А выплату налогов в ПФР, ФСС, ФФОМС за себя и за работников ставить в расходы? Или они где-то по другому учитываются?
Вид для печати
А выплату налогов в ПФР, ФСС, ФФОМС за себя и за работников ставить в расходы? Или они где-то по другому учитываются?
Не налоги, а взносы - они также записываются в расход при 15%. При условии начисления и перечисления в бюджет. Сам налог УСН не должен попасть в расходы.
Девочки!
Большое всем спасибо, кто со мной так терпеливо работал. В общем, мне пока понятно,как. На начало пробного расчёта за 3 кв., выбора 6% или 15%. Посчитаю, пойму, есть ли смысл так париться.
Добрый вечер! Главное не спросила: после отмены ЕНВД, на УСН доходы-расходы в 2021 г. будут приниматься к расходу продажа товаров, закупленных при ЕНВД в 2020 и ранее годах?
ДаЦитата:
Сообщение от Людмила_2009
Здравствуйте. Помогите разобраться пожалуйста, как заполнить КУДИР, а именно как, когда и к чему отнести чтобы учесть расходы. ИП УСН доходы минус расходы Оптовая торговля.
1. В ноябре закупила и оплатила ткань и фурнитуру для пошива изделий производителю (сторонней организации).
2. Оплатила и получила акт о доставке этих материалов производителю.
3. В декабре заплатила аванс производителю за пошив.
4. В январе следующего года оплатила остаток за пошив и получила от производителя готовые изделия.
5. В январе осуществила оптовую поставку части изделий на Озон. Оплата на р/счет приходит за Проданные изделия в феврале, марте уже за минусом комиссий.
Как учитывать доход и расход?
это доход, по дате поступления на расч.счет, включая комиссию, комиссия - это расход.Цитата:
Сообщение от lara33
материалы и работы/услуги можно принимать в расходы по более поздней из дат оплаты и получения акта или накладной.
Вообще очень рекомендую прочитать ст.346.16 и 346.17 НК, ситуации бывают разные, и перечень расходов ограничен.
Спасибо, хоть в чем то ясность. НК читаю и перечитываю очень плохо понимаю. Не бухгалтер, ИП и этим все сказано. Помогите разобраться дальше, делаю декларацию по УСН за 2020 год и переделываю КУДИР, как уже писала оптовая торговля пошитых (сторонней организацией) изделий. Партию полученных и оплаченных товаров (это теперь товар?) я начинаю оптово по торг 12 или УПД продавать частями, не всю партию, в какую графу эти накладные или акты в КУДИР ставить или никуда? Доходы я поняла это то, что будет получено от продажи на счет плюс комиссия? а расходы на изготовление уже учтены, остается в расходы принять только комиссии? Или все не правильно? В рознице, если не ошибаюсь, расходы принимаются после реализации конкретных товаров (купил 10 шт, продал 3, расход только за 3, за остальные 7 в расходы когда будут проданы оплачены покупателем) а как в опте? Помогите пожалуйста!
нет, для целей УСН это не товар, товар - это то, что купили и перепродали в том же виде.Цитата:
Сообщение от lara33
отгрузки покупателю в КУДиР не указываются. Только поступившая на счет или в кассу оплата, неважно, аванс или постоплата.Цитата:
Сообщение от lara33
да.Цитата:
Сообщение от lara33
что за комиссия, Вы какой договор заключаете с покупателем?Цитата:
Сообщение от lara33
у вас вообще не торговля, ни розничная, ни торговая, у Вас производство.Цитата:
Сообщение от lara33
Производство? я же не сама произвела. И как теперь отчитываться? Ужааас...
Комиссия это вознаграждение, хранение, доставка ОЗОН (маркетплейс)
Озон и Вайлдберриз комиссия (услуги комиссионера), доставки до покупателя, услуги размещения товаров, услуги по продвижению товара (пишут услуги селлера не знаю что это такое)Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
у вас еще и агентский договор, и доходом, скорее всего, является только комиссия. М.б. имеет смысл нанять бухгалтера? Хотя бы на время, чтобы он вам на ВАШИХ документах всё объяснил и показал, иначе можно наворотить себе неприятностей.Цитата:
Сообщение от lara33
Бухгалтера поздно, придется самой разбираться. Если я не получила ОКВЭД производство (была уверена что опт торговля) примут ли в расходы на материалы для производства?
примут, ОКВЭД не является определяющим, добавьте получите его сейчас.Цитата:
Сообщение от lara33
помогите, пожалуйста Как в книге заполнить строку 030 если минимальный налог не платили, а только исчисленный в общем порядке (0 - 10000= -10000), то есть увеличивается доход?
строка например 010 60000
020 40000
030 -10000
60000-40000 -( -10000)=30000?
