Вид для печати
Совсем не бухгалтер, Вы не ведёте кассовую книгу? Или нет ККМ? Наличного оборота нет? Подотчёт по безналу переводите? ЗП тоже по безналу?
Вы точно ООО? Баланс и отчёт о прибылях и убытках ведь сдаете раз в год? Там и есть расходы. А на основании КУДиР заполняется только отчёт по УСН.
ККМ нет. ЗП на карточку.
Совсем не бухгалтер, как вам помочь если на половину вопросов не отвечаете.
Если Вы все-таки ИП, то расходы не важны, и то, если без сотрудников... Если же ООО на УСН 6%, то должны вести налоговый учет доходов и бухгалтерский учет доходов и расходов.
Спасибо, что воспитываете - мне это очень нужно. В своё оправдание скажу, что выше написал: мы ООО. ООО это не ИП. ИП же, ТатьянаС, это не ООО.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
и ещё, о чем вопрошаю выше:
1.Зачем я трачу время на этот КУДиР? Зачем?! В нашем случае он равен выписке из банка и годовому отчету.
2. Почему выше мелькали высказывания, что налоговая не имеет права требовать первичку? На какой хрен её тогда собирать? Она мне не нужна - только место занимает.
3. У Вас чеки выцветают? У меня, на большинстве, через полгода всё выцветает. Забавно?
Затем, что есть закон и его обязаны соблюдать. И вообще-то формирование книги при наличии нормального учета в программе вообще плевое дело.Цитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
Имеет, в определенных случаях. И хранить первичку вы обязаны 5 лет.Цитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
Слушайте, вот это точно не проблема, особенно сейчас, когда применяются онлайн-ККТ.Цитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
Вы хоть бухучет ведете? Или от фонаря рисуете бухотчетность?
КУДиР могут в любой момент затребовать, гораздо удобнее, когда она уже есть, чем на скорую руку формировать для проверки. Тем более, что не все поступления по банку могут являются налогооблагаемыми доходами, и бывают доходы, которые в банковскую выписку не попадают.Цитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
а баланс вам кто делает и сдает ?Цитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
Странный какой-то вопрос. http://смешные-анекдоты.рф/anekdoty-...nie-platsa.htmЦитата:
Сообщение от Совсем не бухгалтер
Ты бы ещё спросил, зачем ты тратишь время на ежегодное сочинение бухотчетности.
На самом деле, всем огромное спасибо, всем кто ответил. Благодаря Вам уважаемые ТатьянаС, Над.К, ZZZhanna и другим открыл для себя на форуме: 1. Отсутствие необходимости вести расходы в КУДИРе (Ура!); 2. Налоговая всё-таки может истребовать эти полустертые и истлевшие от времени и бремени кассовые чеки за то ли 4, то ли 5-ть лет, а то ли 3; 3. Огромное спасибо дорогие участники форума. Спасибо! Ваш виноватый совсем не бухгалтер.
Моё фото после прочтения замечаний.
Вложение 62523
Скажите, пожалуйста. ИП на ОСНО. Для деятельности нужна оргтехника (например, сканер или МФУ). Это какой вид расхода? Куда его отнести? Материальные расходы? И как его учитывать: учесть всю сумму оплаты за оргтехнику в год приобретения как расход?
Сканер или МФУ не больше 100тыс ведь стоят? Значит это материальные расходы. И вся сумма в расходы, при 3 условиях - документы, оплата, приобретенный материал необходим для деятельности)
ТатьянаC, Спасибо!
Здравствуйте, уважаемые работники Клерка. В связи с отменой ЕНВД с 2021 года мне, как ИП (розничная торговля, микропредприятие) надо будет выбрать УСН 6% или УСН 15% (доходы-расходы). Патент, наверное отпадает, так как будет маркированный товар (верхняя одежда). Вопрос: При УСН доходы-расходы у ИП как списываются расходы при продаже товара? Я читаю везде, что после реализации товара. Мне же говорят, что в расход можно ставить всю номенклатуру по накладным сразу. Оплатил счёт на товар - и сумму в расход. Типа, ИП не ведут бухучёт, и списывать при продаже наименования товара из разных накладных не обязательно. Подскажите, плиз как правильно. От ответа зависит выбор 6% или 15%. Большое спасибо.
