Вид для печати
нет.Цитата:
Сообщение от doubtpoint
как раз явно запрещает - "уплата НДФЛ за счет налогового агента запрещена". Поэтому ответов на остальные вопросы не может быть.Цитата:
Сообщение от doubtpoint
это нормально, просто неудобно.Цитата:
Сообщение от Olua
больничный придется показывать отдельно.Цитата:
Сообщение от Аноним
фактической выплаты.Цитата:
Сообщение от Аноним
добрый день,подскажите,если в ТД запись:15 числа текущего месяца – аванс в размере 30 % от оклада, последний день месяца - в размере начисленной заработной платы за вычетом полученного аванса.
Вопрос: последнее число каждого месяца начиление з/п,в этот же день уплата всех налогов.НДФЛ можно тоде в этот же день перечислять или обязательно только на следующий день?
В связи с этим: за декабрь все начислено и уплачено в 2015 году.нужно ли в 6-НДФЛ отражать во 2 разделе уплату ?
добрый день,подскажите,если в ТД запись:15 числа текущего месяца – аванс в размере 30 % от оклада, последний день месяца - в размере начисленной заработной платы за вычетом полученного аванса.
Вопрос: последнее число каждого месяца начиление з/п,в этот же день уплата всех налогов.НДФЛ можно тоде в этот же день перечислять или обязательно только на следующий день?
В связи с этим: за декабрь все начислено и уплачено в 2015 году.нужно ли в 6-НДФЛ отражать во 2 разделе уплату ?
Спасибо за ответ! Ну всё же уточню с Вашего позволения: если больничный выплачиваем 07.04.16, то и строку 100 заполняем 07.04.16? Если человек уволился 20.03.16- то строка 100 так же 20.03.16(и начисление я этой датой должна провести, а не 31.03.16?), человек идет в отпуск с 17.03.16 и строка 100 17.03.16 и так же начисления провожу 17.03.16??? Значит отпускные, больничные и компенсации при увольнении не правильно начислять последним днем месяца???Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
А в чем может быть нарушение: если б/л - окончание в марте-ставим для фсс и пфр месяц начисления МАРТ,для ндфл-дата получения и выплаты дохода 05.04,перечисление до 30.04,в 2-ндфл -месяц начисления,тоже,апрель?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ну вот, я же говорил - полстраны платят НДФЛ по зарплате раньше конца месяца! Мы тут месяц эту тему обсуждаем, а тут новенькие подтянулись...:yes:Цитата:
Сообщение от doubtpoint
Получается, что в разделе 2 по каждой выплате отпускных должен заполняться отдельный блок. И объединять их нельзя. Сколько же строк никому не нужных появится!!!!
И что толку обсуждаете, я вот каждый день эту тему читаю, а так ничего и не поняла:oЦитата:
Сообщение от Александр_К
Конечно, потому что заплатил и голова не болит
Добрый день всем!
Прошу прощения, не смогла найти в этой теме ответ, хотя мне казалось, что я его тут видела...:o
Если зарплата выплачивается в последний день месяца, то как заполнить строки 100, 110, 120 для января? 31-е число - это выходной, поэтому выплачивали з/п 29-го и НДФЛ тогда же. Или НДФЛ надо было 1-го февраля перечислять?
Честно говоря не могу трактовать аванс по НДФЛ как уплата за счет налогового агента.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Тем более п.9 226 НК РФ поясняет каким способом запрещена(при заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок...)
Хорошо. Ну допустим она запрещена, то что в этом случае будет? Налоговая вернет аванс, но посчитает неуплату вовремя? Со всеми штрафами и пенями?
Подскажите, налоговая по иностранцу не подтвердила фиксированный платеж, ндфл работодателем перечислен, значил в графе "фиксированный платеж" не указываю оплаченный патент?
Здесь ссылку давали на видео по заполнению раздела 2 формы 6-ндфл, так вот там лектор говорит что в строке 120 НУЖНО ПИСАТЬ ДАТУ - КОГДА ВЫ ОБЯЗАНЫ БЫЛИ ПЕРЕЧИСЛИТЬ НАЛОГ! а не дату фактической оплаты налога!
