Вид для печати
Два вопроса:
1. Номера расчетных и иных счетов, открытых в учреждениях банков указывается счета все счета за 2010 год с БИК и т.п.?
2. на первом листе - Дата (год, месяц, число) указывается - дату заверения?
3. Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налогаи суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период
это я так понял, что если в прошлом году были переплаты то указать сумму,
вопрос если у меня были переплеты в этом году я их здесь не указываю?
какое наказание может быть, если кудир не велась (открытие конец 2008 - ИП на УСН 6% без работников и кассы - только р/с)- точнее завести-то реально сейчас - вся первичка есть, только доходы по актам+р/с никакой налички, но не подписывалась в налоговой. Поскольку хочу до конца первого полугодя вообще его закрыть
т.е доход два раза считали,сначала по актам,потом по р/с????Цитата:
только доходы по актам+р/с никакой налички,
нет - считал по актам - он у меня выше, чем приходит на р/с, поскольку удерживается частьЦитата:
Сообщение от Лёнка
я имею ввиду, что суммы могу подтвердить, и на р/с падало меньше, чем оплачено налога - налог по актам
кем часть удерживается?вы уверены,что правильно посчитали?Цитата:
он у меня выше, чем приходит на р/с, поскольку удерживается часть
КДиР всё же лучше сделать,не зависимо от того,закрываете вы деятельность или нет..
а вот подписывать за прошлые года- не стоит теперь уже
там всё чётко - удерживается агентское вознаграждениеЦитата:
Сообщение от Лёнка
от моего имени идёт торговля за сумму 100, а по условиям договора 10% они себе оставляют и соответственно на р/с мне приходит 90%
КУДиР же надо подписывать до 3 мая
а если я ликвидацию постараюсь сделать ДО мая - можно и не подписывать уже?
и - по доходам у меня примерно 60 строк (2 в месяц) лучше скачивать или купить эту самую КУДиР?
я бы подписалаЦитата:
а если я ликвидацию постараюсь сделать ДО мая - можно и не подписывать уже?
:yes: т.к если покупать,то надо было её зарегистрировать в ИФНС в начале 2010 годаЦитата:
лучше скачивать
подскажите, пожалуйста, ИП УСН 15%. купила аппарат вендинговый за 100 тыс, имею с него доход, расходы на аренду, расходники и т.п.
я не бухгалтер и какие надо заполнять бумаги - не знаю.
будет ли расцениваться как неправильное оформление книги ДиР, если я сделаю такие простые записи:
1. Покупка расходы - 100 тыс.
2. Аренда расходы - 1 тыс
3. Расходники - 1 тыс
4 Выручка - 5 тыс.
и с этого посчитаю и уплачу налог?
или надо обязательно по-бухгалтерски делать записи (об этом консультировалась, но нифига в этом не понимаю):
1-я запись в книге ДиР:
- ПКО на заем в 100 тыс нар(бухгалтер сказал, что, чтобы что-то купить, надо иметь "на что купить", соответственно, надо сначала "нарисовать" приход денег.
2-я запись. РКО оплата поставщику
3. ввод в эксплуатацию
4. аренда,
5. расходники
6. выручка
???
Заём доходом не является.
Если у Вас покупка ОС, то ОС должны списываться по правилам.
Вы порядок заполнения книги прочитали? Не так сложно заполнить раздел по ОС. Надо просто внимательно прочитать то, что написано в порядке :(
Кстати, никаких ПКО и РКО у ИП нет. Потому что нет кассовой книги
Над.К, если Вы про раздел II по ОС, мы его с Вами уже благополучно заполнили.Цитата:
Сообщение от Над.К
Мне не понятно, какие записи надо делать в разделе I "доходы и расходы"...
Купила аппарат, заплатила деньги, за аренду заплатила, за расходники заплатила, выручку имею. Как правильно вносить записи в книгу ДиР?
кстати спросить, у меня вендинговый аппарат, кассовую книгу мне иметь не надо? а инкассацию денег производить надо? акты всякие выписывать?
