Читайте здесь:Цитата:
Сообщение от АстА
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=568151
Вид для печати
Читайте здесь:Цитата:
Сообщение от АстА
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=568151
нарисуйте так и забудьте:Цитата:
Сообщение от Nikost
100 ... 31.12.2015
110 ... 11.01.2016
120 ... 12.01.2016
Генук, а в стр.130 показать сумму декабрьской з/п?
Вы согласны, что не вовремя оплатили НДФЛ?Цитата:
Сообщение от Nikost
Либо искажать отчет и писАть
100-31.12.2015
110-11.01.2016
120-12.01.2016-тогда вопросов не будет до ВНП, либо ничего не показывать-авось пронесет...
да, если перечислили 11.01 чётко НДФЛ с неё... проще говоря: 130 = 140/0.13Цитата:
Сообщение от Nikost
конечно, согласныЦитата:
Сообщение от kiry
я бы не показывала ничего, т.к. з/п (стр.130) выплачена в декабре
100-31.12
110-30.12
120-31.12
Долг по НДФЛ есть, но он относится к 2015 г.
Мне мальчик со слюнявчиком на аватарке больше нравится.Цитата:
Сообщение от Генук
kiry, как раз нельзя ничего не показывать, т.к. в ПП указан МС.12
вот поэтому я и разрываюсь между двумя вариантами... вроде как логично не показать, но с другой стороны, перечислен-то налог за 2015 г. в 1 кв.2016Цитата:
Сообщение от Генук
Так точно не надо. Я в 130 поставила прочерк-не знаю, как налоговая на это посмотрит в дальнейшем, отчет приняли.Цитата:
Сообщение от Nikost
это я для наглядности, а не для того, чтобы в 6-НДФЛ указать :)Цитата:
Сообщение от kiry
Вот скажите, сколько же будет строк в 6-ндфл:abuse:, если организация (человек ,эдак 200) -больничные, отпуска, увольнения и ндфл сразу уплачивать. Работать только ради этой формы. Просто, не пойму, как облегчить себе работу перечисляем ндфл раз в месяц((((
Добрый день,Цитата:
Сообщение от ElinaS
Согласен с этой позицией: стр. 040 -январь,февраль,март, а стр. 070 -перечисленные январь , февраль, и за март все выплаты "физикам", с которых был НДФЛ в марте, т.е стр.070 будет равна сумме всех стр.140 раздела 2
Не важно, что показано в ПП, вопросы могут быть только потому что перечисление НДФЛ прошло в январе 16, а могут и не быть....Т.к. по КРСБ налог будет больше, чем в 2-НДФЛ за 2016 г.Цитата:
Сообщение от Генук
Nikost, не разрывайтесь... делайте как я советую...
даже если когда-то через годы выездная проверка увидит, что невероятнее падения метеорита на офис, то мы с Вами придумаем кучу объяснялок, например, первая: делали платёжки вечером 30-го из расчёта их проведения банком 31-го... банк исполнил зарплатные в тот же вечер, а налоговые только после праздников... Они на нас где сядут, там и слезут...
Спасибо!Цитата:
Сообщение от kiry
Но ПП будет от 11.01.16-шито белыми нитками...Цитата:
Сообщение от Генук
строка 040 и строка 070 не должны быть равны..только что проконсультировалась в своей налоговой (дозвонилась таки) в г.Иваново, пояснили "по разъяснениям Минфина стр. 040 - исчисленный налог 1 квартала (янв-февр-март), стр. 070 - все что перечислили им на счета в 1 квартале (кроме НДФЛ с декабрьской ЗП)....
И вот как они работают, в каждой налоговой своя трактовка??????????????????
Письмо Минфина № 03-04-06/42063 от 22.07.15:Цитата:
Сообщение от Аноним
Учитывая изложенное, в последний день месяца, за который налогоплательщику был начислен доход в виде оплаты труда, налоговым агентом производится исчисление сумм налога. До истечения месяца доход в виде оплаты труда не может считаться полученным налогоплательщиком. Соответственно, до окончания месяца налог не может быть исчислен.
На основании пункта 4 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны удержать исчисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате.
Таким образом, удержание у налогоплательщика исчисленной по окончании месяца суммы налога производится налоговым агентом из доходов только при их фактической выплате после окончания месяца, за который эта сумма налога была исчислена.
АстА, формируйте отчет от 30.04.2016, я так делала.