Дату, когда вы фактически заплатили налог налоговая и сама увидет у себя в базе. Так говорит лектор.
Я с ним тоже согласна.
:o
в 100 пишем дату когда доход начислили
в 110 - дату фактической выплаты этого дохода
в 120 - джату когда обязаны были заплатить налог в бюджет
если даты начисления и выплаты у зп и больнич одинаковые, то все сумируем в один блок
Вообще не пойму зачем они эту 120 строку туда приляпали, мы должны по идеи написать когда начислили доход и когда его выплатили, а уж пени за несвоевременную оплату пусть сами посчитают, тем более даты фактической уплаты у них есть.
Это обсуждается в отдельной теме:Цитата:
Сообщение от Nikost
Выплата зарплаты месяцем начисления. http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=566394
Подскажите,пожалуйста,значит правильно будет,невзирая на неудобства,б/л ,закрыт 18.03-сдал сотрудник в бухгалтерию - 01.04,выплата по нему-05.04,ставлю дату документа(б/л) 01.04,месяц начисления в ЗУП -Апрель,дата выплаты дохода для ндфл-05.04.В отчете фсс он попадает в апрель.Минусую его для перечисления в фсс в мае?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
ИП без работников должен сдавать пустой бланк?
Александр_К, спасибо огромное! пошла читать :)
Но у них нет сведений о видах дохода, по которому начислен налог, нет в 6-НДФЛ кодов дохода, как в 2-НДФЛ, поэтому невозможно было бы отличить зарплату от больничных и прочих выплат, есть не указывать дату, не позднее которой налог должен быть уплачен.Цитата:
Сообщение от lir13
Если в больничном листе ставим дату фактической выплаты,то на вкладке НДФЛ автоматом ставится эта же дата.Например, б/лист с 22.03 по 30.03.2016г, в 1С разношу:Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
дата документа - 31.03.2016
дата дохода для НДФЛ ставится атоматически - 15.04.2016 г.
на вкладке НДФЛ дата получения дохода - ставится атоматически - 15.04.2016
При таком раскладе в расчетном листе начисление по б/лист попадает в март, считает два НДФЛа ,
НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)% 1-31 Мар 16
НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)% 1-30 Апр 16,
в регистре налогового учета по НДФЛ имеем
Месяц налогового периода: Апрель
Дата начисления Месяц, за который начислена оплата труда Дата выплаты (передачи дохода в натуральной форме) Дата получения дохода Код дохода
31.03.2016 - 15.04.2016 15.04.2016 15.04.2016 2300
Исчислено налога
Дата получения дохода Дата исчисления Ставка Сумма
31.03.2016 31.03.2016 13% 45
31.03.2016 31.03.2016 13% 363
15.04.2016 31.03.2016 13% 656
Удержано налога
Дата получения дохода Дата удержания Ставка Сумма Срок перечисления
31.01.2016 28.01.2016 13% 1 085 29.01.2016
31.01.2016 15.02.2016 13% 929 16.02.2016
29.02.2016 26.02.2016 13% 782 27.02.2016
29.02.2016 15.03.2016 13% 1 084 16.03.2016
31.03.2016 30.03.2016 13% 836 31.03.2016
нарушения нет, только 1С, да и многие другие программы, я думаю, пока так делать не умеют.Цитата:
Сообщение от Аноним
подскажите, а компенсацию при увольнение отдельной строкой указать?
сотрудник уволился 10.03 зп, компен-ию и ндфл выплатили 10.03
Проверка 6НДФЛ в СБИС:
"Сумма удержанного налога (стр. 070 раздела 1) должна быть равна сумме удержанного налога, указанного в разделе 2 (сумма стр. 140)░░░░░=░░░░░"
где то тут прочитала, что вроде же эту проверку убрали?