Последним днем квартала запись о том, что "признаны расходы на приобретение основных средств". В графе 3 я, например, всегда пишу последнюю дату квартала и Раздел 2 книги ДиР, где и подсчитаны расходы, которые уменьшают налогооблагаемую базу текущего отчетного (налогового) периода.Цитата:
Мне не понятно, какие записи надо делать в разделе I "доходы и расходы"...
У ИП нет кассовых книг
Скажите пожалуйста, число страниц (которое "пронумеровано прошито и заверено") - это включая титульный лист? Т.е. на титульном листе ставим № страницы 1 и дальше по порядку.. или титульный не считается?
От руки можно страницы пронумеровать?
Дату на титульном для распечатки электронной книги за 2010год ставить 31-12-2010?
Здравствуйте..Спасибо Вам за столь полезную информацию... У меня вопрос....В КУДиРе указывать номер и дату РКО или авансового отчета??? Спасибо.
я ставила в верхнем правом углу, ручкой, начиная с тит.листа №№страниц. В налоговой заверили, и все, смотрели только последнюю стр. с печатью и подписьюЦитата:
Сообщение от Selll
О каких расходах речь?Цитата:
У меня вопрос....В КУДиРе указывать номер и дату РКО или авансового отчета???
у нас, в основном, расходы на оплату товара и расходы на ГСМ, связь....оплата товара осуществляем платежками, и как я понимаю, надо в КУДиРе указать того или другого платежного поручения..а по расходам на ГСМ, ремонт машин, связь номер какого документа нужно указать- РКО или авансового отчета?
Товар идет в расходы только после того, как он продан. Поэтому одна платежка первичным документом быть не может.
И по всем остальным расходам первичный документ не РКО или а/о, а непосредственно кассовые чеки и пр. на эти расходы
Над.К, немного не поняла.Цитата:
Сообщение от Над.К
ОС купила 01 августа за 171450 р. Делаем запись в книге ДиР:
колонка 1 (порядковый номер) - 1
колонка 2 (дата и номер первичного документа) - 30.09.10 (последний день квартарала согласно ст. 346.16 НК РФ)
колонка 3 (содержание операции) - признаны расходы на приобретение ОС
в колонке 5 (расходы, учитываемые при исчислении налогоблаг базы) делаю запись не в 171450 р, а в 85725 р.
Если правильно понимаю формулировку ст 346.16 "...в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями". Т.е., мой аппарат стоит 171450, купила я его в 3-м квартале, соответственно, половину стоимости я вписываю в 3-й квартал, оставшуюся половину - в 4-ый квартал.
а какой-нибудь акт ввода в эксплуатацию ОС нужен?
Вы имеете ввиду, что инкассировать выручку из аппаратов (в моем случае - вендинг) не надо?Цитата:
Сообщение от Над.К
Но, если бы был магазин, то нужна была бы касса и кассовая книга, верно?
Подскажите, пожалуйста, комиссию банка 3% за оплату аренды можно включать в расходы или нет?
Записи в книгу ДиР о расходах на аренду надо делать на основании квитанции об оплате или Акте?
Можно.
nifiga, нет у ИП кассовых книг, понимаете? У него все деньги личные. Тема про ИП и кассу на 80 с лишним страниц висит вверху этого раздела форума
zaraneespasibo, в принципе, при кассовом подходе Вы должны казывать только сумму, поступившую на р/с. Но практика показывает, что лучше писать первичным документом отчет агента, включающий полную сумму. Эта тема является самой популярной для людей, продающих ссылки на своих сайтах.
Это не верно во многих случаях. В том числе и при агентских договорах.Цитата:
zaraneespasibo, в принципе, при кассовом подходе Вы должны казывать только сумму, поступившую на р/с.
Подскажите, пожалуйста, как грамотно сделать запись о расходах на бумагу, картриджи, заправку картриджей?
"расходы на расходные материалы"???
