6-НДФЛ

Tropicaliente,
1. Определяете для каждого сотрудника на дату выплаты выплачиваемую часть зарплаты за месяц. В пропорции к облагаемым начислениям это будет его доход.
2. На дату получения дохода (последний день месяца, за который выплачиваете зарплату) добавляете этот доход и применив положенные вычеты нарастающим итогом за год получаете налогооблагаемую базу.
3. Исчисляете НДФЛ нарастающим итогом на дату выплаты.
4. Вычитаете уже удержанный ранее НДФЛ, получаете НДФЛ к удержанию.
Пп. 2-4 можно упростить и просто брать пропорцию исчисленного за месяц налога к удержанию. Но в этом случае платить налог придётся раньше.

Цитата:

---

Сообщение от Эдна

НДФЛ перечислили в январе 2016 года,

---

Цитата:

---

Сообщение от saigak

Вы не должны были так сдавать 2ндфл т.к. на момент сдачи равенство не было выполнено, но при выплате долгов должны были сдать уточненку . Поэтому ничего страшного.

---

прошу прощения. упустила, что на сдачу 2ндфл все перечислили в январе. все нормально вы сдали.

Пожалуйста, посмотрите правильность заполнения. Читала, читала, пытаюсь обобщить
Исходные данные:
начислено за декабрь - 1 000
НДФЛ 130
аванс выплачен 30.12.2015
зарплата выплачена 15.01.2016
НДФЛ за декабрь оплачен 15.01.2016

начислено за январь - 1 200
аванс выплачен 01.02.2016 - 400 руб
зарплата выплачено 15.02.2016 - 644 руб
НДФЛ оплачен 15.02.2015 - 156 руб.

начислено за февраль - 1 200
аванс выплачен 28.02.2016 - 400 руб
зарплата выплачена 15.03.2016 - 644 руб
НДФЛ оплачен 15.03.2015 - 156 руб.

начислено за март - 1 200
аванс выплачен 31.03.2016 - 400 руб
зарплата выплачена 15.04.2016 - 644 руб
НДФЛ оплачен 15.04.2015 - 156 руб.

ОТЧЕТ 6- НДФЛ:
строка 020 - 3 600
строка 040 - 468 (по 156 руб. январь, февраль, март)
строка 070 - 468 (по 156 руб. январь, февраль, март)

Раздел 2.
100 - 31.12.2015 130 - 600 руб. (зарплата декабрь без аванса)
110 - 15.01.2016 140 - 130 руб. (НДФЛ декабрь)
120 - 16.01.2016

100 - 31.01.2016 130 - 644 руб. (зарплата январь без аванса)
110 - 15.02.2016 140 - 156 руб. (НДФЛ январь)
120 - 16.02.2016

100 - 29.02.2016 130 - 644 руб. (зарплата февраль без аванса)
110 - 15.03.2016 140 - 156 руб. (НДФЛ февраль)
120 - 16.03.2016

эти данные нужны в отчете за 1 кв??
100 - 31.03.2016 130 - 644 руб. (зарплата март без аванса)
110 - 15.04.2016 140 - 156 руб. (НДФЛ март)
120 - 16.04.2016

У меня вопрос:
где надо отражать сумму аванса ?
я правильно поняла, что в разделе 1 данных за декабрь нет и поэтому строка 040=070?
и надо ли вносить данные за март?

и у нас переплата по НДФЛ, но я пока плачу все равно. Не знаю как на зачет посмотрят. Лучше наверное на возврат написать?

Цитата:

---

Сообщение от Разумная

где надо отражать сумму аванса ?

---

в общей сумме зарплаты за месяц. И стр 130 будет полное начисление за месяц, т.е. 1200 руб в каждой стр.130.

Цитата:

---

Сообщение от Разумная

эти данные нужны в отчете за 1 кв??
100 - 31.03.2016 130 - 644 руб. (зарплата март без аванса)
110 - 15.04.2016 140 - 156 руб. (НДФЛ март)
120 - 16.04.2016

---

на ваше усмотрение

Цитата:

---

Сообщение от Разумная

я правильно поняла, что в разделе 1 данных за декабрь нет и поэтому строка 040=070?

---

да

Цитата:

---

Сообщение от saigak

в общей сумме зарплаты за месяц. И стр 130 будет полное начисление за месяц, т.е. 1200 руб в каждой стр.130.


на ваше усмотрение


да

---

спасибо огромное!!!!!

