потому что в учете всё должно быть правильноЦитата:
почему не надо править в бух. программе?
это просто вы идете навстречу налоговым органам и правите декларацию
Вид для печати
потому что в учете всё должно быть правильноЦитата:
почему не надо править в бух. программе?
это просто вы идете навстречу налоговым органам и правите декларацию
Искренне простите мой тупизм, но я не поняла... :o
Что тут не понять? Затраты принимаются позже, когда выручки на них хватает. Дурдом, конечно, а что делать? Но я считаю, когда на РБП переносишь, хотя бы и в программе и на бумажных носителях все одинаково. Хотя не все можно перенести в РБП, но хотя бы можно как-то объяснить. А вот просто ношение правленных (подделанных, чего уж там) отчетов как объяснить налоговой? Вы сами этого хотели??? Только при проверке это будет странно объяснять. :( (не наезд)
Я вот тоже склоняюсь больше к РБП...
В моем случае вообще выбирать не приходится:
либо я убираю часть расходов и переношу их на след. квартал, но при этом несу уточненку по НДС (к доплате), чего не очень хочу, либо показываю убыток (ничего не правя), чего я еще больше не хочу :(
Вот и у меня такая же проблема:yes: и даже если на РБП перенести все равно убыток будет:wow: Мозги сломала:confuse:Цитата:
Сообщение от Tesses
А кто-нибудь из коллег проходил проверку после таких вот "подстраиваний" под налоговую? Каковы были последствия?
Правильно сказали, что для целей налогового учета расходы при отсутствии доходов показывать не надо. А для целей бухгалтерского учета расходы отразить в том отчетном периоде, когда они имели место быть. И в балансе и в форме № 2 показать убыток, это будет правильно. Ведь нас НК наградил двойным ведением учета, т.е для целей налога на прибыль и для целей бух. учета тоже никто не отменял. Это я так думаю. А вот как сделать, чтобы 1С списал расходы на сч. № 90 это вопрос?
100 раз на этот вопрос отвечали. Поставить выручку 1 р., провести расходы, убрать выручку.Цитата:
А вот как сделать, чтобы 1С списал расходы на сч. № 90 это вопрос?
Подскажите пожалуйста, а если я, дабы избежать убытка, кое-какие расходы не приму в НУ, вычеты НДС по этим расходам остануться?
Думаю, да. Вы же имели право принять их к расходам в НУ, просто отказались от этого права.
А как мне объяснить (если вдруг возникнут вопросы), почему при всех правиль оформленных документах, я на сумму данных расходов не уменьшаю базу по НУ? :o
Уважаемые! И все-таки, с прошлогодним 97 счетом как быть?
Вот что "нарыла" в Консультанте:
"Учет косвенных расходов.
Косвенные расходы в отличие от производственных непосредственно не связаны с производством продукции. В их состав входят управленческие и коммерческие расходы.
Такие затраты нужно собирать на счетах 26 "Общехозяйственные расходы" и 44 "Расходы на продажу". Списать их можно лишь тогда, когда фирма получит доход.
Если дохода нет, то косвенные расходы учитываются на счете 97 "Расходы будущих периодов".
Обратите внимание: расходы будущих периодов учитываются при расчете налога на имущество."
Далее идет пример и приказ о списании с 97 счета сумм расходов при получении дохода.
какого года статья? :)
РБП давно не учитывают при расчете налога на имущество
Ну дя, я лох
05.08.2004 :o
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, а если в 1-м квартале были доходы (и расходы), а во-втором деятельность не велась, но есть расходы (амортизация ОС и налог на имущество) - можно их (эти расходы) учесть в декларации по прибыли за полугодие???
С одной стороны: декларация считается нарастающим итогом...
С другой - расходы относятся к периоду когда деятельность не велась......
поэтому учесть расходы правомерно. Если расходы были, значит предприятие существовало, хоть и без доходов.Цитата:
С одной стороны: декларация считается нарастающим итогом...
Здравствуйте, ситуация такая - в форме 1 - большая сумма по РБП, Дебиторской задолженности нет, Прибыли нет, большая сумма по Кредиторской задолженности. Вот думаю как отнесется к балансу проверяющие...
НикакЦитата:
Сообщение от Аноним
То есть, вы хотите сказать им все равно какие стоят цифри и в каких графах?
Проверющие - какие? Камеральная проверка? Действительно вряд ли их это заинтересует. Они бух.отчетность смотрят если, то только на предмет расхождений с налоговой отчетностью. А данные по остаткам РБП и кредиторке в налоговой отчетности не отражаются. При выездной заинтересуются, возможно, что за кредиторская задолженность и не истек ли срок исковой давности по ней (3 года).
помогите разобраться - с прошлого года по счету 84 нераспределенная прибыль 532
форма 2 за полугодие 2009 г., по строке 190 прибыли нет, то есть 0, в форме 1 по строке 470 в графе 3 на начало отчетного периода 532, в нрафе 4 строки 470 на конец отчетного периода 532, правильно?
правильно.
Добрый день! Тема старая....все же попробую задать вопрос. У нас за 1 и 2 кв были убытки. Налоговая попросила расходы отправить на РБП на 97 сч. Проблема в том, что нет понимания, ка к это посистемно сделать в программе 1С сдлеать. У нас 1С8. Все расходы (аренда офиса, связь, равномерное списание РБП, амортизация) относятся на 26 счет, ну и прочие расходы на 91 - услуги банка и налог на имущество, госпошлина. Принцип "перекинуть расходы на 97 сч" - он каков??? Ежемеячсно делаю операцию "закрытие месяца", получается ежемесяно закрывается 26 счет Д90.08.1-К26, затем идет закрытие 90 счета. Д99.01.1-К90.09. У нас услуги и мы сразу списываем в на счет 90. По БУ учету я оставляю все ка кесть...расходы и убытки оставляю. Поправить - перекинуть все расходы нужно на 97 сч. только в НУ. Подскажите, нужно какие проводки и на каком этапе- до закрытия и или после закрытия месяца? Нужно отменить закрытие каждого месяца и проводки, когда идет закртыие 26 счетта по НУ не делать, а в ручную сумму расходов перекидывать на 97 счет, как то так? Просто документ закрытие месяца он отражает учет и в НУ и в БУ , ак быть, подскажите!!!
