Используйте 62.1 счет, далее как обычно делаете...Цитата:
Сообщение от Olandr
какие счета Вы используете при закрытии тура?
Вид для печати
Используйте 62.1 счет, далее как обычно делаете...Цитата:
Сообщение от Olandr
какие счета Вы используете при закрытии тура?
Если у Вас с обеими сторонами договора к-п, то с учетом того, что у Вас УСН 15%, у Вас в доход попадет ВСЯ оплаченная Вам сумма, а расходов в данном случае не будет.
Если ТО даст Вам накладную на тур, то можно тогда провести тур через счет 41: 41-60, 60-51, далее реализация туристу. Если же от ТО будет акт вып. работ, то может провести через счет 20?
Закрытие тура по аг. дог. (как я это делаю):Цитата:
Сообщение от А.бух
"Поступление товара и услуг: Д004.01 (общая стоимость тура ТО (в т.ч. аг. возн.))
Реализация товаров и услуг: К004.01 (общая стоимость тура ТО)
Д62.02 К62.01 (сумма туриста)
Д62.01 К76.05 (сумма туриста)
Отчет комитенту о продаже: Д62.01 К90.01.1 (аг. возн. по туру)"
Такая схема.
Мне непонятно при купли-продаже какие должны быть мои действия :( всю голову сломала
...62.02 / 62.01 не соображу зачем...004 я не использую
У меня:
при агент.договоре с ТО
51 (50)/62.2- поступление ден.средств от Покупателя
62.2/76.5 -Задолженность перед принципалом (сумма оплаты Принципалу+АГ)
76.5/90.1- АГ от Принципала
62.2/90.1- Доп.прибыль по туру, если Вы продали тур дороже, чем установил Принципал.
при купле-продаже с ТО
51(50)/62.1-Поступление от покупателя (доход)
62.1/76.5- задолженность перед Принципалом
62.1/90.1 -доп.прибыль по туру (доход)
А.бух, тут вопрос по проводкам при к-п с обеими сторонами.я вроде написалаЦитата:
Мне непонятно при купли-продаже какие должны быть мои действия
Давненько я тут не появлялась:), а вот опять сижу над бумажками..торможу можно сказать.
Подскажите пожалуйста. Вот мы принимаем иностранных туристов, водим их по театрам, ресторанам и т.д. на все это наши партнеры (у кого мы заказываем) выставляют накладные..в них например написано "Пушкин 05.09.09"...хм..как мне себе это заводить? (у меня УСН дох - расх). Как товар не пойдет мне кажется, с др.стороны накладная..пока я себе все разнесла как услуги сторонних организаций и вешала все на 26, что думаю немного не верно и надо бы 20 использовать, да?
Как вы поступаете с такими накладными? да, еще как быть с ж/д билетами для туристов. мы оплатили в РЖД аванс, они дали сч-фак на аванс..а вот уже на сами билеты не дали ничего (ну только билеты). Они и будут своего рода актом? и как мне их занести в 1С-ку УСН?
не серчайте что пристаю с глупостями. Скоро я отойду от бухгалтерии туризма, уж очень все запутано и совсем не мое. тяжело мне дается....а без этого топика и добрых людей тут совсем уже погибла бы
Все..в ночи совсем запуталась с агентскими вознаграждениями..перечитала ветку 10 раз, распечатала, перечитала.
все проводки предлагаемые сделала...но вот в КДиР агентское вознаграждение попадет 2 раза - когда мы выставили акт на это вознагрждение ( 4 марта) и когда ТО нам перечислил (14 марта). какую надо дату оставлять в данном случае?
я думаю, что Вы должны поставить в доход Агент-ое от Принципала в выписке, когда ТО вернул вознаграждение, тогда и возникает доходЦитата:
Сообщение от Анна Т.
эх..а оно при выставлении акта автоматом попадает в КДиР. просто акт не проводить - тоже вроде не вариант. задолженность не отразится.....Цитата:
Сообщение от А.бух
А еще скажите, ТО нам должен давать какой-либо документ на продажу нам путевки. что-то я ничего не нахожу. только оплата денег есть по безналу им, и уже наш отчет агента....