Цитата:

---

Сообщение от Сокс

что у меня только такая проблема и ПРОГРАММА!

---

В соседней ветке: http://forum.klerk.ru/showthread.php...9#post54672019

Цитата:

---

Программа: 1С 8 (у нас комплексная). Расшифровки ячейки нет в отчете. Но я разобрался: там почему-то нет выплаченных авансов. Понятно, что с авансами НДФЛ не платится, но они же являются базой для расчета НДФЛ по итогу месяца. Почему же они туда не вошли?

---

а почему у вас стр. 040=070????7 Если стр. 040 - исчисленный налог по з/п за январь, февраль , март??? А по стр. 070 указывается удержанный налог ....з/пл за март у вас выплачивается в апреле...значит и удерживается в апреле....данная сумма уйдет в 1-е полугодие???? или я не права?..разъясните...у меня похожая ситуация....и я не знаю, какую сумму указывать в стр. 070....спасибо...

Доброго вечера! Подскажите, я пропустила новые правила оплаты НДФЛ и платила по старинке до 15-го числа, а зарплату 1-го числа. Правильно ли будет заполнение 2 раздела:
100 31.01.16
110 11.02.16
120 02.02.16
Заранее извиняюсь, если уже были подобные вопросы.

Цитата:

---

Сообщение от ol1968s

а почему у вас стр. 040=070????7 Если стр. 040 - исчисленный налог по з/п за январь, февраль , март??? А по стр. 070 указывается удержанный налог ....з/пл за март у вас выплачивается в апреле...значит и удерживается в апреле....данная сумма уйдет в 1-е полугодие???? или я не права?..разъясните...у меня похожая ситуация....и я не знаю, какую сумму указывать в стр. 070....спасибо...

---

есть два мнения:
1. такое же как у вас
2. заполнить 070=040 по аналогии с 2ндфл (декабрь, перечисленный в январе), если на дату сдачи 6ндфл март уже удержан в апреле и перечислен.
пока принимается и так и так.
позиции налоговой по этому вопросу нет.

Цитата:

---

Сообщение от Lina122

новые правила оплаты НДФЛ и платила по старинке до 15-го числа

---

никогда такого не было по ндфл. сейчас дали больше времени на оплату. было день в день, стало или на след. день (по зпл) или в конце месяца (отпуск и больничные).

Цитата:

---

Сообщение от Lina122

100 31.01.16
110 11.02.16
120 02.02.16

---

110-01.02.16-день выплаты зарплаты

Цитата:

---

Сообщение от Сокс

такое ощущение, что у меня только такая проблема и ПРОГРАММА!:wow:

---

Вы не одна. У нас тоже комплексная и такая же проблема. Отчет берет данные с регистра "НДФЛ: расчеты с бюджетом" столбец "Сумма выплаченного дохода". Причем заполняется этот столбец только с января 2016, т.е. я так понимаю, что его специально сделали для этого отчета. И туда попадают только суммы дохода с которыми выплачивался НДФЛ (зарплата), а авансы не попадают (также не попадают любые выплаты, у которых не проставлен НДФЛ). Почему для расчета не использовали регистр "НДФЛ: сведения о доходах" - загадка. В нем доходы отражены правильно.

Как я понял в ЗУП этот момент поправили в релизе 101.2. Каким образом не знаю, но пишут, что авансы стали включаться. До комплексной видимо еще не дошли.

Вы связывались с 1С по этому вопросу? Что они ответили?

Уважаемые клерки!
Очень большая тема, читать некогда, прошу прощения.
Начисление компенсации при увольнении в феврале - 4000, начисление зарплаты - 1600. Вычеты на 2 ребенка - 2800.
В отчете я покажу данные выплаты отдельно.
Вопрос: как мне убрать вычеты из этих сумм? Пропорционально начислениям?

Спасибо

Добрый день!
Зарплата за декабрь была выплачена 29.12.2015 г и НДФЛ так же удержан и перечислен 29.12.2015 г

Аванс за январь выплачен 25.01.2016 г
Зарплата за январь выплачена 11.02.2016 г
Ндфл перечислен 12.02.2016 г

раздел 2 я заполнила так:
100 31.01.2016
110 11.02.2016
120 12.02.2016

Февраль: аванс выплачен 25.02.2016
зарплата за февраль выплачена 11.03.2016
ндфл перечислен 14.03.2016

100 29.02.2016
110 11.03.2016
120 14.03.2016

март: аванс выплачен 25.03.2016 г
зарплата за март выплачена 11.04.2016
ндфл перечислен 12.04.2016 г

100 31.03.2016
110 11.04.2016
120 12.04.2016

Прошу посмотрите мои цифры и скажите что не так. Надо ли как то показывать аванс??? Спасибо

Цитата:

---

Сообщение от rasmus

В отчете я покажу данные выплаты отдельно.