В приходных (накладных, актах) документах указываете не 20,26, 91 счета, а 97Цитата:
Сообщение от Oita
что конкретно просит сделать налоговая? уточненки по прибыли за 1 и 2 квартал?Цитата:
Сообщение от Oita
Oita, и в догонку вопрос за 9 месяцев у вас тоже убыток будет?
За 3 квартал у нас есть выручка, но все равно все все расходы только за 3й кв не покажут прибыль. Есть внереализационных доход. Не не пказать его не могу, показывать рельный убыток тоже не могу, т.к. налоговая опять вызовет на комиссию и будет просить показать прибыль хотя бы руль и все расходы кинуть на 97 счет. Что касаемо 1 и 2 кв. Налоговая попросила подать уточненку нулевую за полугодие (1й квартал им не надо было подавать). Т.е. по НУ у меня нулевая деклларация за полугодие. НО в базе 1С я просто не знаю, как это править. Если как здесь предложилили, заходить залазить в предыдущие периоды - снимать закрытие периодов и в каждом документе услуги сторонних организация, которые вашала на 26 счет переправлять на 97 , а также в разноске банка комиссию банка вместо 91 вешать на 97. А как же тогда бухгалтерский учет? Если я так буду править, то у меня параллельно будет правится и БУ??? По 3му квартлау, если разобраться с перекидкой расходов в 1С по НУ то думала показать прибыль, т.к. есть доход и уменьшить текущими расходами только за 3ей кв. Других пока мыслей не возникает. Налогвой совершенно не нравится реальная картина убытков!!!! А из-за этого у меня искажение по базе!! Полный бред конечно!! Но кто что еще посоветует по поводу "перекинуть расходы на 97 сч"???
А как же БУ??? Если буду так делать,то параллеьно будет отражаться по БУ, а мне нужно поправить только в НУ в 1с8.Цитата:
Сообщение от Glawbuch
Кстати, чтобы не тревожили и отстали....ну да - налоговая пострашлала нас , запугала о выездной проверке...мы сдали уточненку нулевую за 6 мес.!
Это я Вам написала, как вообще это делают. А в Вашем случае надо править только в отчетах, имхо.Цитата:
Сообщение от Oita
Вы имеете в виду в базе 1С так все и останется за полугодие? А просто "нарисовать" отчеты , т.е. по базе по НУ если я выгружаю вдекларацию по прибыль за полугодие, то у меня убыток, а делаю декларацию нулевую??? Никак нельзя поправить??? Просто всегда держатьв голове, что сдана нудевая декларация, а реально у нас убыток??? И сейчас за 9 мес. тоже просто нужно "нарисовать" деклорацию, чтобы не показывать убыток? Я конечно за 3й квартал сейчас могу поправить все расходы (документы поступление услуг, комиссия банка) провести вместо 26, 91 на 97 счет. Но а за 6 мес. то никак - ерунда получается? Даже не знаю, как поправить? Может 9 мес. тоже не надо перевешивать все сотавить как есть, а нарисовать прибыль?
Oita, вы какое решение для себя приняли не показывать убытки в налоговом и бух. учете или только в налоговом. За 1 и 2 квартал я бы проводки не трогала. а то поплывет бухская отчетность. а просто сдала уточненные декларации и не нулевые как вы называете. а с уменьшенной суммой расходов. чтобы выйти на прибыль которая устроит налоговиков.. Хотя вероятно вообще бы не стала ничего делать. если убытки реальные..
Согласна полностью.Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Спасибо Вам за ответы. Я для себя приняла решение не показывать убытки только в НУ, расходы перевесить на 97 счет. По БУ все оставить как есть. Я не могу за полугодие сдать с уменьшенной суммой расходов, потому что реальная картина "выручки совсем нет за полугодие, а расходы по аренде офиса, тел.связь, комиссия банка были". Поэтому нам налоговики предложили , т.к. нет выручки, то и не показывать расходы - получается "нулевая декларация". Подали уточненку, а вот за полугодие в 1С реальная картина по НУ пока что не соответствует нулевой декларации. БУ я вообще трогать не собираюсь, отражается реальная картина! Какие у Вас будут советы!!! Что придумать? Спасибо всем!
Вести бухгалтерский учет в соответствии с правилами (и клятвой Гиппократа), сдавать от руки нарисованные отчеты, пока не появятся цифры, которые можно будет отражать в отчетах нормально. Но это плохой путь, сразу говорю. Да, и не забывать ставить в известность начальство, что и почему Вы делаете, что бы оно принимало решение.Цитата:
Сообщение от Oita
Спасибо!!! Наверно, надо сделать две копии базы, где все по правилам и где только прячутся расходы... Плохо, что самого гос-во в лицие налогвой заставляет идти по неправильному пути и нарушать закон!!!
Зачем Вам две базы? Ведите учет нормально, просто, раз Вы приняли решение идти на поводу у налоговой, стряпайте им отчетность, пока прибыль не получите.Цитата:
Сообщение от Oita
потому что я не знаю как практически в 1 С в НУ перекинуть расходы а в БУ все оставить как есть...
Не надо в учете ничего трогать.Цитата:
Сообщение от Oita