Программа хочет: Если не показываем перечисление марта в апреле, то и в стр 070 нужно показывать только то, что перечислили в сумме строк 140. И тогда получается нужно заполнять стр 080 сумма налога не удержанная агентом. Но это получается бред как и в конце года в 2НДФЛ...
о НДФл согласно НК не может быть авансов. НДЛ - это налог работника, а организация - только налоговый агент.Цитата:
Сообщение от doubtpoint
в их документах это называется "ошибочным платежом", его вернуть можно, но для этого нужно побегать, попрыгать и побиться головой об стенку.Цитата:
Сообщение от doubtpoint
агаЦитата:
Сообщение от doubtpoint
Господа модераторы!
Надо срочно делать FAQ по 6-НДФЛ, с примерами и цитатами из НК.
Тема жутко разрослась, читать ее всю никто не хочет, а объяснять одно и то же в 10 одинаковых темах невозможно.:write:
Всем ДД!!
Подскажите по иностранцу на патенте: дата увольнения 09.03.16 сумма выплат 5000 (ндфл не удерживаем)
стр 100 - 09.03
стр 110 ---
стр 120 ---
Так?? Или вообще его не упоминать... Но тогда сумма по строке 20 раздела 1 не пойдет...
И мой вопрос. зарплата за март - дата начисления дохода 31.03, дата получения дохода - 15.04, дата уплаты НДФЛ - 16.04.
Их в 6НДФЛ за 1 квартал отражать надо? Заполнила, отразила, выгрузила в СБИС, там проверила - ошибок НЕТ. Если по аналогии с 2НДФЛ - на момент подачи сведений доход выплачен, удержан и перечислен.
Прошу прощения за повторяющийся вопрос) Это даже и не вопрос в принципе, так размышления. кстати, в 1С УПП этот отчет есть, заполняет криво. В доход ставит только саму зарплату, без аванса. Даты - не по дням выплаты. Март не заполняет.......
Поддерживаю верхнего автора - надо делать инструкцию удобочитаемую.
Здравствуйте! Такая ситуация: з/плату за март будем выплачивать 15.04.2016 ,в начислении зарплаты сидят невыплаченные в аванс больничные листы. При вводе в 1С б/листа программа автоматом ставит "дата получения дохода для НДФЛ" 15.04.2016г,ладно согласен, в документе б/лист в закладке НДФЛ также ставится 15.04.2016г. В расчетном листе за март НДФЛ с б/листа показывается как НДФЛ исчисленный за апрель. Понятно,что для 6НДФЛ мы поставим:
стр 100 - 31.03.2016 стр 130 - начисленная з/плата за март без больничных листов
стр 110 - 15.04.2016 стр 140 - удержанный НДФЛ за март без больничных листов
стр 120 - 16.04.2016
стр 100- 31.03.2016 стр 130- начисленные больничные листы,которые не были выплачены в аванс 30.03.2016
стр 110- 15.04.2016 стр 140 - удержанный НДФЛ с б/листов
стр 120 - 30.04.2016
В анализ 68 счета (НДФЛ) за март должен какой НДФЛ попасть со всей начисленной з/пл (С больничными,отпусками) или только с зарплаты без больничных,НДФЛ С больничных должен попасть в анализ 68 в апрель ? Потому что удержали и выплатили в апреле?
строка 100 по выплате б/л не 31.03 а дата выплаты, в вашем примере 15.04.16Цитата:
Сообщение от Аноним
Вышло письмо ФНС № БС-4-11/4999 по поводу удержания и перечисления НДФЛ, если зарплата выплачивается частями. Из этого письма получается, что удержание и уплата НДФЛ должны осуществляться не со всего дохода по дате его фактического получения при первой выплате зарплаты, а только с выплаченной части фактически полученного дохода, что ещё больше усложнит расчет. Да и как-то не очень вяжется это с буквальным прочтением НК РФ, хотя с т.з. учёта доходов самого налогоплательщика такой подход очень даже логичен.