это расчет налога, он не увеличивает доход и налог не включается в расход.Цитата:
Сообщение от lara33
Если не платили - ничего не указываете.
а если в прошлом периоде расходы превысили доходы был убыток исчисленный по году 0 и оплачен минимальный налог, то минимальный можно показать в декларации как убыток прошлых периодов?
Здравствуйте. Надо ли отражать в КДиР чеки коррекции за 2020 год?
А что вы корректировали?
Корректировали не пробитые чеки. Много и неправильная СНО.
Если в книге отражены изначально неправильные чеки или не отражены вовсе, то да, надо.
Чеки были не пробиты в 2020 году. Написали объяснительную в налоговую. Нам сказали, что надо пробить чеки коррекции. Пробивали чеки коррекции сейчас в апреле 2021. Заполняю КДиР за этот 2021 год. вносить или не вносить чеки коррекции за 2020 в КДиР за 2021 год?Цитата:
Сообщение от Oksana_Sutormina
Октава, это выручка 2020 года. Вы занизили налог что ли?
Нет. А вот в книгу за 2020 - надо.Цитата:
Сообщение от Октава
Нет, налог не занижен. Мы не пробивали чеки по безналу, думали ошибочно, что слип - это аналог чека. Ну что ж поделаешь, если в 2020 году впервые и терминал и кассовый аппарат увидели! Отчитывались по ЕНВД. Ещё + УСН 6% (подакцизный товар- моторное масло). Но тут даже завысили налог, потому что в 2020 году по УСН пробивали ВСЕ масла, не только моторные. Но это даже исправлять не стали!Цитата:
Сообщение от Над.К
Добрый день. Подскажите, обязан ли ИП (вычет по фактическим расходам) отражать в КУДиР все понесенные расходы? Или он может, к примеру, отразить банковские комиссии, а амортизацию техники не учесть?
У вас ОСНО?Цитата:
Сообщение от Wellia
Состав расходов, принимаемых к вычету, определяется налогоплательщиком самостоятельно в порядке, аналогичном установленному гл. 25 НК РФ "Налог на прибыль организаций".
налоговая будет только рада, если расходы вообще не показывать ))Цитата:
Сообщение от Wellia
Oksana_Sutormina,
ZZZhanna,
Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, какие документы нужно получить от продавца канцтоваров, чтобы включить эту оплату в расходы? Т.е. какие документы может потребовать налоговая как подтверждение оплаты?
кассовый чек или платежное поручение. Ну и накладную, по которой их оприходовали.Цитата:
Сообщение от Wellia
Спасибо. А ИП тоже должен составлять накладную? Где это посмотреть можно? Раньше-то канцтовары вообще не включали в расходы, за свой счет покупали и ладно.
если это продажа организации - должен.Цитата:
Сообщение от Wellia
ZZZhanna, Спасибо, но бухучет определенно у нас быть не обязан по закону. И теперь ради пары ручек или пачки бумаги плодить документацию? Это точно налоговой нужно?
А при чем здесь бухучет.Цитата:
Сообщение от Wellia
Расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты, осуществленные налогоплательщиком. (ст. 252 НК РФ).
Если вы решили ваши затраты принять в расходы по вашей системе налогооблажения, то документы по этим расходам должны хранить минимум лет 5 после окончания налогового периода. Если при проверке ФНС не предоставить первичные документы, то расходы уберут и пересчитают налог.
Вы ИП я так понимаю? Если у вас ИП УСН 15%, то вам нужны расходы и необходимы накладные и чеки/платёжки на расходы. Если у вас ИП УСН 6%, то конечно можно и не проводить эти расходы, они ничего не уменьшат.
Расходы за вычетом документально подтвержденных доходов. Допустим, магазин предоставит товарную накладную, на руках будет платежка и скан счета. Достаточно ли этого? И зачем вот еще приходовать тогда эти ручки/бумагу?
А это не бухучет. Это документальное оформление хозяйственной операции, первичка. На ней строится БУ и, возможно, НУ, но сама по себе она не является бухучетом.Цитата:
Сообщение от Wellia
Если организации-покупателю нужен этот документ - ИП-продавец обязан выписать, иначе фиг кто у него потом покупать ещё будет. Или ему не нужны покупатели, тем более крупные?
Да мы покупатель-то! А потенциальный продавец - крупный магазин. Вопрос был в том, что из документов приложить как подтверждение покупки ручек/бумаги путем оплаты через р/счет для налоговой. Раньше вообще не просили вычетов на канцтовары, не было такого опыта. И так и не поняла я, надо ли приходовать эту бумагу отдельным документом или нет (для целей профвычета и КУДиР)?Цитата:
Сообщение от Крысавица
