Спасибо!!!
Вид для печати
Спасибо!!!
Спасибо!Цитата:
Сообщение от бух2007
"... Два вопроса: Как? и Нафига?..." - размышления о 6-ндфл
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если отпускные выплачены 02.12.2015 и НДФЛ тоже 02.12.2015 то сумму дохода и НДФЛ по отпускным не учитываем в этом отчете, только доход и НДФЛ по ЗП?
Barbos, всё, что попало в справки 2-НДФЛ_2015 - в Раздел 1 6-НДФЛ не идёт.
извините, хочу понять до конца. последний день месяца в котором выплатили отпускные - почему 01.02.16, потому что последний день +1? или потому что 31.01-выходной?Цитата:
Сообщение от Enic
и в зп стр 120 - почему тоже не 01.02.16?
И зп с вычетом на детей указывать в разделе 2, т.е. не начисленную, а уже уменьшенную?
Спасибо,а в раздел 2?Цитата:
Сообщение от Генук
в Раздел 2 идут все НДФЛ, удержанные внутри 1-го квартала, в частности: выплата з/п в январе за декабрь
потому что выходнойЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
по крайней мере так пишут в умных журналах :)вчера новенькую статью читал
Кажется здесь тоже писали.Другой что есть спор , по поводу того можно ли этот день вообще переносить.
потому что налоговики так писали,если не ошибаюсь. Что если заранее выплатили зарплату, что не верно, то надо поставить все равно в стр 120 следующий день после выплаты Зарплаты.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
стр 130 начисленное надо ставить , без учета вычетов.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
а почему заранее не верно, если сотрудник уходит в отпуск? разве это не верно? верно его их отпуска вызывать, чтобы получал вместе со всеми зп?Цитата:
Сообщение от Enic
Спасибо за даты, теперь более понятно)
Уточните пожалуйста, а з/п И НДФЛ выплаченные в январе за ноябрь тоже?Цитата:
Сообщение от Генук
Потому что ТК не предусматривает досрочной выплаты з/пл отпускникам, а НК тем более этого не предусматриваетЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
бух2007, спасибо, не буду значит так делать)
уже написалиЦитата:
Сообщение от ТатьянаC
Добрый всем! Подскажите, пожалуйста, не нашел в теме.
Ситуация такая. Заработная плата начислена и выдана 31.03.2016 г.
Так тогда получается:
100 - 31.03.2016
110 - 31.03.2016
120 - 01.04.2016
И нужно ли показывать данные цифры в отчете за 1 кв. в разделе 2 ?
да, только давайте для НДФЛ в бюджет употреблять "перечисленный"Цитата:
Сообщение от mondeo75
да, нужно... если некоторые проверки ИФНС выплёвывают 01.04, то поставьте 31.03 и сдавайтеЦитата:
Сообщение от kegli
Генук, сенкью вери мач
Спасибо:yes:Цитата:
Сообщение от Генук
Доброго дня, а выплату авансов показывать в 6-ндфл? за март аванс выплатила 18.03 - 6 800
С него я не удерживаю ндфл и не перечисляю, а делаю это с общей суммы за месяц.
Правильно будет указать
стр. 100 - 31.03.2016 (это дата начисления зп, выплата была 04.04.2016)
стр. 110 - 04.04.2016
стр. 120 - 05.04.2016 (хотя ндфл оплатила 31.03.2016)
стр. 130 - 17 000
стр. 140 - 2 210
ДалекоДалёко, сам блок правильный, но покажите его не сейчас, а за полугодие
тогда получается я показываю только 2 блока-январь и февраль?
За декабрь зп и ндфл были выплачены в декабре
ДалекоДалёко, в Разделе 2 - да
Всем приветик :)
подскажите пожалуйста. Коллеги спрашивают.
Если я в 1 квартале начислил допустим 29.02 10000 руб
31 .03.2016 20000 руб.
Но при этом зарплату не выплачивал и НДФЛ не перечислял.
то как заполнить раздел 2 , что бы отчет был принят ? Если раздел 1 заполнить ,а раздел 2 нет, то отчет не принимается.
И еще сразу вопросик. Раздел 1 ,ведь все равно надо заполнить ,так?
Спасибо!Цитата:
Сообщение от Генук
пустой 6-НДФЛ... весь пустой... направьте их в ветку по сдаче нулевого 6-НДФЛЦитата:
Сообщение от Enic
спасибо :)Цитата:
Сообщение от Генук
А почему весь .. пустой... А почему раздел 1 не заполняем, если выплаты зарплаты не было? Зарплату ведь начисляли.Цитата:
Сообщение от Генук
Категорически не согласнаЦитата:
Сообщение от Генук
Все принимается. Раздел 1 заполняете начисленной з/пл. раздел 2 пустой.Цитата:
Сообщение от Enic
ЯсненькоЦитата:
Сообщение от бух2007
значит подключусь к ним удаленно и посмотрю, что не так. Может по телефону ,что то не правильно сказали .
