Вид для печати
почему? и как тогда отразить начисление и уменьшить чистую прибыль в балансе за 2011 год? если проведу начисление в декабре то и в прибыли покажу и в балансе а в 2 ндфл попадает как начисленно , удержанно но не выплачено и в пассиве баланса задолженность тогда вроде все логично , а если проведу 2012 годом выплату а начисление что тоже 2012? решение подписанно 19 декабря 2011года.Цитата:
Сообщение от Натали Б
Ананас,
Статья 223. Дата фактического получения дохода
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 4 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
В Бухучете: в декабе 2011 г. Дебет 84 Кредит 75-2 и/или 70
НДФЛ начисляете в день выплаты в 02.2012 г., в справку за 2011 год не включаете.
Подскажите пож.: был уплачен НДФЛ в бюджет и только после этого сотруднику пересчитали НДФЛ (3 ребенок имеется).
В результате получается: исчислили 2860,00руб, а оплатили 5980,00.
Вопрос: что ставить в графу 5.4 (удержано)? 2860 или 5980? И как поступить дальше: возвращать из налоговой или можно зачесть в счет след.платежей?
:yes: угуЦитата:
Сообщение от Мараморочка
подскажите, пжлста, мы зп за декабрь еще не выплатили (и когда это случится - не известнео, т.к. денег нет, деятельность приостановили). Но налоги все заплатили в начале января, в т.ч. и ндфл. Получается, ндфл начисленный, к примеру, 1000, удержанный -900, уплаченный - 1000. Правильно?
нетЦитата:
Сообщение от эххххххх
все по 1000. и удержанный тоже.
1.вы не можете заплатить то, что не удержали.
2. такой справкой как у вас в примере вы обрекаете работника заплатить его еще раз налоговой. налоговая не будет разбираться, что вы его потом удержите и стребует сама.
3. то что вы зпл не выплатили не влияет на удержание НДФЛ. по НК вы его должны удержать 31.12.Что вы и сделали, а раотнику вы просто должны зарплату за минусом НДФЛ.
Не вариант.:) Собственно проблема уже разрешилась. Базу можно взять с Оренбургской пенсионной программыЦитата:
Сообщение от lubezniy
а по подробней можно?взять данные из файла СЗВ-6-3? или как?Цитата:
Сообщение от hiker
с АДВ-6-1
Нашла письмо ФНС России от 02.02.2012 № ЕД-4-3/1608@ «Об указании кодов вычетов стандартных вычетов на детей при заполнении справки формы 2-НДФЛ», где написано:Цитата:
Сообщение от lubezniy
Теперь получается, что вычет 108 на первого и второго ребенка при составление 2-НДФЛ за 2011 год использовать можно. Или как? :oЦитата:
При заполнении справки о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) следует учитывать, что в отношении стандартных налоговых вычетов на детей применяются коды с 108 по 125 в зависимости от соответствующих оснований их предоставления.
:yes:Цитата:
Сообщение от Нэнси
Подскажите , что делать с адресом ??? при тестировании файла 2-ндфл
выползла ошибка в адресе проживания 9 шт. Всё проверила, действительно в паспорте сотрудника стоит именно этот адрес , а КЛАДР его не видет!! Что делать???
Добрый день!
Вопрос такой!
Зп за 2011 начислена, налог начислен, удержан, зп выплачена, но налог уплачен в бюджет в неполном объеме, как быть в такой ситуации как заполнять строку 5.5
Заранее спасибо!
Масся, сначала уплатите, затем сдавайте справки...
это я понимаю, но на данный момент у этой организации нет возможности уплатить, т.к деятельность не ведется, конечно они обещают заплатить до 31 марта, а если нет, то как сдаватьЦитата:
Сообщение от Генук
если 2-го апреля не заплатят - сдавайте с недоуплатой... если они тут же объявят выездную - то влетите на 20% штрафа кроме пеней...
ого, спасибо за информацию)), буду их подпинывать и заставлять оплатить
Пусть достают из широких штанин заёмные - им же дешевле будет.Цитата:
Сообщение от Масся
Подскажите, пожалуйста, в 2012 году у налогоплательщика изменился адрес места жительства, какой адрес нужно указать в реквизите 2.8 справки 2-НДФЛ за 2011 год: тот, который был в 2011 году, или новый (узнала об изменении адреса буквально в процессе формирования справок, могла узнать и позже, уже отчитавшись)?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, сотруднику нерезиденту был выдан беспроцентный займ, с июля по ноябрь облагала НДФЛ с мат. выгоды 30%,
, в декабре он стал резидентом НДФЛ с мат. выгоды 35%.
Мне сейчас НДФЛ с мат. выгоды две справки сдавать?
tatyana 7, спорный вопрос...
подскажите пожалуйста, у нас есть одна сотрудница из Махачкалы, там все улицы попереименовали кажись...
программа проверки выдает ошибку '060 Не найдена улица '
в паспорте стоит улица Виноградная (сдавали прошлые года нормально)
сдавать с ошибкой и копией паспорта или как?
