А так нормально?
76.5/51 10000 оплачены а/б агентству
50/76.5 10000 получено в кассу от туриста
76.5/76.5 10000 турист/агентство
62/90.1 1000 вознаграждение субагента
51/76.5 1000 получено от агентства
Вид для печати
А так нормально?
76.5/51 10000 оплачены а/б агентству
50/76.5 10000 получено в кассу от туриста
76.5/76.5 10000 турист/агентство
62/90.1 1000 вознаграждение субагента
51/76.5 1000 получено от агентства
50/76,5- смущаетЦитата:
Сообщение от Аноним
я бы сделала 50/62.2 получено от туриста
Тут в начале ветки рекомендовали с 62-ми не заморачиваться.
76.5/76.5- это накладная агентства на билеты, правильно?
о том, какой счет выбрать, 76 или 62, очень много написано выше...Цитата:
50/76,5- смущает
я бы сделала 50/62.2 получено от туриста
Каждый выбирает, как ему удобно. Но 76 счет с субсчетами использовать логичнее, ИМХО.Цитата:
Сообщение от kasatka_og
здесь разница идет из-за использования разные версий 1С. В 7.7. использование 62 счет затруднительно, проще счет 76.5, а версия 8.0. позволяет использовать 62 счет. Так что все зависит от Вас.Цитата:
Каждый выбирает, как ему удобно. Но 76 счет с субсчетами использовать логичнее, ИМХО.
Перечитала всю тему, не разобралась вот с чем. Правильно ли я понимаю как оформить проводку тура документами в 1С?
1. получены деньги от туриста - приходник
2. оплачена путевка ТО - платежное поручение
3. получено вознаграждение от ТО - акт реализации
4. реализована путевка туристу - акт реализации. Все правильно?
Воторой вопрос: каким документом в 1С отражается полученный от туриста аванс? Счет-фактурой? Или все-таки тоже приходником?
Третий вопрос: такая ситуация. В мае клиент оплатил тур. Оформили приходником сразу полную сумму тура - 145 тыс., сразу же ТО оплатили 40 тыс предоплаты. Сам тур начнется в середине августа. Насколько я понимаю мы должны сразу же заплатить НДС с аванса, в момент начала тура мы начисляем НДС и принимаем его к вычету. Какими документами это оформить? И проводки непонятны.
Спасибо большое заранее, сама разбираюсь с бухгалтерией хотя сама не бухгалтер, прошу понять, возможности учиться на курсах сейчас нет! Буду рада любой помощи!
Забыла уточнить, мы турагентство, ОСН. Работаю в 1С 7.7
конечно же приходник. Вы же все равно будете выбивать кассовый чек!Цитата:
каким документом в 1С отражается полученный от туриста аванс
+ счет-фактура на аванс и уплатить НДС
Стоит уточнить о каких турах идет речь? Выездной или внутренний туризм.Цитата:
Сообщение от Аноним
Обе версии позволяют работать со счетом 62 и проблем не возникает. (см. описание к программе и соответствующие методички 1С).Цитата:
Сообщение от lidik
У нас есть туры и выездные,и внутренние. Но выездных подавляющее большиство.Цитата:
Сообщение от ABell
Назрел вопрос. Правильна ли такая проводка при получении денег в кассу от туриста?
Дебет 50 кредит 76.5? Договор агентский. У нас прошлый бухгалтер делала так это не ошибка? Система у нее была такая: если клиент вносил полную стоимость тура, она ее относила на 76.5, если оплата неполная - на 62.2, а если оплачивались отдельно страховка например или билеты, то на 62.1. Я почему-то думала что все нужно относить на 62.1 а потом уже на 76.5.Кто прав?
50/60.1 "Принимаемый доход", наверное,по страховке у вас договор реализации, и по авиабилетам тоже при договоре реализации с туристом (сумма поступившая в кассу - доход)...Цитата:
Сообщение от Аноним
50/62.2 "Неприним. доход" при работе с агент. договорами с Поставщиками (доход- агент. вознаграждение от Принципалов и доп. прибыль, если есть)
по Вашей схеме про частичную оплату не могу сказать верно или нет, я так не делаю
не вижу логикиЦитата:
полную стоимость тура, она ее относила на 76.5, если оплата неполная - на 62.2
если Вы используете 1С 7.7 УСН, то так у Вас не получиться.Цитата:
Я почему-то думала что все нужно относить на 62.1 а потом уже на 76.5.
