Вид для печати
Сори, ошибочка вышлаЦитата:
Сообщение от kiry
стр 100 29.02.2016 стр.130 104000
стр 110 29.02.2016 стр 140 13520
стр 120 01.03.2016 (след рабочий день)
1-й раздел-нарастающим итогом,2-й-нетЦитата:
Сообщение от Камю
подобно, так 30.04.16-это суббота, если выплатите реально 29.04.16Цитата:
Сообщение от Камю
110-30.04.2016
120-29.04.2016
120-04.05.2016(след рабочий день)
kiry, спасибо, все разжевали осталось применить на практике)))
Может уже кто-то задавал этот вопрос, но я все же спрошу: если в штате один генеральный и зп он себе не платит, должна ли организация сдавать форму 6-НДФЛ?
Мнения по поводу нулевых 6-НДФЛ разошлись. Ждем разъяснений.
а ссылочки не кинете?Цитата:
Сообщение от kiry
Так нет ничего, кроме п. 2 ст. 230 НК РФ.
ясно.Цитата:
Сообщение от kiry
Здравствуйте! Я ИП, и никогда мы не замудрялись- аванс платили 15, а з.плату -31. Разбираюсь с 6-ндфл, пытаюсь заполнить черновик. например, за январь:
100 - 31.01.2016
110 - 29.01.2016 (30 и 31 суббота и воскр.)
120 - 30.01.2016
Все бы ничего, но программка пишет, что 1) 110 не может быть меньше, чем 100; 2) 120 не может быть меньше, чем 100.
Подскажите, что делать? Переносить дату зарплаты? Или так и оставлять и все время будет ошибка? Извините за наивность.
В эту строку ставим дату, не позднее которой должен быть перечислен НДФЛ в соответствии с НК.Цитата:
Сообщение от Аноним
НДФЛ нужно перечислить не позднее дня, следующего за днём выплаты з/пл, в данном случае 01.02.2016 (т.к. 30 и 31 суббота и воскр).
Так, понятно, спасибо. А что тогда с 110?
А нечего неначисленную зарплату раньше конца месяца выплачивать. В таком случае это аванс и неначисленный на эту дату НДФЛ не удерживается. Удержать НДФЛ должны будете в аванс за следующий месяц.Цитата:
Сообщение от Аноним
А что, нельзя начислять и выдать в последний день месяца? Почему?
я думала так делать-мне в теме отсоветовали. У меня получилось перенести дату выплаты на 1 число, но сейчас я бы перенесла на 5-так все же удобнее. В этом году больше ничего править не буду, а вот в следующем з/п будем выдавать 5 числа.Цитата:
Сообщение от Аноним
В последний день месяца-реально неудобно-и по платежам и по отчетам и по корректировке всяких изменений.
Спасибо. Как вы документально оформили перенос даты? Можно ли это сделать среди года?
Подскажите пожалуйста по поводу ограничения суммы выплаты, не совсем понимаю. Как я и писала ранее, задержка выплаты з/п, денег нет, на данный момент не платили за январь ни аванс ни з/п, получили немного денег, есть желание выплатить сотрудникам "аванс", получается 26 февраля за январь. Зарплата начислена 31.01.16, сумма ндфл удержанная известна, выплачиваю сегодня частично январский "аванс" и весь январский ндфл. Можно ли выплачивать работникам по 3000-5000 руб, если ндфл с их дохода у кого то больше суммы выплату, у кого то меньше, например у Иванова 5500 ндфл за январь, а у Петрова 2500 ндфл за январь, могу ли я и Иванову и Петрову выплатить по 3000 и перечислить не позднее следующего дня весь их ндфл с дохода за январь (5500+2500)?Цитата:
Сообщение от GSokolov
А у меня такой вопрос: Выплачивали в январе отпускные, но перечислили не весь НДФЛ с этих отпускных, а только часть. В 6-НДФЛ в 140-й строчке показываем перечисленный НДФЛ или начисленный?