вопрос первый:
когда мы сами оказываем кому-то услуги по приему, то с принимаемой стороной я заключаю договор на оказание услуг. И все затраты отражаю на счете 20, т.е Д20 К60. Соответственно, это у меня получаются матер. расходы. Оплата полностью падает в доход, а в расход все затраты, связанные с указанием услуг по приему. У меня гости приезжали "свои ходом", так что ТО-кой деятельности не выходило. А про билеты...Обычно дают накладные, но если нет, делайте ксерокопию билетов.бывает и хуже, бухучет в туризме не самое сложное.Цитата:
Скоро я отойду от бухгалтерии туризма, уж очень все запутано
по второму вопросу:
А.бух, права, когда ТО перечислил Вам вознаграждение, тогда и попадает в КДиР. Если Вы сделали проводки верно, то два раза вознаграждение в КДиР не должно попасть. (или напишите проводки, глянем)
по третьему вопросу: подписанный отчет агента достаточно, но обычно к нему ТО прикладывает накладную или акт на тур.
Ой, Людочка я Вас так ждала:)Цитата:
Сообщение от lidik
по первому вопросу поняла - меняю 26 на 20:), потом в конце месяца 20 списываю (закрытием месяца), так? Гости прилетают с канады..вроде билеты на самолет им делает канадская фирма, значит "своим ходом" получается:)
жд билеты вроде есть отксеренные, надо сложить суммы по ним, чтоб все совпадало. т.е. я сделаю приход от железной дороги датой полчения билета, так же 20 -60, да?
теперь с КДиР. у меня просто получается все растянуто во времени.
описываю пошагово:) и по датам
05.02.09 турист оплатил нам в кассу 11 000р. (делаю ПКО, доходы не облагаемые) 50 - 76,5
05.02.09 мы перечисляем эти 11000 ТО - 76,5 - 51
05.02.09 вручную 76,5 (турист) - 76,5 ТО - 11000 (ст-сть путевки от ТО)
затем у меня акт агента подписан 4 марта.
04.03.09 делаю реализацию (акт выполненных работ) на сумму вознаграждения - 1 100 1С делает проводки 62.1(ТО) - 90,1 и 76,5(ТО) - 62,1(ТО)
18.03.09 приходит от ТО вознаграждение 1 100 (выписка - доход, принимаемый к НУ).
и вот после таких манипуляций он ставит в КДиР эти 1100 на основании акта и выписки
ох, незнаю...я готова сидеть с производством, а также лизингами, выкупными стоимостями и прочим, только не это. Вами просто восхищаюсь, т.к. мне кажется столько мелких нюансов надо знать..даже упрощенка не спасает.Цитата:
Сообщение от lidik
Не..я вот в январе в строительство ударюсь, поэтому турфирму передам (правда еще надо будет подружке помочь с ее турфирмой с годовым отчетом, так что еще придется поизучать), а потом все - только как турист:)))
Кстати с "двойным" доходом думаю еще сейчас столкнусь...ко мне приходили деньги от иностранцев, в евро сразу попадали в доход по курсу на день прихода. Так вот, а когда я проведу акт выполненных работ (чтоб 62 счет закрылся), думаю они опять в доход попадут....
вот тут то и ошибка. Зачем проводка 76-62? Вы же тут ничего не удерживаете, да и всё счет 76 у Вас закрылся. Просто делаете акт, проводка 62-90, а когда получите деньги проводка 51-62 и в КДиР.Цитата:
04.03.09 делаю реализацию (акт выполненных работ) на сумму вознаграждения - 1 100 1С делает проводки 62.1(ТО) - 90,1 и 76,5(ТО) - 62,1(ТО)
а я ее не делаю..1С сама делает..пошла смотреть что не так заполнила...Цитата:
Сообщение от lidik
Вот и я присоединилась к вашему форуму: фирма на УСНО (15%) она выступает как туристический агент. Но туроператор - Беларусь. Какие тут могут быть проблемы? спасибо!
А можно ли оформить все вот такими проводками ( с ТО договор К-П, с туристом -агентский):
Д 50 К 76.6 - получена оплата от туриста
Д 76.6 К 60 - приобретение тура
Д 60 К 51 -оплата оператору за тур
Д 76.6. К 90 - вознаграждение
все счета закрываются.В КДиР в доходы попадает вся сумма оплаты от покупателя, затем попадает в расход сумма оплаты оператору.В результате доход вознаграждение.
Очень удобно и без всяких ручных проводок
если есть агентский договор, то никаких расходов быть не может. Проводки уже здесь обговаривались.
По проводкам это скорее всего договор-поручение с туристом.
Да, совершенно верно.С туристом договор поручения, а с оператором купли -продажи:)
Вместо 60 используем 76.5. Тур же не приобретается у ТО ни для перепродажи, ни для собственного потребления. Зачем там 60?Цитата:
Сообщение от Rom52
упс... не углядел #301 пост. Где-то в теме уже было, вроде, что договора-поручения и агентские договора с туристом - не совсем, скажем так, нынче актуальны, нет?
