99м - налоговый учет??????? Что-то каша у Вас в голове.....Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
Вид для печати
99м - налоговый учет??????? Что-то каша у Вас в голове.....Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
О боже!!! Вы уже разделите НК и ПБУ. Что же так жестко-то....... В декларацию - счет -фактуры попадают, а проводки в БУ....Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
По-моему, ни слова не написано о том, что налоговый учёт ведётся на 99-м счете.
Разница, в частности ПНО отражается там.
Показывает, ту часть налога, которая платится за счёт непринимаемых расходов.
*я это все ещё пишу и без компьютера по памяти, у меня сегодня путешествие из Тамбова в Москву
Так что у кого ещё каша)
Проводка Дт 68 Кт 19 как раз и означает вычет.Цитата:
Сообщение от Аноним
Зачем она в том периоде, где счёт-фактура не принят к возмещению?)
Добрый день! Вы так близко к сердцу не принимайте. На форуме же всякие "Гости" заходят. Конечно вы правы, если ПБУ 1802 применять работают и 99 и 09 и 77))))) Просто что для микро и малых предприятий отражать расхождение в НУ и БУ учете не обязательно. Вот люди и не отражают и в общем-то ничем не рискуют. В этом случае в БУ записи не делаются. БУ сам по себе, а НУ сам по себе. Для себя можно в экселе тбличку нарисовать, но это тоже необязательно, т.к. есть регистры и "неучтенные" разницы там видно. Всегда можно поднять и увидеть что "убрали". На 99м отражается только реальный налог на прибыль. Он и в бух. отчетность попадает.
На самом деле, я как "Хозяйка вопроса"))) хотела просто поделиться с сообществом абсурдностью не того что эти вопросы заданы, того что они заданы "АУДИТОРОМ". Ну правда, я такого уровня аудитора первый раз в жизни встречаю. Есть же стандарты первичной аудиторской проверки. Меня покоробила подача)))) А еще то что проверка проводится втихомолку, я была вообще не в курсе. Такое тоже у меня впервые. Обычно цель проверки не ткнуть носом, а выявить ошибки и исправить их, а тут тон письма таков, что вызвал если честно мое негодование. Возможно я конечно не права......Просто я 7 лет с человеком проработала и вот.... результат......Хоть бы сказал, предупредил.....
Добрый день! Наверное Аноним имел в виду что 19 можно не относить на 68, а закрыть сразу на 91 или 99, я сейчас не вспомню как правильнее и просто не предъявлять эти суммы.
Так ничего нормального в таких проверках "за спиной" нет, я об этом тоже на первой странице писала.
Такое чувство, что хотят в чем-то уличить.
Это ужасно, правда, у меня "руководитель" месяц спустя весь этот цирк устроил, вместо того, чтоб решать административные проблемы, в которые я его, конечно же, в ответном письме ткнула носом.
После чего рассталась с работой)
О чем не жалею
Аноним хотел на следующий период вычет перенести, тогда надо на 19-м счете оставитьЦитата:
Сообщение от Маргарита Жемчужина
Я тоже сегодня пообщалась с этими проверяющими. Поняла что загадочные фразы "еще посмотрим" и "вместе закроем 2й квартал" - это все что могут мне предъявить. Поэтому написала заявление на увольнение. 2й квартал конечно закрою за ближайшие 2 недели, но просто в людях очередное разочарование. Зато лишний раз убедилась, что бухгалтерское сообщество - крутое!!!!! За 3 дня столько писем!!!!! Класс!!!!
А в этом случае - да, оставляем смело на 19м.
Мой тоже остался "самостоятельно работать с базой".
Как ни смешно, у меня остался удалённый доступ к этой базе, неделю назад, дай, думаю, посмотрю, что там сделано.
А там...ничего, только несколько приходов
Добрый день.
Я не принимаю никаких замечаний , ни по каким вопросам без ссылки на нормативные материалы и указаний на то, к чему привела эта ошибка.
Пусть аудитор напишет, что на основании пункта . такого Указаний таких счет такой должен быть равен тому-то. У вас он равен тому что привело к завышению ( занижению) того, сего
То, что директор пригласил аудитора без консультации с вами, это вам звонок на выход. Найдите работу и хлопните дверью
Если не найдете и не хлопните, то предоставляйте свои объяснений с указанием по каждому пункту нормативного документа, подтверждающего вашу правоту.
и у меня был вопрос от такого же "аудитора"-
который спросил директора - вот у вас по декларации прибыль а денег на расчетном счете нет
где же прибыль?:)
Вы еще правило двойной записи подобным образом объяснить потребуйте.Цитата:
Сообщение от Аноним
Бухгалтер - не тот человек, чтобы не принимать замечания или указывать руководителю/проверяющим, что им делать.
В большинстве случае гораздо полезнее дать умное пояснение. Даже по вопросу, который кажется глупым.
Вообще-то настоящие аудиторы все пишут со ссылками на законодательство и рассчитывают налоговые риски
Да, в письменной информации по итогам проверки.Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
Но нам явно цитировались вопросы аудитора при рабочем обсуждении в процессе ее проведения. Когда только выясняется, есть ли несоответствия.
Добрый день! В том то и дело. Перед фразой "пробежимся по счетам" были 3 абзаца жутко умных слов скопированных с какого-то заключения. Мол как делается выборка и какие принципы первичной проверки (даже скопированное было не по стандарту) и потом вот эти вопросы. Впрочем дело не в вопросах. Я тоже иногда тороплюсь и могу неправильно построить фразу, НО эти люди 2 недели меня проверяли я об этом не знала. Вообще не знала, понимаете? Мне 40 лет, аудиторских было много и налоговых проверок тоже. Даже налоговики поступают порядочнее - предупреждают когда идут. А тут директор, с которым 7 лет сотрудничаю и многое прошли вместе. Все 7 лет за него горой. Вот это обидно!!!
Даже если проверяющий неграмотный дурак? ;)Цитата:
Сообщение от Аноним же
Можно узнать, в чем смысл процесса сопоставления 62 и 60 счета в данном случае? Это рабочее обсуждение чего? И меня еще 90 счет очень интересует. Куда его можно привести в соответствие? Вряд ли у автора вопроса не сделана реформация баланса.Цитата:
Сообщение от Аноним
извините, но я бы начала поиск работыЦитата:
Сообщение от Маргарита Жемчужина
на предыдущем месте работы была финансовый директор, которая очень любила проверять документы в момент отпуска сотрудника - так вот приходишь из отпуска и на ковер... и твой стол в другом углу...еще и премии не будет - я ушла, хотя меня то на ковер только один раз вызвали и ошибки были не существенные и главбух премию отстояла, и я первая была из отдела, попавшись под тяжелую руку и все равно ушла через год после прихода финдира. Она тоже ушла, но на другом месте работает так же - там уже три главбуха за год сменилось
А стол почему в другом углу?
"бзик" :) фин дираЦитата:
Сообщение от Mmmaximmm
идиотизм руководителей не обсуждается)))))