Неправильно говорят, это вам не ОСНО. Для признания в расходах при УСН себестоимости товара должны быть соблюдены 3 условия: товар оплачен поставщику вами, товар вам поставлен, товар реализован (передан покупателю). Раньше ещё и оплаты от покупателя надо было дождаться.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
По какой цене списывать - НК даёт выбор (ФИФО, партионный или средний), "1С"-ники настаивают на ФИФО (т.е. по цене закупки самой первой партии реализованного товара, даже если фактически продан "свежак").
Так что вам надо вести полный товарный учёт (оплата-приход-реализация), а как вы его организуете - в программе или в бумажных складских карточках - вам решать. И это не бухучет, который ИП действительно вести не обязаны, а самый что ни наесть налоговый, который обязателен для всех.
Спасибо. Никак этого не пойму: "товар реализован (передан покупателю). Раньше ещё и оплаты от покупателя надо было дождаться." Товар реализован - это получен мной от поставщика? Или продан физическому лицу? А если оплаты от покупателя можно не дожидаться, то как же без оплаты поставить в расходы?
Я получила счёт на оплату, получила товар с УПД или накладной, повесила в магазине, допустим. Если у меня ещё никто ничего не купил из розничных покупателей, что же я поставлю в расход? Если можно не дожидаться оплаты от покупателя? Если что, беседу ведёте с человеком, который в танке (((.
Если ничего не продали - то ничего в расход и не ставите.
Не дожидаться оплаты имелась в виду оптовая торговля, там момент реализации товара от момента оплаты отличается. В рознице такого нет.
Людмила_2009, всю номенклатуру по накладной в расходы на УСН 15% вы могли бы ставить, если бы это были материалы, т.е. если бы вы сами шили свою продукцию. А тк у вас именно купли-продажи, то да, в расходы по мере реализации товара, т.е. в момент продажи.
Продали товар - ставите в доход всю сумму, этой же датой ставите в расход себестоимость этого товара - если он был уже оплачен поставщику.
Аренда, ЗП, и прочие расходы - услуги должны быть оказаны и оплачены - более поздней датой ставите в расход.
Товар - оприходован (получен от поставщика), оплачен и реализован (продан покупателю) - тоже более поздней датой ставите в расход.
Деятельность у вас уже есть, примерно можете посчитать, что для вас более выгодно, 6% или 15%.
Спасибо. В общем, получается, что доходы-расходы для новичка сложно? Фирма, которая ведёт мои отчеты и кадры, говорит, что они в расходы ставят сразу накладными, и проверок их ИП ни разу не было за годы. Правда, таких ИП у них мало, в основном ИП на ЕНВД. Но для меня это сомнительный аргумент, отсюда и вопросы. В общем, без автоматизации этого процесса, когда расход учитывается в момент продажи физлицу, практически невозможно? Вручную же передавать данные фирме тоже не представляю, как. Пусть я буду собирать данные по номенклатуре, но в таком случае, не будет понятно, весь товар с накладной продан, или нет.
Ох, сколько же таких "фирм".. Задумайтесь.. Они в случае чего отвечают своим УК, а вы как ИП своим имуществом.. А программы с автоматизацией этого процесса есть, но за ними все равно надо проверять.. доходы-расходы конечно сложнее чем просто доходы. Тут ещё важно на сколько большая номенклатура у вас. Десяток товаров или тысячи..
У вас не начинающаяся деятельность, где непонятно что и как будет, просчитайте примерно прошлый период по схеме 6 и 15%. Если разница в налогах небольшая, то проще конечно 6%. Но если разница ощутимая, то ищите другую фирму для ведения УСН 15%.