Тогда это уже будет не аванс, а частичная выплата, с которой надо удержать НДФЛ по максимуму, т.е. весь начисленный, если хватает денегЦитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Но это будет уплата из вашего кармана, а не удержанного налога, что противоречит НК. Выход-"выплатить" каждому не менее начисленного НДФЛ. Выплатить всЁ части сотрудников, начать, конечно же с рабочих и остро нуждающихся.Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
140 строка "сумма удержанного налога"Цитата:
Сообщение от minavi
Да, я бы тоже выплатила части сотрудников, но полностью или НДФЛ бы удержала исходя из выплаченного, как она может удержать весь НДФЛ, если сотруднику не выплачено все - удерживать 80% от выплаченного разве правомерно?Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
я согласна, что уже не аванс, но на выплату всей з/п или даже пол з/п денег нет, люди естественно возмущаются, хочется выплатить хотя бы частично. Раньше я выплачивала пол з/п и половину начисленного ндфл за месяц, оказалось что нельзя пропорционально делить ндфлЦитата:
Сообщение от kiry
вот поподробнее можно насчет выплатить каждому не менее начисленного ндфл? если начислен ндфл 2500 то я могу выплатить такому работнику 3000 ? ндфл то с дохода за январь удержан весь. с первой выплатой надо по идее перечислить в бюджет весь, а при последующей/последующих выплатах за январь уже ндфл не перечислять.Цитата:
Сообщение от kiry
ну, то есть начисленный=удержанный. Да? А сколько перечислили - это уже проблемы фирмы. Так?Цитата:
Сообщение от kiry
Если у вас в кармане для него только 3000, то вы реально выплатите ему 500 руб, т.к. 2500 удержите в пользу государства.Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Я не знаю сколько вы удержали. Если отпускные начисленные 15000, НДФЛ начисленный 1950, а выдали работнику 15000, то НДФЛ удержанный=0.Цитата:
Сообщение от minavi
ну так мне кажется что у меня в кармане для него 3000+2500ндфл=5500 (хотя и должно быть 18000+2500ндфл), вот я и хочу ему выплатить 3000, ндфл в бюджет 2500, а оставшиеся 18000-3000 позднее. так можно?Цитата:
Сообщение от kiry
Начислили отпускных 128160, с них посчитали налог 16661. А перечислили платёжкой 5670. Какую сумму указывать в 140-й строке? Остальной НДФЛ перечислили вместе с зарплатой в феврале.Цитата:
Сообщение от kiry
:nono: Если выплатите 500 руб, то удержать НДФЛ сможете не более этой суммы, т.е. тоже 500 руб, часть НДФЛ в составе выплачиваемой зарплаты не может быть более 50%. В данном случае из зарплаты 3000 руб. (то, что в кармане есть) выплачивается 50х50: 1500 работнику и 1500 государству.Цитата:
Сообщение от kiry
5670. Больше удержать не можете.Цитата:
Сообщение от minavi
а если есть 5500 "в кармане" для иванова можно выплатить 3000 Иванову (из 18000 положенных) и 2500 государству(весь ндфл за январь). я поняла что выплата конкретному фио на руки в моей ситуации должна быть равна или более чем исчисленный ндфл с дохода этого ФИО за январь?, т.е Иванову могу выплатить ккак 3000, так и 3500 и 4000, и 2500 государству?Цитата:
Сообщение от GSokolov
Давйте разбираться.Цитата:
Сообщение от GSokolov
Если ранее п. 4 ст. 226 НК звучала
"Удержание у налогоплательщика начисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых денежных средств, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику, при фактической выплате указанных денежных средств налогоплательщику либо по его поручению третьим лицам. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплаты."
То теперь "При выплате налогоплательщику дохода в натуральной форме или получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды удержание исчисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых доходов, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику в денежной форме. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплачиваемого дохода в денежной форме."
Т.е как я понимаю, если это зарплапта, то такого ограничения больше по НК нет. Или я не права?