---

Почему отдельно? з.пл и КНО в этом случае одним блоком идут. И где Вы вычект хотите показать? если про 2 раздел речь, то там начисленный доход

Цитата:

---

Сообщение от inulikru

Добрый день!
Зарплата за декабрь была выплачена 29.12.2015 г и НДФЛ так же удержан и перечислен 29.12.2015 г

Аванс за январь выплачен 25.01.2016 г
Зарплата за январь выплачена 11.02.2016 г
Ндфл перечислен 12.02.2016 г

раздел 2 я заполнила так:
100 31.01.2016
110 11.02.2016
120 12.02.2016

Февраль: аванс выплачен 25.02.2016
зарплата за февраль выплачена 11.03.2016
ндфл перечислен 14.03.2016

100 29.02.2016
110 11.03.2016
120 14.03.2016

март: аванс выплачен 25.03.2016 г
зарплата за март выплачена 11.04.2016
ндфл перечислен 12.04.2016 г

100 31.03.2016
110 11.04.2016
120 12.04.2016

Прошу посмотрите мои цифры и скажите что не так. Надо ли как то показывать аванс??? Спасибо

---

Авансы не показываем никак,
так все верно. Вы будете с апрелем сдавать 2 раздел?

Помучила извещение о вводе нулевки 6 ндфл. Рядом с названием формы в скобочках написано (проект). Получается, что над нами проводят эксперимент .

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Помучила извещение о вводе нулевки 6 ндфл. Рядом с названием формы в скобочках написано (проект). Получается, что над нами проводят эксперимент .

---

Я тоже внимание обратила на это "проект". Значит, штрафов по сдаче быть не должно.

Доброе утро , подскажите , зарплату за декабрь выплаченную в январе точно нужно в разделе 2 указывать ? и еще вопрос если есть обособка и зп не начислялась и не уплачивалась , как сделать нулевой отчет?

Такой вопрос: зарплата начислена в ноябре 2015, выплачена в ноябре 2015, налог перечислен в январе 2016. Попадает это во 2 раздел 6 НДФЛ?

никогда такого не было по ндфл. сейчас дали больше времени на оплату. было день в день, стало или на след. день (по зпл) или в конце месяца (отпуск и больничные).

110-01.02.16-день выплаты зарплаты[/QUOTE]

Спасибо за ответ, вот это да, почему-то в голове такое было и платила вместе с зп налогами((((

Сейчас звонил в налоговую ) сказала что зп за декабрь во 2 разделе не указывается) ( выплаченная в январе )

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Сейчас звонил в налоговую ) сказала что зп за декабрь во 2 разделе не указывается) ( выплаченная в январе )

---

а письма ФНС где написано, что зарплата за декабрь 2015, выплаченная в январе 2016г указывается во 2 разделе Вас не смущают?)

Цитата:

---

Сообщение от Туманчик

а письма ФНС где написано, что зарплата за декабрь 2015, выплаченная в январе 2016г указывается во 2 разделе Вас не смущают?)

---

Она мне говорит ) я не видела писем) что нужно указывать ))) короче тупая попалась) это 20 ИФНС по московской области

Цитата:

---

Сообщение от Туманчик

а письма ФНС где написано, что зарплата за декабрь 2015, выплаченная в январе 2016г указывается во 2 разделе Вас не смущают?)

---

Если НДФЛ был показан в справках 2-ндфл за 2015 год, то зарплата за декабрь, выплаченная в январе, не показывается в разделе 2.

Добрый день! У нас суточные за 1 день 1500руб. Авансовый отчет утвержден 10.03.16. Зпл за первую половину месяца 15.03.16, зпл за вторую половину 31.03.16
1. Когда я должна удержать и перечислить НДФЛ со сверхнормативных выплат?
2. Как отражать сверхнормативные выплаты в 6 НДФЛ?
1раздел
020- 800 (1500-700норма)
040- 104
070- 104
2 раздел
100-31.03.16
110-31.03.16 (или 15.03.16 -ближайшая дата получения дохода?)
120-?

