скорее всего в 100 31.12.15 должна стоять сумма (остаток от декабрьской з/п)?
скорее всего в 100 31.12.15 должна стоять сумма (остаток от декабрьской з/п)?
нет не остаток а полная сумма зп за декабрь.Цитата:
Сообщение от Галюня-36
Тогда все неправильно вообще. С авансов по зарплате НДФЛ не удерживается. То есть сумма аванса в 6-НДФЛ вообще не отражается.Цитата:
Сообщение от Галюня-36
Например, по зарплате за январь у вас тогда должно быть 31.01.2016 - сумма зарплаты (без уменьшения на НДФЛ), 15.02. 2016 - НДФЛ удержанный из зарплаты при выплате, 16.02.2016 - крайний срок уплаты НДФЛ в бюджет. А зарплата за март не должна отражаться, потому что ее фактическая выплата, а значит удержание налога с нее приходятся на сл. отчетный период. Декабрьская зарплата попадет - если выплачена в январе
Похоже да.Цитата:
Сообщение от IrinaUl
Вот мой файл. Все совпадает с вашим
-<ОбобщПоказ ВозврНалИт="0" НеУдержНалИт="0" УдержНалИт="0" КолФЛДоход="0">
<СумСтавка АвансПлат="0" ИсчислНалДив="0" ИсчислНал="0" ВычетНал="0" НачислДохДив="0" НачислДох="0" Ставка="0"/>
</ОбобщПоказ>
-<ДохНал>
<СумДата УдержНал="0" ФактДоход="0" СрокПрчслНал="01.01.2016" ДатаУдержНал="01.01.2016" ДатаФактДох="01.01.2016"/>
</ДохНал>
Спасибо!
katerina371, Спасибо!
ссори плохое изображение
вообщем на глав бухе мне заполнили так
020 -99306
030 -8400
040 -11818
070 -8386
100 31.01 130-34200
110 15.02 140-4082
120 16.02
100 29.02 130-6706 (данные уволенной 29.02+компенсация)
110 29.02 140-872 (как я поняла это ее НДФЛ)
120 01.03
100 29.02 130-29200
110 15.03 140-3432
120 16.03
Значит декабрь, здесь не фигурирует , а так же март во втором разделе?
На посмотр цифр в вашем примере нет ни сил ни времени.Цитата:
Сообщение от Галюня-36
Декабрь перечисленный в январе нужно указать во втором разделе по мере перечисления ндфл и выплаты зарплаты, а март перечисленный в апреле можно не указывать в 2 разделе, но полная сумма начисления и ндфл должна быть указана в 1 разделе.
ок , тогда я не пойму куда эту декабрьскую выплату деть(((
Во 2 раздел, если она выплачена в январеЦитата:
Сообщение от Галюня-36
т.е. будет
100 31.12.15 (сумма з/п за декабрь, но не аванс)
110 15.01.16 (сумма НДФЛ за декабрь)
120 16.01.16
100 31.01.16 з/п январь
110 15.02.16 НДФЛ за январь
120 16.02.16
даЦитата:
Сообщение от Галюня-36
господи, и почему же я не выплатила з/п 31.12. за декабрь............
Да ну. ..большая половина не выплатила...и живы..пока. :)Цитата:
Сообщение от Галюня-36
Просто многие спорят, что декабрь весь полностью мы показали в 2НДФЛ начислен уплачен удержан, и к 6НДФЛ декабрь не имеет никакого отношения
А чего спорить, если налоговая русским по белому написала, что надо в разделе 2 показывать перечисление.Цитата:
Сообщение от Галюня-36
Письмо ФНС № БС-4-11/4901 от 23.03.2016
"Обязанность по представлению в налоговый орган по месту своего учета расчета по форме 6-НДФЛ у российских организаций, возникает в случае, если они в соответствии со статьей 226 Кодекса признаются налоговыми агентами."
Это по теме нулевок.
Вот только наша налоговая, видимо, не в курсе, что такое письмо существует, ибо в апреле благополучно приняла нулевку, и еще и подтвердила, что надо сдавать.Цитата:
Сообщение от Olaf
А я хочу в ИФНС уточнить нужно ли сдавать 6-НДФЛ, если я единую упрощенную декларацию подаю с указанием главы 23 НК РФ "НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ"...?
пока молчат:)
так писали же в этой теме или аналогичной, что подача ЕУДЦитата:
Сообщение от usovet
это неправильно... поищите по поиску.Цитата:
Сообщение от usovet
нашла...Над.К написала доходчиво.....
дословное прочтение, конечно, все объясняет.....
но тогда и тут прочту вдумчиво!!!!пусть потом попробуют докопаться!!!!!!
Цитата:
Сообщение от dana
Счет закроют за несдачу, А докапываться Вы будете.
дык нету счета у меня.....я не веду деятельность, о чем оповещаю путем представления ЕУД!
Если 6-НДФЛ сдаем на бумаге, то правильно я понял, что печатью заверять на 1 странице не нужно?
Мучился с з/п за март выплаченной в апреле. - отражать или нет во 2-м разделе, пока на практике не случилось:
за март з/п начислена, денег нет, выплата з/п и ндфл будет только в мае.