при выборе системы налогообложения имейте в виду, что при УСН 6% на уплаченные взносы уменьшается сам налог, а при УСН Д-Р взносы будут уменьшать налогооблагаемую базу.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Обязательно уточните ставки - во многих регионах ставки меньше.
Если на весь товар и на его оплату есть документы, и товар вы оплачиваете по предоплате или по факту при получении - то будет выгоднее УСН Д-Р.
Если много товаров без документов - то проще выбрать УСН 6% и спать спокойно.
Если хотите совместить маркировку и УСН - надо задуматься о подходящей программе с интеграцией с ККТ.
Татьяна, я правильно поняла, что без моей индивидуальной программы УСН 15% не возможен? Количество товаров около 2000 единиц, все закупки в белую. И я не понимаю, как фирма удалённо может вести такой учёт? Как данные о продажах к ним попадают? Всё равно ведь нужна программа, которая будет синхронизирована с кассой?
тяп-ляп.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Спасибо. Сама вести учёт на доходы-расходы не смогу. И на такой учёт оплата фирме существенно возрастёт. Плюс программа. В нашем регионе розничная торговля именно 6 и 15%. Попробовать посчитать в эксель, я думала. Но даже не знаю, что берем в расходы. Кредит на развитие бизнеса? Банковские расходы (что именно)? Ну и смысл, если в расходы ставим только проданный товар? А дальше возникают необходимость программы и работа в них. Склоняюсь к 6%. Спасибо.
так у вас в доходы попадает только проданный товар, и в расходы по сути он же - т.е. продали платье - если оно оплачено поставщику, в расходы попадет себестоимость этого платья.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
аренда, зарплата +взносы (если есть работники), ваши фиксированные взносы, комиссия банка за РКО, %, за эквайринг, коммунальные услуги. Статья 346.16 Налогового Кодекса.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Можно считать расходы по товару по инвентаризации, например, на 1 число квартала. Всё, что продано и оплачено - записываете в расходы.
Тяп-ляп�� согласна. Объем нормальный.
Я так понимаю у вас не просто ИП, а ИП с сотрудниками?
Если ваша наценка позволяет заплатить 6% с доходов, и хватит на текущие расходы и ещё и прибыль получить, то конечно это проще. Но вам ведь важна прибыль. А для этого лучше посчитать.
В 6% не бывает убытка, в смысле бывает, но 6% все равно заплати, а в 15% если убыток получен, то надо заплатить 1% с доходов.
В расходы ставим не только проданный товар, а все расходы относящиеся к деятельности. Банковские расходы - комиссии банка - расход. Получение кредита это не доход, выплата кредита - это не расход. А вот выплата процентов по кредиту - это расход. Расходы- зарплата сотрудников, взносы с ЗП, расходы на ккт, на аренду, себестоимость товаров, материалы, программы для учёта, и прочее. Не знаю, что ещё у вас есть...
Оно и для не новичка непросто...Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Индивидуальную программу необязательно, а вот отдельную базу бух. программы - вполне.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Или так, или на основании ваших отчётов о продажах (ассортименте), которые вы можете хоть на бумажке составлять. Или делать карточки складского учёта по каждому наименованию номенклатуры... Варианты есть. Ведь в советские времена учёт в розничных магазинах же вёлся без всяких компьютеров и прочего. И калькуляторов тогда ещё немного было.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Услуги бухгалтерской фирмы точно есть.Цитата:
Сообщение от ТатьянаC
Попробую 3 квартал посчитать доходы-расходы, время есть. Часть товаров есть без документов (со 2 кв. 2018 есть документы) и мелочёвка разная (аксессуары).
1. А можно ли в расход ставить только те продажи, на которые есть документы? В доход то будет вся сумма по кассе. Если нет, то 15% отпадают?
2. Услуги бухгалтерской фирмы расход ( и кадры ведут тоже)? Спрашиваю, потому что читала что нет.
3. Налоги по з/п в Кудир ставить в расходы, или их потом просто вычитают из налога?