Над.К, Записи в книгу ДиР о расходах на аренду надо делать на основании квитанции об оплате или Акте?
Актов по аренде бывает два - один о передаче имущества в аренду, второй о возврате имущества арендодателю. Оба два не имеют никакого отношения к первичным документам книги ДиР ;)
На основе квитанции об оплате, но не ранее последнего дня месяца, за который аренда уплачена
не ранее последнего дня месяца (...) - что? не могу принять к зачету или сделать запись в книге ДиР?Цитата:
Сообщение от Над.К
с актами понятно. спасибо.
Да, одна из ссылочных бирж выпустила даже небольшой FAQ, в котором говорится, что доход должен быть указан на все 100%, а не только на те 90%, что пришли на р/с.Цитата:
Сообщение от Над.К
Скорее всего вознаграждение агента (10%) можно отнести к расходам при схеме "доходы-расходы"?
Да.
В расходы взять не можете. Про зачет не поняла. Что и с кем Вы зачитываете?Цитата:
не ранее последнего дня месяца (...) - что? не могу принять к зачету или сделать запись в книге ДиР?
По договору нами были перечислены деньги. Потом договор был расторгнут, произошёл возврат нам наших денежных средств.
Вопрос: попадает ли этот доход (возврат) под налогообложение? Если нет то по какой статье, пункту и абзацу НК не попадает?
Если да то по какой статье, пункту и абзацу НК попадает?
ООО на УСН (доходы-расходы).
Вопрос в теме про книгу т.к. в книге требуют писать статьи НК.
Изучение НК и поиск по сайту не помогли. Потому прошу помощи на форуме. И ещё - это моя первая книга, помогите новичку пожалуйста. Второй год уже будет как по рельсам, а в первый год приходится "строить железную дорогу" :(
Гм. переформулирую. наверное, не поняли друг друга. у меня есть квитанция № 01 от 20 ноября 2010 года с оплатой аренды за декабрь 2011 года на месяц раньше проплатила.Цитата:
Сообщение от Над.К
какую сделать на эту тему запись в книге ДиР?
1. квитанция № 01 от 20.11.10 - Признаны арендные расходы за декабрь. -
или как?
Нет. Потому что не доход. ст.41 НКЦитата:
Вопрос: попадает ли этот доход (возврат) под налогообложение?
Очччень интересно, и кто ж требует? :o И как, интересно, вообще можно написать какую либо статью НК в книге у доходов/расходов, которые в книгу не попадают, поскольку в расчете налоговой базы не учитываются?Цитата:
Вопрос в теме про книгу т.к. в книге требуют писать статьи НК.
nifiga, можно и так. Но дата записи должна быть 31 декабря
Брр, Над. К, во вторую графу с названием "дата и номер первичного документа" ставить дату 31 декабря, не смотря на то, что у меня первичный документ (квитанция) с другой датой???Цитата:
Сообщение от Над.К
КОнечно. На каком основании Вы будете ставить 20 ноября? Авансы расходом не являются. Просто ставите 31 декабря, пишете номер документа и в скобках дату документа. Чтоб понятно было Вам самим, что Вы поставили
Скажите пожалуйста, в КУДИР поступление наличных денег от каждого клиента необходимо расписывать или можно одной суммой, как выручка?
А Вы по БСО получаете или через ККМ?
Через ККМ, учет конечно ведется от кого и по какому документу пришло. Надо ли по каждому документу выручку в КУДИР отражать, или можно ПКО на всю сумму сразу?
скажите, а НДФЛ надо будет указать когда перечислим его в бюджет? просто шеф наш не очень-то любит платить налоги:( и получается что мы ндфл даже за прошлый год еще не заплатили. но зп выплачиваем вовремя. получается если мы в марте 2011 оплатим за 2010 год ндфл соответственно в марте 2011 и отражу в КДИР?Цитата:
Сообщение от elenepl
fluffy, ИП или организация у Вас?
ДаЦитата:
а НДФЛ надо будет указать когда перечислим его в бюджет?