Так правильно Вы думаете. Весь приход на 62.Цитата:
Сообщение от Аноним
Lidik, я честно говоря тоже не вижу логики, но она относила суммы полученные от туриста на разные счета,76.5 или 62.2, понять никак не могу от чего это зависит. Может, от того какой договор заключен с ТО?
У нас ОСНО.
ABell, A. бух спасибо за ответы!
а я про УСН... В данному случае тогда я соглашаюсь с ABell.Цитата:
У нас ОСНО.
Поняла, спасибо!
Нет, все-таки я сейчас почитала статью по поводу особенностей бухучета в туризме, там написано что в случае агентского договора с ТО все деньги от туриста полученные в кассу относятся на 76 счет. Скажите, где в нормативных документах можно изучить этот вопрос?
И еще один вопрос: возможен ли такой вариант, что в случае договора купли-продажи деньги от клиента отражаются на 62 счете, а в случае агентского договора - на 76 счете?
buhdil, всё равно, оба варианта вполне могут использоваться.
Все что получено (за исключением возвратов и внереализационных доходов) 62, так предусмотрено планом счетов (читайте первоисточник).Цитата:
Сообщение от buhdil
Спасибо, с этим разобралась,тут у нее разница в договорах с туристом была. Теперь еще один вопрос. Договор купли-продажи с туристом. Проводка следующая
50.1/62.2 на всю сумму (оплата тура)
62.2/62.1 на сумму без комиссии (зачтена предоплата)
62.2/62.1 на сумму комиссии (зачтена предоплата)
62.1/90.1 сумма без комиссии (учтена выручка)
76.5/62.1 комиссионное вознаграждение (тут тоже указана стоимость тура без комиссии!!!)
62.1/90.1 сама комиссия (учтена выручка)
76.5/62.1 тоже комиссия (комиссионное вознаграждение)
Умоляю, помогите!! Совершенно непонятен смысл выделенных провдодок, причем бухгалтер проводила так не все туры. Многие проведены без этих проводок. Объясните, в чем смысл.
если учитывать аналитику в разрезе контрагентов, то станет понятней, думаю;
http://www.glavbukh.ru/art/13705
Единственно, обычно вместо 60 используется 76.
Я все перечитала по второму разу, объясните популярно смысл проводки 76.5/76.5 на сумму комиссии
76.5 - 76.5 так отражается сумма задолженности по туру перед ТО
смотрите как эта проводка сделана по аналитике:Цитата:
Сообщение от buhdil
Например:
62.2/76.5 (договор)- отражена задолженность перед Принципалом (ТО) сумма полная вместе с комиссион. возаграждением,
например 110 руб
76.5 (агент. вознаграждение-у меня в справочнике занесено отдел.строкой) /90.1 - Вознаграждение от Принципала = сумма комиссии=10 руб
далее, когда отчет утсвержден Принипалом= дата отчета
76.5 (договор)/76.5 (агент. вознаграждение) =10 руб
Ааааааааааа! Ну наконец-то дошло до меня. Спасибо!!! :wow:
Люди, скажите пожалуйста. есть у кого-то турфирма на УСН (д-р) и чтобы учет велся в программе 1С 7.7 Упрощенка.
Запуталась в проводках оепраций прихода и продажи валюты. Весь форум перелопатила - все для проги бухгалтерия. А для УСН (там ведь нет енкоторых счетов) не пойму.
Мне бы конкретно узнать какие счета надо ставитьв УСН.
например ситуация (в большей части разобралась):)
Поступление валютной выручки 20.03.09 (выписка по валютному транзитному счету)
52 - 62.11 540 евро (24592,46 р.) - в доход
Продажа валюты 14.04.09 (валютная выписка)
57.11 - 52 540евро (23867,24р)
90.4 (прога ставит) - 52 (725,22руб) - курсовая разница
Зачисление выручки на рублевый счет 14.04 (рублевая выписка)
51 - 57.1 23900,40 руб
дальше народ в обычной бухгалтерии делает какие-то манипуляции с бух.справкой. в 1С упрощенке это нет.
