - обязательно в номере сч.ф. должен быть цифровой индекс подразделения.
Запрета на проставление буквы в номере нет, вне зависимости от наличия подразделений.

---

Я тоже так поняла. Цитата из 1137 Постановления: "В случае если организация реализует товары (работы, услуги), имущественные права через обособленные подразделения, при составлении такими обособленными подразделениями счетов-фактур порядковый номер счета-фактуры через разделительную черту дополняется цифровым индексом обособленного подразделения" т. е. если есть подразделение - обязательно ставится индекс, но запрета на дополнительные цифры/буквы в нумерации я не вижу.

Я читала в УчетНалогиПраво, и поняла как раз наоборот. Но может правда я просто не так поняла. хоть бы так и было. А то будет вообще веселье.

Цитата:

---

Сообщение от Наташа2007

Я читала в УчетНалогиПраво, и поняла как раз наоборот. Но может правда я просто не так поняла. хоть бы так и было. А то будет вообще веселье.

---

Я нашла письмо Минфина от 23.11.2011 г. №03-07-09/42, в нем написано следующее: "В случае если счета-фактуры выписываются и (или) выставляются обособленным подразделением организации, то, по нашему мнению, возможно присвоение счетам-фактурам составных номеров с индексом обособленного подразделения.

Что касается счетов-фактур, которым присвоен дробный номер в ситуации, отличной от вышеуказанной, в частности, в связи с ошибкой продавца в первоначальном счете-фактуре, то, по нашему мнению, такой счет-фактура не может являться основанием для принятия к вычету сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных продавцом покупателю товаров, поскольку пунктом 29 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. № 914, установлен иной порядок внесения исправлений в счета-фактуры."

С одной стороны вселяют надежду слова:"дробный номер в ситуации, отличной от вышеуказанной, в частности, в связи с ошибкой продавца в первоначальном счете-фактуре", с другой стороны сомнения все равно остаются.

Но в конце письма написано: "Настоящее письмо не содержит правовых норм или общих правил, конкретизирующих нормативные предписания, и не является нормативным правовым актом. В соответствии с письмом Минфина России от 07.08.2007 № 03-02-07/2-138 направляемое письмо имеет информационно-разъяснительный характер по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах и не препятствует налоговым органам, налогоплательщикам, плательщикам сборов и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме." Этот отрывок опять же вселяет надежду.

В общем мы сами ни в чем не уверены, бухгалтерия на грани истерики.

Так если сейчас действует Постановление 1137, то все предыдущие письма теряют смысл или я не права?

Не знаю, я уже ни в чем не уверена с нашим законодательством...

я полностью согласна

Начали мы выставлять счета-фактуры заказчикам согласно чудесного постановления 1137, а именно - в графе "Продавец" указывать фактического перевозчика и его реквизиты. Теперь нам все звонят с вопросами что это за документы от непонятной фирмы, с которой у наших заказчиков даже нет договоров и куда им такие докумнты девать. Некоторые просят делать как раньше - все документы от одной нашей компании. Вот и не знаю что теперь делать :( поделитесь мыслями, пожалуйста....

Цитата:

---

Начали мы выставлять счета-фактуры заказчикам согласно чудесного постановления 1137, а именно - в графе "Продавец" указывать фактического перевозчика и его реквизиты. Теперь нам все звонят с вопросами что это за документы от непонятной фирмы, с которой у наших заказчиков даже нет договоров и куда им такие докумнты девать. Некоторые просят делать как раньше - все документы от одной нашей компании. Вот и не знаю что теперь делать поделитесь мыслями, пожалуйста....

---

Остается один вариант. Все от вашего имени, а документы ваших перевозчиков проводить через 20 счет.

Цитата:

---

Сообщение от KocmosMars

Остается один вариант. Все от вашего имени, а документы ваших перевозчиков проводить через 20 счет.

---

Видимо это действительно единственный вариант... спасибо...

Цитата:

---

Сообщение от lv-19

Начали мы выставлять счета-фактуры заказчикам согласно чудесного постановления 1137, а именно - в графе "Продавец" указывать фактического перевозчика и его реквизиты. Теперь нам все звонят с вопросами что это за документы от непонятной фирмы, с которой у наших заказчиков даже нет договоров и куда им такие докумнты девать. Некоторые просят делать как раньше - все документы от одной нашей компании. Вот и не знаю что теперь делать :( поделитесь мыслями, пожалуйста....

---

мы пока выставляем по старым правилам, ждем разьяснений ои Минфина по Эк педиторам.Подскажите, кто- нибудь обращался в Минфин с этим вопросом ???

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

мы пока выставляем по старым правилам, ждем разьяснений ои Минфина по Эк педиторам.Подскажите, кто- нибудь обращался в Минфин с этим вопросом ???

---

Вчера на другом форуме велся прием вопросов, связанных с НДС, Елене Вихляевой (главный специалист-эксперт отдела косвенных налогов департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России). Я задала вопрос по поводу заполнения счетов-фактур, публикацию ответов обещают на 7 марта. Как только получу ответ - скопирую сюда.
Посмотрела еще Письмо ФНС России от 04.02.2010 г. № ШС-22-3/85@, в нем ФНС высказывает позицию как в Постановлении 1137.
Так что мы решили не ждать разъяснений, потому что пока ждем - накопится очень много документов, которые придется сутками переделывать и пачками отправлять на замену. Проще переделать обратно все в один документ от своего имени (вслучае если будут разъяснения что можно работать по-старому), чем потом каждый документ разбивать на несколько.

В договоре ТЭО указано, что моментом оказания услуги является выдача груза в пункте назначения уполномоченному лицу Клиента. После оказания услуги Клиенту выдается Отчет Экспедитора, с указанием всех возмещаемых расходов и вознаграждением Экспедитора.
В среднем, от начала организации перевозки до её окончания может пройти 1,5 месяца.
По одной перевозке Экспедитор получает счета-фактуры от Продавцов услуги в течении всей перевозки разными датами (в начале пути – за станционные сборы и погрузо-разгрузочные работы, таможенное оформление, перегруз; в конце – за железнодорожный тариф и морской фрахт и т.д.). Таким образом, даты счетов-фактур от продавцов услуги варьируются в интервале 1,5 месяцев.
Однако согласно ст. 172 НК п.1 абз.2 «Вычетам подлежат, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), …, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг), … и при наличии соответствующих первичных документов». Однако до окончания перевозки у Клиента будет отсутствовать Отчет Экспедитора (первичный документ и принятие на учет услуг).В какой момент тогда Клиент должен принимать НДС к вычету?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Однако до окончания перевозки у Клиента будет отсутствовать Отчет Экспедитора (первичный документ и принятие на учет услуг).В какой момент тогда Клиент должен принимать НДС к вычету?

---

Действующее законодательство среди обязанностей экспедитора не предусматривает составление отчетов и их предоставление клиентам. В п. 15 Правил № 554 установлено, что по требованию клиента экспедитор может предоставить ему определенную информацию. Таким образом, основанием для принятия на учет услуг по перевозке служит акт выполненных услуг, а основанием для вычета НДС является счет-фактура. Может я, конечно, ошибаюсь...

Вы указываете в счет-фактуре фактического перевозчика по новым правилам, дату ставите туже что и у него, а акт оказанных услуг какой датой и от кого делаете- от себя ? Например, счет-фактуру перевозчик вам выставил 15 января, а перевозка по условиям договора закончилась в момент выдача груза в пункте назначения 01 февраля.Тогда получается я должна выставить 2 акта от 15 января и 01 февраля, две счет-фактуры от 15 января и 01 февраля.