За 2011г отчитываемся по старой форме или уже в новой редакции (в ред. Приказа ФНС РФ от 06.12.2011 N ММВ-7-3/909@) )?
В бланках клерка указано, что январь 2011-декабрь2011 по старой ( в ред.Приказа ФНС России от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@)
Добрый день!
Уважаемые клерки, кто подскажет, как в 1С 7.7 сделать чтоб сумма уплаченная в январе за декабрь, попадала в справку в графу перечисленная...вручную где-то надо корректировать?
а то я сделала документ "перечисление НДФЛ в бюджет" датой 13.01.12 (собственно когда перечисляла). таким макаром оно не попадает...Сделать дату документа 31.12? так ведь перечисляла то в январе...не могу уже с этим НДФЛ..
Разъяснен порядок предоставления стандартного вычета по НДФЛ на детей.
С 1 января 2012 г. его размер на 1-го и 2-го ребенка составляет 1 400 руб., 3-го и каждого последующего - 3 000 руб. Вычет на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет и обучающегося по очной форме инвалида I или II группы в возрасте до 24 лет равен 3 000 руб. (независимо от его очередности).
Вычет производится на каждого ребенка до 18 лет, а при обучении по очной форме - до 24 лет. При определении его размера учитывается общее количество детей. Первым считается наиболее старший по возрасту ребенок. При этом не важно, предоставляется на него вычет или нет. Очередность детей определяется в хронологическом порядке по дате рождения независимо от их возраста и нахождения в живых.
Право на вычет имеют родитель (в том числе приемный), его супруг, усыновитель, опекун, попечитель, на обеспечении которых находится ребенок. Для его получения работодателю подаются заявление и документы, подтверждающие право на вычет (например, копии свидетельств о рождении каждого из детей).
При расторжении брака лицо вправе получать вычет, если ребенок продолжает находиться на его обеспечении.
Вычет действует до месяца, в котором совокупный доход налогоплательщика с начала календарного года превысил 280 000 руб.
Также разъяснен порядок возврата налогоплательщику НДФЛ в связи с увеличением с 1 января 2011 г. суммы вычета на 3-го и каждого последующего ребенка и ребенка-инвалида (с 1 000 и 2 000 соответственно до 3 000 руб.). Переплата возвращается на основании заявления налогоплательщика. Перерасчет по итогам года производится налоговым органом. Для этого следует подать налоговую декларацию и подтверждающие документы.
даЦитата:
Сообщение от Анна Т.
saigak, надо просто обновиться... в последних релизах поправили...
Добрый вечер! Подскажите мне в таком вопросе... При проверке файла отчета 2НДФЛ у меня выдает:
1) Количество документов: 14
2)Количество документов с ошибками: 0
3)Количество документов с предупреждениями: 0
4)Количество ошибок в адресах: 1
5)Количество дубликатов справок: 0
Общая сумма дохода: 2715464.83
Общая сумма удержанного налога: 353010
Общая сумма перечисленного налога: 353010
Меня смущает 4 пункт, но я все проверила адрес введен правильно но не находит улицу одного из сотрудников... - будет ли это ошибкой???
И пункт 5, я не совсем допонимаю - ка это дубликат справок, должно ли там быть значение или нет???
Спасибо.:redface:
Если ИП закрылся в январе, не сдав 2-НДФЛ, то можно сейчас досдать без штрафов?
примут...там возможно не "Иванова ул",а им Иванова ул"...Цитата:
Сообщение от Zlata84
Подскажите, пож-та, какой код дохода у КНО?
4800 вроде по памяти:)Цитата:
Сообщение от Аноним
Ребята подскажите а нулевщикам надо эту отчетность сдавать? ООО на УСН 15% деятельности не ведет, собирается закрываться, числится 1 ген.дир. без начислений ЗП
нетЦитата:
Сообщение от Бухгалтер по неволе
Подскажите, пожалуйста, в 2012 году у налогоплательщика изменился адрес места жительства, какой адрес нужно указать в реквизите 2.8 справки 2-НДФЛ за 2011 год: тот, который был в 2011 году, или новый (узнала об изменении адреса буквально в процессе формирования справок, могла узнать и позже, уже отчитавшись)?
Папильон, нужно указывать адрес, по которому налогоплательщик прописан на момент сдачи НДФЛ
Зета, Спасибо.
Да. Налоговую извещают (или должны известить об этом) "компетентные органы" в течении 5 дней по регистрации нового.Цитата:
Сообщение от Зета
Скажите, а как быть, если сотрудник уволился в октябре, а долг по НДФЛ за июль месяц (обнаружили и уплатили в ноябре)?
Т.е. Исчислено и удержано будут равны на дату увольнения, а вот перечислено на дату увольнения будет меньше (в Регистре).
А в 2-НДФЛ за год уже все показатели будут равны.
Правильно я понимаю?
вот только налогового агента извещать об этом никто не обязан. Если сотрудник уволился в июле, а в ноябре сменил место жительства/регистрации, то какой адрес указывать в 2-НДФЛ? Логично предположить, что тот, который известен налоговому агенту. Даже если он уже "устарел"Цитата:
Сообщение от Bucom
