Ситуация очень не простая. По условиям контракта - плательщик иностранная компания, но товар границу РФ пересекать не будет, т.к. грузополучатель находиться на территории РФ
Вид для печати
Ситуация очень не простая. По условиям контракта - плательщик иностранная компания, но товар границу РФ пересекать не будет, т.к. грузополучатель находиться на территории РФ
а, понятно, у вас реализация по ставке 18%. Никаких доп. с/ф на курсовую разницу не надо оформлять, аванс включается в налоговую базу по курсу на дату получения.
Спасибо, прояснили ситуацию. Курсовую разницу буду на 91 счет относить
Тоня, я сдала 20.04 вместе с декларацией по НДС документы на подтверждение 0 ставки по НДС. Подскажите, программу Возмещение НДС: Налогоплательщик, которую мне скинули на флешку в налоговой, я обязана заполнять?
Не обязаны.
Тоня, здравствуйте!
Первый раз сталкиваюсь с ВЭДом, нужна помощь. Наша компания является правообладателем программного обеспечения. Заключаем контракт с Туркменией на продажу софта, выполнение работ по внедрению и продажу оборудования.
Подскажие пжл:
1. Прочитала, что с 1 января 2011 года в НК РФ предусмотрен закрытый перечень работ (услуг), облагаемых по ставке 0 %.
Вот ссылка http://www.klerk.ru/buh/articles/210031/
Я правильно понимаю, что если это так, софт мы продаем без НДС, как и в России по лиценз. договору (статья 149), а оборудование и работы по внедрению облагаются НДС 18%?
В режиме экспорта будете вывозить? Ставка 0%, если вы плательщик НДС.Цитата:
продажу оборудования
Программу на материальном носителе продаете? Фактическое перемещение N-го количества коробок через границу будет?Цитата:
софт мы продаем без НДС, как и в России по лиценз. договору (статья 149),
Нет, фактического перемещения не будет, продажа осуществляется с помощью открытия ключа активации.Цитата:
Сообщение от Тоня
Подскажите еще пжл, каким образом подтверждается пересечение границы РФ
прав на программное обеспечение, ведь оно не требует физического перемещения, но, тем не менее, товаром является. То же самое, что касается работ. Нужно ли подтверждать факт оказания работ за границей РФ, если да, то чем?
Никаким. Вы ничего не помещаете под таможенный режим и не перемещаете через границу.Цитата:
каким образом подтверждается пересечение границы РФ
прав на программное обеспечение,
В чем конкретно заключаются работы?Цитата:
Нужно ли подтверждать факт оказания работ за границей РФ
Работы по сборке экспортного оборудования, установке на него нашего программного обеспечения, тестированию. Работы будут проводиться на оборудовании, которое уже будет находиться на территории Туркмении. Работы привязаны к местонахождению оборудования.Цитата:
Сообщение от Тоня
Сейчас на стадии составления и согласования контракта пока не понятно, обойдется ли наша компания собственными силами или мы будем привлекать стороннюю организацию для совместных работ.
Не признается РФ местом реализации таких работ по 1-148-НК. Но лучше бы увидеть четко сформулированный предмет договора.Цитата:
которое уже будет находиться на территории Туркмении
Производственная фирма на ОСНО, хотим часть продукции собственного производства экспортировать в Казахстан .
На сколько я понимаю, учет надо разделить на внутренний и экспортный.
Теперь вопрос.
для подтверждения ставки 0 я должна предоставить в налоговую инспекцию методику расчета входного НДС, относящегося к экспортируемой продукции и все документы на этот самый входной НДС?
Только по требованию налоговой, при этомисключительно в случае заявленного к возмещению налога по итогу декларации.Цитата:
все документы на этот самый входной НДС
Т.е. если общая сумма в декларации по НДС у меня к уплате, я сижу ровно и никуда не дергаюсь. НО вести этот раздельный учет я обязана и теоретически, в любой момент должна быть готова сорваться с места с документами наперевес?)Цитата:
Сообщение от Тоня
Тоня, а в ситуации с открытием "своей торговой упрощенки" есть какие то подводные камни? Я очевидных не вижу, но может что то упускаю?
Спасибо за Ваше внимание.
О каких документах идет речь?Цитата:
любой момент должна быть готова сорваться с места с документами наперевес?)
А в чем "ситуация" заключается? В открытии юрлица/ИП на УСН я никаких камней не вижу.Цитата:
в ситуации с открытием "своей торговой упрощенки" есть какие то подводные камни?
Открыть упрощенку именно для торговли на экспорт.Цитата:
Сообщение от Тоня
Основная фирма продает упращенке, а упрощенка торгует в Казахстан и, или другие страны. Упрощенцы же не платят НДС. Отсюда и заморочек с подтверждением-возмещением нет. Правильно я понимаю?
Правильно.
большое человеческое мерси)Цитата:
Сообщение от Тоня
Добрый день. Прошу разъяснить. Экспорт, на подтверждение 0 ставки сдала копии документов. На ГТД, смр у меня есть отметка таможни "Товар вывезен" Т.е. с ГТД /СМР и итд я сняла копии, заверила у директора и отправила в ИФНС. Отметка таможни получилась черно-белая (ксерокопия). Сейчас звонит инспектор и настаивает, что у неё должны быть копии с СИНЕЙ печатью таможни. Это так?
да
дядя Вова, спасибо, и что мне теперь делать, отдать её свои оригиналы, новая отметка будет 3 недели минимум таможня ставить. и за то, что я получается не вовремя сдала эти документы могут отказать в возмещении?
копии надо было сдавать на подтверждение, отдайте эти теперь. Копии ДТ и CMR хватит для внутреннего учета.
Коллеги, простите если вопрос ранее уже задавался, но все таки! Как сейчас обстоит дело с отметкой "товар вывезен"? Ситуация стандартная товар поехал через страну таможенного союза, на декларации есть отметка "выпуск груза разрешен". Нужно получать отметку "товар вывезен"? Налоговые сейчас требуют декларацию с отметкой "товар вывезен"? Если да, то куда сейчас отсылается запрос, в таможенный где проходила оформление декларация?
Всё так же в соответствии с требованиями 1-165-НК. Если выход через границу РФ-страна-член ТС, нужна только Выпуск разрешен.Цитата:
Сообщение от yanich
Спасибо, Тоня!Цитата:
Сообщение от Тоня
Подскажите чтобы получить отметку "товар вывезен" нужно писать запрос в таможенный орган который оформлял таможенную декларацию?
Клерки,
первый экспорт в дальнее зарубежье непосредственно из РФ, авиатранспортом.
165 читала 10 раз но все-таки прямо дотошно по пунктам непонятно:
1. Предоставляю ксерокопию контракта (не оригинал)?
2. Не понятно- что предоставлять- саму ГТД с оригинальными красными печатями-синими подписями или ее копию ( для меня копия- это ксерокопия) или какая копия имеется в виду? которая получается в Таможне по запросу?
3. На ГТД есть штамп "выпуск разрешен", штампа "товар вывезен"- нет, но есть сразу над "выпуск разрешен" штампик "выпущено ...аббревиатура нашей таможни", круглая печать инспектора только одна стоит, такие же отметки стоят на инвойсах. Непонятно,равнозначен ли штампик "выпущено" отметке "товар вывезен", не будет ли проблем с этим.
Не могу нигде найти, что означает сей штампик "выпущено". Точно такие же отметки на инвойсе и на авианакладной.
4. Авианакладная, инвойсы с отметками "выпуск разрешен" и "выпущено"- надо предоставлять ксерокопию?