Вопрос сам собой отпал.
Во 2 разделе. з/п начисленную в марте, а выплаченную в апреле (тем более в мае) - не отражать. Попадет в отчет за полугодие.
У меня вопрос в 1 разделе строки 040 и 070 равны или в строке 070 минусовать НДФЛ удержанный с з/п марта при выплате в апреле?Цитата:
Сообщение от saigak
В основном равны. Не минусовать.Цитата:
Сообщение от Лианна
а если з/п выплачена 31.12 с удержанием НДФЛ, естественно, но сам НДФЛ оплачен в середине января-что делать? Писать в разделе 2Цитата:
Сообщение от бух2007
100-31.12.2015
110-31.12.2015
120-11.01.2016 и пусть штрафуют за несвоевременную уплату? Или в таком случае вообще не показывать?
Спасибо, сделаю так. И вопрос - зарплата начислена в феврале, выплачен аванс а зарплата не выплачена по какой либо причине по настоящее время - как заполнить??? строки 040 и 070 указывать ндфл? и даты во втором разделе? 29.02.16.- з/п а выплат то нет, только аванс, без 110 и 120 не формируется отчет, я планирую вообще не показывать 2 раздел.
ПИСЬМО
от 23.03.16 N БС-4-11/4901
Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 "Сумма исчисленного налога" и строки 070 "Сумма удержанного налога" раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ.
Вот сейчас мне что то совсем не понятно.
А что именно вам не понятно? В переводе на русский язык это означает что стр 040 и 070 не обязаны быть равны. Но равны могут быть.Цитата:
Сообщение от Лианна
))) если на русский язык переводить то там вообще все по другому заполнено должно быть) из контрольных соотношений - если строка 070 - строка 090 > данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода), то возможно не перечислена сумма налога в бюджет, извините значит фактически не должно быть равенства - строки 040 и строки 070, а все делают одинаково. То есть в отчете за 1 кв. в строке 70 как я писала выше сумма НДФЛ за минусом НДФЛ с мартовской з/п выплаченной в апреле?
"Возможно не перечислена" не = "не перечислена".
Все делают так как считают нужным. Уточненку всегда можно подать, если налоговой что то не по нравится . налоговая сама не знает как правильно.
Просто заметьте - в самой форме указано - строка 070 - сумма удержанного налога и ниже 2 раздел строка 140 сумма удержанного налога. Рассуждая логически есть контрольное соотношение которое говорит что в строке 070 значение сверяется с карточкой. Если мы указываем больше НДФЛ в строке 070 чем в карточке за этот период то тогда недоимка - проверка - раздел 2, где перечислен фактически удержанный НДФЛ. Если по строке 070 указать сумму строк 140 то при сверке с карточкой за этот период не должно быть разногласий. Строка 040 и строка 070 не сравниваются. Значит указав фактически удержанный НДФЛ по строке 070 = сумме строк 140 мы ничего не нарушим.
почему вы не задаетесь этим вопросом когда сдаете 2НДФЛ? там тоже начисленное=равно удержанному, хотя в сдаваемом году вы этот налог не удерживали, а удержали его только в январе след.года при выплате дохода за декабрь...Цитата:
Сообщение от Лианна
Ну просто эта строка есть в контрольных соотношениях и писать обьяснения только из-за этого расхождения ну не очень хочется. Раньше это равенство 070 = сумме строк 140 вообще было в первых контрольных соотношениях а потом его вычеркнули. Просто вы на что ссылаетесь, где написано что строки 040 и 070 должны быть равны? По поводу 2 НДФЛ - его составляют на 30 марта - за год, и на дату отчета налог уже был удержан, либо было уведомление, и пени не начислялись. Просто так я напишу если попросят пояснение что налог удержан фактически в апреле и будет показан в разделе 1 за полугогодие, а так что я напишу - есть примерная формулировка? у меня как то нет. Вот что бы вы написали в пояснении - на бумаге - без отсыла к справке 2 НДФЛ? Я лично не могу сформулировать.
я так писала?:wow: какой ужас! где вы это увидели?Цитата:
Сообщение от Лианна
Цитата:
Сообщение от saigak
да ну! кто сказал? я так его 10-11 января сдаю.Цитата:
Сообщение от Лианна
и у меня нет, т.к. совершенно не ясно как и что должно быть заполнено. и налоговая тоже это не знает. Каждый пока заполняет так, как понимает. Вот начнутся вопросы-будем придумывать ответы....Цитата:
Сообщение от Лианна
ну применительно к примеру который я описывала - не минусовать - значит равны. Ну вот именно что не известно, просто так хоть цеплятся возможно если и будут то есть что ответить.Цитата:
Сообщение от saigak
это не значит, что они обязательно должны быть равны, т.к .это равенство убрано из контролей. Я все свои конторы сдала 070=040. Вы же можете делать так, как считаете нужным. Свои доводы по этому вопросу я приводила или выше или в такой же теме "6-НДФЛ". Эта тема вообще про нулевки.Цитата:
Сообщение от Лианна