в итоге у меня вот так висит конечное сальдо
по Д 57 Переводы в пути -33.16
по Д 57.1 Переводы в пути в руб. -23,900.40
по Д 57.11 Переводы в пути в вал. 23,867.24
как то эту красноту и безобразия надо убрать, видимо ручной проводкой и наверное не одной. но как? не бросьте в беде, кипит уже мозг
Проводка 57 -57
и проводка на разницу 91 - 57 услуги банка
т.е. Д 57.1 - К 57.11 - 23900,40Цитата:
Сообщение от ABell
Д91 - К 57.1 - 33.16
меня напрягает, что 1С-ка ставит при проведении выписок не 91 счет,а 90. И это мне не исправить никак.
а в конце делать 91 точно или тогда тоже через 90?
простите если туплю, но действительно сидела с этими вопрсоами до 3 ночи и сегодня целый день только этим и занимаюсь
1. непонятно, но должен быть счет 91
2. непоняла откуда сумма 23900,40?
3. сделайте вручную перекидку с 57,11 на 57,1
52/62,11 24592,46
57,11/52 23867,24
91/52 725,22
57,1/57,11 23867,24
51/57,1 23867,24
http://mvf.klerk.ru/hoz/ds05.htm
по поводу 91. Вот клянусь в моей 1С 77 УСН при проведении выписок кидает на 90.4 :(Цитата:
Сообщение от lidik
да, вручную перекинула 57.11 на 57.1 с суммой 23867,24 (пока ждала ответы все перепробовала и вышла на эту проводку:)) ). после этого у мен висит в дебете 51.1 отклонение от курса с минусом т.е. - 33,16
вот думаю, эти 33.16 должны попасть в расход в ДиР?
убрать их проводкой Д90.4 (пусть уж 90 остается тогда) - К 57.1 -33,16 (сумму с минусом ставить? )
висит в дебете 57.1 конечно же -опечаталасьЦитата:
Сообщение от Анна Т.
Перечитала всю тему с самого начала. Год веду ТА УСН 6% 1С 7.7 и проводки делаю такие:
50/62,1 (турист) от 11000 ПКО
62,1(турист)//60.1 (ТО) 10000 и Н01 (доходы учитыв.) -10000 в ручную
60,1 (ТО)/51 10000,00 банк
62.1 (турист)/90 1000,00
Год назад в тур. тонкостях ни бум-бум. Волновал вопрос определения налогооблаг. базы. В представительстве 1С предложили только такой вариант, чтобы в КДР попадала только сумма вознаграждения. В принципе все получилось. Только в КДР по две строчки: одна формир. ПКО на всю сумму, вторая с минусом формируется после операции в ручную. Подскажите опытные люди, что здесь не так?
__________________
Какие проводки надо составить при отказе туриста от тура, с выплатой разницы (ТУР минус штраф. санкции)?
Анна Т., а откуда беруться эти 33 рубля, операции же в один день? и 57,1 закрыт.
TEZTOUR, по поводу проводок здесь уже писано-переписано. меняйте счет 62 на 76.
Лидия, нет не в один. Поступила валюта 20.03, продаем банку 14.04.Цитата:
Сообщение от lidik
вообщем пишу полностью как у меня получается - поэтапно.
Поступление валютной выручки 20.03.09 (выписка с валютного счета)
52 - 62.11 - 540 евро (24592,46) эта сумма отражается в доходе в КДиР
Продажа валюты 14.04.09 (валютная выписка)
57.11 - 52 - 540евро (23867,24 - курс поменялся)
90.4 (в моей 1С УСН это расходы, принимаемые для НУ) - 52 725,22- курсовая разница (эта сумма попадает в расходы в КДиР)
Зачисление выручки на рублевый счет 14.04.09 (да вроде в один день получается списание с валютного и зачисление на рублевый) НО
51 - 57.1 23 900,40 (зачисляют такую сумму) вот и получается, что зачислили на 33,16 р больше.
Дальше делаю проводки вручную (14.04.09) чтобы закрыть 57.1 и 57.11 счета
90.4 -57.11 - 540 евро (23867,24)
57.1 - 90.1 (доходы принимаемые для НУ)- 23 900,40 руб
все, после этого у меня 57 счет закрывается, в КДиР попадает в расход сумма 725,22, а по оборотке на 90 сумма 692,06 (за минусом этих 33,16). а что в итоге должно попасть бытьв КДиР.
Уже перечитала в инете все эти термины "курсовая разница" и "отклонение от курса ЦБ" - нничего так и не поняла.....