Почему?Цитата:
Сообщение от GSokolov
А сколько удержали? Если выплатили 111499, то удержали 16661 и эта сумма д.б. в строке 140. А то, что вы не уплатили НДФЛ полностью -ваши проблемы.Цитата:
Сообщение от minavi
Тогда получается я ничем не ограничена, могу выплатить любую часть з/пл за янв всем сегодня и перечислить государству весь ндфл за янв? при этом в 6 ндфл показать дата фактического получения дохода 31.01.16Цитата:
Сообщение от kiry
дата удержания налога 26.02.16
срок перечисления налога 29.02.16
сумма фактически полученного дохода ? вся начисл з/п за янв (или не вся?)
сумма удержанного налога весь ндфл за янв
а когда будут выплачены остальные суммы за январь они в разделе 2 в 6ндфл никак не будут показываться же?
16661 удержано, как и начислено.Цитата:
Сообщение от kiry
выплатили-то 111499-16661 )Цитата:
Сообщение от kiry
вот я и хочу для себя уяснить что должно быть в этой строке: реально уплаченный налог или тот, что начислили?Цитата:
Сообщение от kiry
А ещё есть случаи, что перечислили подоходного больше. Его как показывать?
Или это просто форма должна показывать как должно быть правильно, а налоговая уже будет сверять с банком что получилось по факту и штрафовать?
Цитата:
Сообщение от minavi
minavi, я уже ответилаЦитата:
Сообщение от minavi
Цитата:
Сообщение от kiry
да, если налог удержали, то обязаны его перечислить, иначе-штраф и пениЦитата:
Сообщение от minavi
Никак. Не можете вы перечислить НДФЛ больше, чем удержали, а иначе это не НДФЛЦитата:
Сообщение от minavi
Цитата:
Сообщение от minavi
НепонятноЦитата:
Сообщение от minavi
Думаю, здесь все верно, и сумма фактически полученного дохода-вся начисл з/п за янв, ведь суммы строк 130=строке 010.Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
Мне остается непонятным надо ли указывать доходы по месяцам, за который организация не выплатила зарплату? Скажем в первом квартале за март, если к моменту подачи расчета з/пл не выплачена?
Так 111499 - это сумма начисления, в ней сидит НДФЛ 16661. А выплатили за минусом подоходного.Цитата:
Сообщение от kiry
Цитата:
Сообщение от minavi
Вы уж определитесь... 128160- (128160*13%)=111499 к выплате. С начисленной суммы 111499 НДФЛ 16661 ну никак не может быть...Цитата:
Сообщение от minavi
Спасибо! помогите еще определиться , еще успеваю выплатить людям з/п. остаток невыплаченной з/п за январь сейчас 606187, исчисленный ндфл за январь 85944. хочу выплатить итого 160000 + ндфл 85944. на что обратить внимание при выплате конкретным фио? если сотруднику Петрову из 20379 причитающихся за январь я переведу 3000 руб и 3045 государству его ндфл за весь январь. или нужно чтобы выплата была равна или хоть на рубль больше чем исчисленный ндфл? , ндфл то у всех разный Help me please)))Цитата:
Сообщение от kiry
Если я права, то НК не ограничены, но есть ТК, в котором осталось ограничение-до 50%. Поэтому безопаснее выплатить 50/50, как говорил GSokolov, т.е. если НДФЛ 2500,то и работнику 2500 или больше.Цитата:
Сообщение от Солнышко 2006
спасибо вам огромное, значит менее ндфл лучше не платить, а более можно.:oЦитата:
Сообщение от kiry
А можно еще вопрос задам:o вот выплатила я часть з/пл за январь и весь ндфл, если поступят еще деньги на расч счет могу выплатить еще что-то за январь, уже без уплаты ндфл. а вот если я буду остатки выплачивать за январь уже в марте, то с них придется удержать и перечислить в бюджет сумму ндфл исчисленного с зарплаты февраля получается?, и что тогда заполнять в 6ндфл? а если ндфл февраля окажется больше чем остаток невыплаченной январской з/п?