Думаю, даже у каждого налоговика, а не то что в каждой налоговой...Цитата:
Сообщение от Елена1975
я тя умоляю! (с) одна моя знакомая ГБЦитата:
Сообщение от kiry
мы напутали с реквизитами в ПП, она висела в непринятых, заметили и поправили утром 11-го, т.к. 31-го декабря никто не работал )
)))))))Цитата:
Сообщение от Генук
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, в строке 130 указываем сумму за минусом вычетов??? простите, но читать форум уже некогда.. сроки поджимают, а вопросы так и остаются:wow:
Общий доходЦитата:
Сообщение от elenepl
Налоговая Костромы (туда тоже сдаю ) так же считает, стр. 040 не равна стр.070... когда спросила про годовые 2НДФЛ не совпадут удержанные суммы с 6НДФЛ - попросили дожить до конца года, у них нет пока четких инструкций )))
Елена1975, золотое правило: никогда не следуйте устным рекомендациям налоговиков - только письменным.
Сокс, до сегодн дня так и думала! сейчас открыла журнал "Главная книга".. читаю .. "При этом в строке 130 отражается сумма фактически полученного дохода за минусом налоговых вычетов:wow:" Гооосподи, кому ж верить?!?!? может я не то понимаю под налоговыми вычетами?:( а если бы это была мат помощь? например 10000 начислена мат помощь, в строке 130 ставим 10000 или 6000 (10000-4000)?
Стараюсь следовать букве закона )))) в данном случае инструкции по заполнению и бухгалтерской терминологии ))))не равны строки , ох не равны
Елена1975, 100% равны, если нет извратов вроде услуг, подарков стороннему ФЛ
Но ведь за март зарплата 15 апреля, тогда и налог удержан.. как же равны???
Не верьте.Стр. 130 называется Сумма фактически полученного дохода. А доход минус вычеты-это уже налоговая базаЦитата:
Сообщение от elenepl
читала уже несколько разных статей , везде по разному, так в разделе 2 надо указывать все таки, что мы перечислили в январе зарплату декабрьскую или нет ? :dash2: я не указала, теперь думаю наверное это неправильно....и сдала уже. Наверное надо махнуть на это рукой и прекратить переживать
спасибо :)))Цитата:
Сообщение от Генук
Елена1975, 20-го апреля начальник Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России М.В.Сергеев поделился рекомендациями по заполнению формы 6-НДФЛ:
http://forum.klerk.ru/attachment.php...0&d=1461580589
Формируйте Раздел 1 один к одному как 2-НДФЛ.
Вы же показываете в 2-НДФЛ_2015 удержанный НДФЛ за декабрь при выплате з/п в январе? Вот так и здесь:
При выплате з/п за март в апреле НДФЛ_удержанный за март идёт в строку 070 Раздела 1 6-НДФЛ за 1 квартал.
Nikost, повторяю: это на крайний случай... 31.12, 11.01, 12.01 пролетит со свистом, а налоговикам до ноздрей хватит работы с честными, кто покажет задержку перечисления НДФЛ в бюджет.
проверьте пожалуйста верно ли мыслю:redface:. ежемесячн.зп 35300 ндфл 4589 вычетов нет. аванс 25 числа(14120,00), зп в 10 числах. за декабрь зп выплатили 13.01 и ндфл перечислили 13.01, за январь 08.02 и ндфл 08.02, за февраль зп выплатили 12.03 и ндфл тоже 12.03, за март- в апреле
стр.020= 141200 (декабрь-март)
стр.040= 18356( 4589*4)- вопрос входит ли удержанный ндфл за декабрь или не должен????
стр.070=13767
стр.080=4589 -вопрос должен ли входить сюда перечисленный в апреле ндфл за март
раздел 2
стр.100 31.12.2015
стр.110 13.01.16
стр.120 13.01.16
стр.130 35300
стр. 140 4589
стр.100 31.01.16
стр.110 08.02.16
стр.120 08.02.16
стр.35300
стр.100 29.02.16
стр.110 12.03.16
стр.120 12.03.16
стр.130 35300
стр. 140 4589
стр.100 31.03.16
стр.110??? (думаю ничего не надо отражать)
стр.120 ??? (ничего не надо отражать)
стр.130 35300
стр.140 4589
Спасибо:yes:
Генук, так... снова запуталась... если мы честные, то тогда этот НДФЛ не показывать?
Генук, наткнулась на письмо № БС-4-11/4222@ от 15.03.2016г. о неравенстве показателей строк 040 и 070 раздела 1 по переходящим периодам.
оно меня смутило. хотя склоняюсь к варианту равенства. отчет пока не сдавала. в раздумьях.
что скажите?
zunechka,
З/пл за декабрь, выплаченную в январе,-только во 2 разделе,
з/пл за март, которую выплатите в апреле -только в 1.
В 80 строку -ничего.