то есть большая часть кто сдал с з п за декабрь ) сдали с ошибкой)

Коллеги, добрый день.
Как вы думаете, расчет при увольнении в связи со смертью сотрудника надо отражать в 6-НДФЛ, если с этих выплат НДФЛ не удерживается? От ФНС были разъяснения, что полностью не облагаемые НДФЛ начисления в отчете показывать не надо. Данного случая это касается?

Цитата:

---

Сообщение от Kalita

зарплата начислена в ноябре 2015, выплачена в ноябре 2015, налог перечислен в январе 2016. Попадает это во 2 раздел 6 НДФЛ?

---

нет

Цитата:

---

Сообщение от Ирчик

Если НДФЛ был показан в справках 2-ндфл за 2015 год, то зарплата за декабрь, выплаченная в январе, не показывается в разделе 2.

---

откуда такая информация?)

Цитата:

---

Сообщение от Nikost

Коллеги, добрый день.
Как вы думаете, расчет при увольнении в связи со смертью сотрудника надо отражать в 6-НДФЛ, если с этих выплат НДФЛ не удерживается? От ФНС были разъяснения, что полностью не облагаемые НДФЛ начисления в отчете показывать не надо. Данного случая это касается?

---

Необлагаемые доходы в форме 6-НДФЛ вообще никогда НЕ ОТРАЖАЮТСЯ.

Цитата:

---

Сообщение от Ирчик

Необлагаемые доходы в форме 6-НДФЛ вообще никогда НЕ ОТРАЖАЮТСЯ.

---

я тоже так считаю, но мало ли что по поводу такого увольнения налоговики думают...

Цитата:

---

Сообщение от Ирчик

Необлагаемые доходы в форме 6-НДФЛ вообще никогда НЕ ОТРАЖАЮТСЯ.

---

я тоже так считаю, но мало ли что по поводу такого увольнения налоговики думают...

Добрый день еще раз , у меня в организации есть сотрудник , в 2015 году он был нерезедентом , когда прошло полгода был налог пересчитан с 30 % на 13 % и он стал резидентом и до конца года налог у него не удерживался. подскажите как отразить во 2 разделе з п за декабрь именно строку 130 , ?

Цитата:

---

Сообщение от Ирчик

Необлагаемые доходы в форме 6-НДФЛ вообще никогда НЕ ОТРАЖАЮТСЯ.

---

Если вы указали удержанный ндфл за декабрь в 2-ндфл, и его и перечислили его в бюджет (как правило, так и было при выплате зарплаты за декабрь в декабре), то его точно не нужно показывать во 2 разделе. Это же логично.

Цитата:

---

Сообщение от Nikost

я тоже так считаю, но мало ли что по поводу такого увольнения налоговики думают...

---

такой устный ответ я от них получила.

Цитата:

---

Сообщение от Ирчик

Если вы указали удержанный ндфл за декабрь в 2-ндфл, и его и перечислили его в бюджет (как правило, так и было при выплате зарплаты за декабрь в декабре), то его точно не нужно показывать во 2 разделе. Это же логично.

---

если ндфл за декабрь выплачен в декабре конечно не нужно. здесь речь о том, если выплата в январе

Цитата:

---

Сообщение от Туманчик

Авансы не показываем никак,
так все верно. Вы будете с апрелем сдавать 2 раздел?

---

я не знаю, а как правильно? подскажите пожалуйста!

Цитата:

---

Сообщение от inulikru

я не знаю, а как правильно? подскажите пожалуйста!

---

принимают и с апрелем и без него. Я не стала показывать мартовскую з.пл, выплаченную в апреле, включу в 1 полугодие.

Коллеги, возможно уже обсуждали такую ситуацию:

Зарплата за октябрь 15 года начислена 31.10.15, НДФЛ перечислен 15.11.15,
а выплата зарплаты за октябрь 15 в январе 16...

Отражать во 2 разделе или нет?

Цитата:

---

Сообщение от Туманчик

если ндфл за декабрь выплачен в декабре конечно не нужно. здесь речь о том, если выплата в январе

---

у меня ситуация такая: зарплата за декабрь начислена в декабре, ндфл удержан в декабре, перечислен в декабре, аванс выплачен в декабре, остальная зарплата выплачена в январе. В справке 2-ндфл показана полная зарплата за декабрь. С налоговиками договорилась, что отражать зарплату за декабрь во 2 разделе не нужно.