сч 60 потому что с ТО договор купли продажи..
да не актуально, но все равно работают ТО так(
Так если договор поручения, то покупаете не для себя....
а что изменится в налоговом учете, если я буду относить покупку у оператора на счет 60, а не на счет 76?
Ничего не изменится. :)
Я новичек, подскажите пожалуйста, нужно ли приходовать авиабилеты? Я попробовала как товар на комиссии получился счет 004, а если не приходовать реализация не проводиться. И в этом же документе реализация ставит проводку 62.2 - 76.5, а на 90-й только ручками пришлось добивать.
У меня вышло так
51 - 62.2 - 11000 (не приним к НУ)
51 - 62.1 - 1000 (приним к НУ)
76.5 - 51 - 11000 оплатила ТО
Д004 - 11000 поступил авиабилет
62.2 - 76.5 - 11000
К004 - реализовала ТО
и потом операцией
62.1 - 90.1 1000 вознаграждение поставила
У меня УСНО 6%, читала все выше написано, пробовала в демо версии
получилось только так как я написала, фокус 76 - 76 не прошел задваиваются суммы.
Может я что-то изначально не так сделала?
подозреваю, что из-за использования двух субсчетов 62 счета. Попробуйте убрать 62.1. Сделайте все с 62.2. К КДиР попадет сумма по акту вып. работ.
Обычная комиссионка.
Девушки мои дорогие (и юноши:) ) опять я к вам:)
Избавлялась я от своей турфирмы избавлялась - так никто и не забрал..и теперь спешно закрываю год (особенно если учетсь, что после сдачи 3 квартал я расслабилась, т.к. уже созвонилась с новым бухом и т.д., а потом тишина, бумаженции никто не забрал..эхх). Но сейчас у меня вопрос даже не по этой фирме. А директор открыла другую фирму (тоже для туризма), сначала она была на ОСНО,с этого года на УСН 6%. Вообще мы выступаем по большей части туроператором, встречаем иностранцев, сами составляем программу, заказываем гостиницу и т.д.
суть такая...скоро приедет группа канадцев..сделают предоплату ест-но..у нас 6% с дохода..очень много получается. Можно как-то что-то сделать...ведь мы оплачиваем гостиницу, покупаем им жд билеты, билеты в театр, оплачиваем услуги автотранспорта (автобусы), питание....как бы это взять в расходы? заключать с этими организациями агентские договора? или не пройдет такая схема..ведь иностранцы перечисляют нам сразу за весь пакет услуг. Люди знающию в туризме - подскажите пожалуйста. Одна надежда на вас!
Агентские. Иначе как на 6% дохода? :(
да понятно, что агентские...но вот меня смущает, что мы иностранцам продаем полный пакет, не по отдельности экскурсия, питание и т.д. мы же проадем тур, а не расписываем, что обеды стоят столько, поездка в пушкин столько.... Или это на взаимоотношения нас с нашими поставщиками не влияет?Цитата:
Сообщение от Glawbuch
Да, Вам верно сказали берите с поставщиками агент.договора и организуйте иностр-ам все виды услуг за комиссию от поставщиков, сумма полученной комиссии- ваш доход, в бюджет 6%Цитата:
Сообщение от Анна Т.
об этом и речи быть не можетЦитата:
как бы это взять в расходы?
О чем? Об агентском вознаграждении?;)Цитата:
Сообщение от lidik
Агентский договор может быть составлен не только поступление средств, но и на расход.
при чем тут вознаграждение? или цитату "как бы это взять в расходы?" перед мои ответом кроме меня никто не видит?Цитата:
О чем? Об агентском вознаграждении?
да Людмил, я в приницпе имела ввиду не весь транспорт и т.д. в расход, а именно возможность составить агентские договора. Значит я делаю агентский с транспортом, гостиницами и прочее и иностранцам выставляю акт, где посторочно будут указаны услуги. Правильно?Цитата:
Сообщение от lidik
как то я плохо понимаю, каким образом в таком случае агент должен отчитаться перед принципалом
а не подскажете, как сделать в 1С УСН реализацию услуг? У меня просто лелает только накладную и проводками 62-90, а хотелось бы 76,5-90. Возможно ли это?
вот и я с трудом понимаю, особенно если учесть, что туризм не моя стезя так сказать:(Цитата:
Сообщение от Andyko