4. Банковские расходы какие входят? У меня плата за обслуживание по договору, комиссии за п/п, % за экваринг, комиссия за приём наличных (самоинкассация).
5. В содержании операций в Кудир насколько подробно указывать расходы? Номенклатуру товара, № УПД?
6. Можно ли расход по продаже товара подтвердить выгрузкой в эксель продаж из товароучётной системы Эвотор, например ежемесячно?
7. А в доходы писать сумму по зип отчёту? Какая должна быть запись? № отчёта нужен? Не писать, что наличкой, а что по терминалу.
8. Может есть, где посмотреть как розничная торговля заполняет, хоть кусочек посмотреть?
Извините за поток вопросов.
а как Вы представляете себе расход, на который НЕТ документов? Типа цифры из головы написали и налогооблагаемую базу уменьшили?Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
что именно читали?Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Читать надо НК ст.346.16.
любые, связанные с предпринимательской деятельностью.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
нет такого требования. Указывать надо документ, на основании которого возникает расход - например, отчет о продажах или платежное поручение (что позже).Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
можно, если эта программа отслеживает оплату поставщику и себестоимость товара.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
если оплата на расч.счет поступает не в день продажи, то документом будет именно поступление на расч.счет, а не по кассе. По кассе будут только наличные.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Если продажи нал, то сумму записываю в день продажи, терминал - датой поступления, так? А зип-отчёт один, тогда как подтвердить?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
А терминал в выписке в кредите чистая сумма, без % за эквайринг. % указаны в назначении платежа (их отдельной строкой в расход? Подтверждающий документ выписка?
не пойму никак, как цитированием пользоваться. Понаписала.
Да, так.
Для списания в расходы себестоимость товара нет необходимости ждать оплаты товара. Поэтому как продали так и списывание в расходы, если поставщику все оплачено. А в доходы - как деньги пришли.
В доход полностью сумма продажи, а не то что пришло на счёт. В расход сумма эквайринга - основание номер банковского ордера, в котором отражена эта сумма.
ну один и один, суммы там отдельные, поступление эквайринга по банку подтверждается выпиской банка, в полной сумме выручки.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
(Он не "зип-отчет", а z-отчет (зет-отчет). :) )
да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Не корректно спросила. В доход идёт вся продажа (с документами и без), в расход, только то, что с документами. Имела в виду, саму возможность ставить в доход продажу товара без документов, при УСН доходы-расходы.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Только себестоимость. Оплату поставщику не отслеживает. Подойдет?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ещё тут не понимаю, можно же вручную в эксель заполнять Кудир, ежедневно? Ест накладные, в них себестоимось. Налоговой важно, весь товар с накладной продан или нет? Ведь оплата по ней в расход не идёт, а только себестомость с единицы. И товар у меня не повторяется по артикулам.
Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Формируется в ТУС отчёт о выручке, выгружается в эксель: дата, № зет-отчёта, сумма, расчёт нал или по карте. Такой подойдет? Каждый день распечатывать?Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Чем дальше в лес...
в доход пойдут все продажи.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
подойдет, только оплату придется отслеживать вручную.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Вообще неважно, как Вы будете считать расходы - по накладным, по штукам, по артикулам, по инвентаризациям - главное, соблюсти правила. Выбранный способ надо зафиксировать в документе под названием "учетная политика".
можно.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
нет, ей важно, чтобы в расход попал товар только проданный и оплаченный. Т.е. при проверке могут потребовать расшифровку суммы, которая у вас будет указана в КУДиР по итогам года и каждого квартала.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
в КУДиР записывается каждый документ, один отчет по кассе - это отдельный документ, поэтому придется записывать каждый z-отчет/Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Это я понимаю, что каждый день. Я спросила, распечатывать его из ТУС, чтобы приложить по порядку, каждый день? Или достаточно кассового чека, которым закрывают смену?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Является ли чек с гашением в конце смены зет-отчётом? Спрашиваю, потому что посмотрела такой чек, а там № документа, например, 618. А посмотрела в ТУС и у ОФД, там зет-отчёт № 2814. И не понимаю, почему разные номера.