Добрый вечер, уважаемые клерки! Читаю эту тему уже несколько дней.. Голова уже просто кругом от всей информации... Подскажите пожалуйста, правильно ли я поняла все... З/п в ООО выплачивается 2 раза в месяц (5-аванс и 20-зп). Ни больничных, ни отпускных не было пока (слава богу!). У меня получился следующий расчет по разделу 2:
январь:
100 - 31.01.2016 130 - 200000
110 - 08.02.2016 140 - 22854
120 - 09.02.2016
февраль:
100 - 29.02.2016 130 - 200000
110 - 03.03.2016 140 - 22854
120 - 04.03.2016
март:
100 - 31.03.2016 130 - 200000
110 - 05.04.2016 140 - 22854
120 - 06.04.2016
По разделу 1 небольшой вопрос: стр.040 - 68562 (исчисленный налог за 3 месяца), а в стр.070 45708 (удержанный налог, т.е. уже уплаченный? или также как в стр.040 полностью за 3 месяца?
И еще, раздел 2 заполняется суммарно на всех сотрудников? или по каждому отдельно?
Извините, может уже глумлю где... Спасибо большое за помощь!
Сегодня в своей налоговой ( у нас филиал)задал вопрос. мне ответил примерно так. "Звонили в головную камералку, которые и будут вас проверять - они сами не знают..."
По моему, пока рано выкладывать модераторам инструкцию, они сами тут с первой страницы спорили-спорили. время есть, подождём...
даЦитата:
Сообщение от Аноним Таня
даЦитата:
Сообщение от Аноним Таня
в инструкции написано, что можно не отражать в 1 кв, т.е. отдано на наше усмотрение в 1 кв или во 2.Цитата:
Сообщение от Ташик777
Спасибо большое за ответ! Значит начисленную за март зп, которая выплачивается в апреле, можно указать или в 1 кв или во 2м? Т.е. на конец года, если не вносить сейчас апрель, когда будет выплата за декабрь, будет сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь? Т.е. пойдет со смещением месяцев?
Извините, а насчет: "По разделу 1 небольшой вопрос: стр.040 - 68562 (исчисленный налог за 3 месяца), а в стр.070 45708 (удержанный налог, т.е. уже уплаченный? или также как в стр.040 полностью за 3 месяца?"
Я так понимаю, что если вносить данные за март с выплатой в апреле, то стр.070=стр.040, а если не вносить...? То налог и там и там за 2 месяца?
Раздел 2 заполняется по факту удержания НДФЛ. Т.е. указываются все операции по удержанию НДФЛ, попадающие в последние 3 месяца отчетного периода. Строка 70 по факту на дату сдачи отчета. Но не обязательно уплаченный (и даже вовсе не уплаченный), а уже удержанный.
Видимо так..налоговая об этом указать забыла. ..Цитата:
Сообщение от Аноним
Сегодня заполнила в сбис онлайн. ..начитавшись всего что можно, решила декабрьский в январе решила не показывать, январь и февраль заполнила как положено, март в апреле показывать не стала. Отчет проверку не прошел. Стр. 070 хочет видеть как сумму строк 140. Это соотношение не убрали из формы или сбис не перестроился еще и его надо трясти?Цитата:
Сообщение от GSokolov
:yes:Цитата:
Сообщение от saigak
так значит я зря перестала платить ндфл пропорционально частям выплаченной з/п. которую у нас выплачивают с задержкой? т.е если я перечисляла в этом году ндфл со всей з/п на следующий день после выплаты некоторой части работникам, теперь это неправильно?Цитата:
Сообщение от GSokolov
как вы думаете, при имеющейся задолженности по з/п за февраль перед сотрудниками, + сейчас должно быть начисление з/п за март, можно ли выплатить отпускные и ндфл по отпускным до последнего числа месяца, при этом не выплачивая этому сотруднику з/п за февраль+ з/п за март и не перечисляя в бюджет ндфл с мартовской з/п? или сначала надо выплатить задолженность всем по з/п за февраль и за март, и только потом отпускные апреля?