спасибо :)
Я вот тут подумал. Может они 1 раздел не верно заполнили и поэтому отчет не принимается.
начисление у налогового агента не равно появлению дохода у налогоплательщика... уже даже налоговики стали указывать, что пока зарплата не выплачена - её нет в доходах физлица, и это правильно.Цитата:
Сообщение от Кредо
Уже, надеюсь, понятно, что 1 Раздел 6-НДФЛ = 2-НДФЛ.
Поэтому применяйте все разъяснения налоговиков по отражению задержанной зарплаты в 2-НДФЛ. Напомню железный принцип: если на момент формирования справок 2-НДФЛ (март) зарплата за декабрь ещё не выплачена, то она НЕ показывается в начислениях 2-НДФЛ, тем более в удержаниях.
Аналогично: если зарплата за 1 квартал 2016 ещё не выплачена на момент формирования 6-НДФЛ (сегодня), то она НЕ показывается в начислениях (020, 040 Раздел 1) 6-НДФЛ.
Это верно, потому что логично.
Но ведь есть все-таки разница между организацией которая не ведет деятельности, зарплата не начисляется и не выплачивается и организацией, которая не выплачивает вовремя зарплату и не перечисляет НДФЛ.Цитата:
Сообщение от Генук
Более того, если кто-то всё же покажет невыплаченную зарплату в 020, 040 > 070, то после затребования объяснений ваше заполнение можно квалифицировать как явку с повинной о задержке выплаты зарплаты. Тогда уж сразу пишите в прокуратуру.
Конечно есть разница. Во втором случае работает ст.145.1 УК РФ - до трёх лет колонии за задержку выплаты зарплаты свыше двух месяцев.Цитата:
Сообщение от Кредо
Всем приветик :) еще раз
в общем я подключился по удаленке.
Ситуация следующая.
у нас впервые, за всю историю организации начислена зарплата. 31 марта 10000 руб.
НДФЛ предположим 800 руб. Зарплату выплатили 05.04.2016 в этот же день перечислили НДФЛ.
Как заполнить отчет ?
То есть у нас получается. Что все данные абсолютно верны. И задержки зарплаты нет.
И если честно у нас проблема. не в том что отрицательный протокол ,а в том что отчет не проходит проверку через СБИС.То есть отчет не подписывается. Самый последний релиз.
Честно я не знаю ,что делать. Согласно порядку заполнения. Раздел 1 надо заполнить ,а раздел 2 пустой.
Может там нули поставить или прочерки во втором разделе ?
Вы через какую программу отправляли ?Цитата:
Сообщение от бух2007
020 ... 10000
040 ... 800
070 ... 800
080 ... 0
Раздела 2 нет
так и сделалЦитата:
Сообщение от Генук
не проходит проверку.Не удается подписать.
Я вот подумал. вроде было разъяснение Мин фина, что если не будет выплаты зарплаты, то надо какие то нереальные циферки поставить, во 2 разделе типа 01.01.1900
получилось.Осталось найти это письмо. Что бы народу показать.Не помню где читал :(Цитата:
Сообщение от Enic
----
Нашел письмо, в котором говорится, что Если выплат не было, то и не было обязанности налогового агента, а значит отчет нулевой письмо от 23.03.16 № БС-4-11/4958
То есть не заполняется и первый и второй раздел.
Но 1 Раздел заполняется нарастающим итогом.
И если в 1 карателе были начисления и выплаты и мы сдали отчет, а во втором 2 квартале не было начислений и выплат, то нам придется сдать отчет, уже не нулевой. При этом 1 раздел будет заполнен, а второй раздел будет пустым. И снова проблемка при сдаче.
ГНИВЦ ФНС России - разработчик программы «Налогоплательщик.ЮЛ» для формирования расчета 6-НДФЛ с «нулевыми» показателями рекомендует:
- в разделе 1 «Обобщенные показатели» расчета в строке 010 «Ставка налога» указать ставку налога, например, 13 процентов, остальные сроки раздела оставить не заполненными;
- в разделе 2 «Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц» в строках 100, 110, 120 указать дату «01.01.1900», строки 130 и 140 оставить не заполненными.
Enic, я такое нашла себе в подсказку вчера скопировала, а откуда взяла - не помню(