Ещё видела на одном сайте, когда списывают в расход товар по себестоимости, в разделе дата и номер документа пишут номер и дату накладной, а в содержании операции пишут закупленный проданный товар. Тогда и идентифицировать можно. Ну и можно одним числом сделать несколько записей, расписать себестоимость и накладную на каждое наименование. Так делают?
Ещё не понимаю, что там с НДС. Основную часть товара я закупаю с НДС. Пишут, что это надо учитывать в расходы. Надо? Как?
И документ учётная политика для ИП первый раз слышу. Нужен? Где посмотреть?
не надо ничего никуда прикладывать, и распечатывать необязательно. Для доходов достаточно данных ОФД или Отчета о закрытии смены (z- отчета).Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
там 2 номера - один № смены, 2-й - номер из учетной программы.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
да пожалуйста.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
НДС входит в себестоимость товара, поэтому тоже попадает в расходы.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
это учетная политика по налоговому учету. Нужен, в первую очередь, Вам, чтобы обосновать перед налоговой свой способ ведения налогового учета. Иначе налоговая захочет потребовать, чтобы Вы вели его так, чтобы налогов получалось больше.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Чек с гашением и есть z-отчет.
Учётная политика у ИП для налового учета нужна. Для бухучета нет.
Книга распечатывается в конце года. Заполняется на каждый квартал.
Выбирайте как удобнее так и делайте записи в КУДиР.
Можно
Основание - номер и дата накладной (если оплата была раньше). Содержание операции- списана себестоимость проданного товара. И сумма в расход.
Можно
Основание - номер платежного поручения (если оплата после накладной). Содержание - себестоимость товара, купленного у ООО такого-то по накладной такой-то.
Вообще не важно как вы это назовёте. Главное чтоб правильно суммы стояли. И чтоб вы сами потом по этим записям могли понять из какого документа вы взяли этот расход, чтоб не было задвоения.
НДС учитывается в расходах, но его хотят видеть отдельной строкой. Т.е. себестоимость товара с НДС 120р. У вас будет 2 строчки - 100р и 20р НДС. Но многие так не заморачиваются и пишут в одну строчку сразу 120.
Неплательщики НДС включают входной НДС в стоимость товаров, работ и услуг.
А минфин считает, что выделять НДС в КДиР нужно, так как это отдельный вид расходов при УСН.
Надо.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Вносите в КУДиР отдельной строкой как часть себестоимости проданного товара.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Учётная налоговая политика нужна всем налогоплательщикам, кроме ФЛ. По форме это может быть приказ или положение. Главное - в тех вопросах, когда налоговое законодательство предоставляет выбор (например, способ учета себестоимости товара), этот ваш выбор зафиксировать документально, и последовательно (т.е. как минимум в пределах одного календарного года) придерживаться его при расчете налогов.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
Нет, номер смены тоже есть. Написано: номер документа 612 (не 618), смена №477. Нигде не нашла в чеке с кассы цифры 2814, но если выгрузить отчёт из ТУС, или зет-отчёт у ОФД, то за эту дату, с такой же суммой продажи, номер 2814. Тут наверное, в фирме по обслуживанию ККТ надо спросить, почему так?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
То есть в расходы себестоимость без НДС, другой строкой расход - сумма НДС на 1 шт. товара?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ещё: по зарплате у меня от фирмы только платёжная ведомость. Расход выплата зарплаты, сумма по ведомости без НДФЛ, и другой строкой уплата НДФЛ по п/п №, так?
Налоговая эти данные сама возьмёт?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
в идеале - да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
да.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
ну в КУДиР - то Вы должны записать, налоговая книгу за вас вести не будет )) Расписывать в доходах каждую единицу товара по номенклатуре необязательно.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
в конце концов, не так важно, какой именно номер из Отчета о закрытии смены попадет в КУДиР.Цитата:
Сообщение от Людмила_2009
