Вид для печати
Пришла на новое место работы и вижу:
1.Что прежний бухгалтер не брал в зачет НДС по затратам, которые идут из прибыли, оставила на 19 счете (с апреля 2003)
2.В оборотке по 41 счету остатки в беспорядочном состоянии, а именно: есть остаток в денежном выражении, а в колличественном нет или наоборот, а еще интересней когда остаток в денежном выражении красным, а в колличественном нет вовсе.
Как быть?
Что с этим можно сделать, подскажите советом (организация оптово-розничная)
Списать, только куда - вопрос. скорее, за счет той же прибыли.Цитата:
1.Что прежний бухгалтер не брал в зачет НДС по затратам, которые идут из прибыли, оставила на 19 счете (с апреля 2003)
только инвентаризация.Цитата:
2.В оборотке по 41 счету остатки в беспорядочном состоянии, а именно: есть остаток в денежном выражении, а в колличественном нет или наоборот, а еще интересней когда остаток в денежном выражении красным, а в колличественном нет вовсе.
1. Согласна. Списать с 91 счета.
2. Вы оборотку на текущий момент смотрите? Тогда может быть, просто перепровести отгрузку и оприходование товара за текущий квартал. В процессе работы такое бывает...
А вот если такие хвосты есть уже за закрытый период, тогда-беда.Удачи!Цитата:
только инвентаризация.
Инвентаризацию товара в любом случае предется делать (с нового года надо будет вести раздельный учет), а хвосты болтаются по закрытым периодам.
А что ж делать с 19сч. списать не принятый к зачету НДС за счет собственных средств или сдать уточненки за все периоды.
А разве можно по затратам, которые не относятся на себестоимость брать НДС к зачету?
Nat_V,Зависит от того, можно ли его взять к вычету. Если суммы небольшие, я бы пересдавать не стала.Цитата:
А что ж делать с 19сч. списать не принятый к зачету НДС за счет собственных средств или сдать уточненки за все периоды.
расхождения в товарном учете могут быть вызваны неправильным указанием стоимости при списании, что должно было привести к здаче неправильной декларации по прибыли, так что если хотите быть уверены за тыли, надо покапаться несколько глубже, чем просто инвентаризация... имхо
инвентаризация, по-моему, в любом случае проводиться при смене главбуха...
Не в любом. В обязательном порядке лишь в одном случае - если главбух был МОЛомЦитата:
инвентаризация, по-моему, в любом случае проводиться при смене главбуха...
Залезать в дебри далеко гопрошлого не очень хочется.
Прежний бухгалтер очень полагался на программу (стоит 2программы: бухгалтерия и склад), а на хвосты не обращал внимания, типа "Кто будет смотреть оборотки".
Если я в декабре спишу все хвосты по результатам инвентаризации -это будет большим нарушением?
Ведь прибыль по году я сосчитаю правильно?
Nat_V,Если б всё было так просто :) Боюсь, если действительно хотите сосчитать правильно, залезать в дебри придётся.Цитата:
Ведь прибыль по году я сосчитаю правильно?
Но это же просто не реально, асортимент товара не одна сотня наименований, поступление товара каждый день и не всегда цены совпадают. А скоро год заканчивается.
Честно говоря, я просто в ужасе, перелопачивать весь год нет желания, а так оставить не могу.
Да перелопачивать придется не только этот год, но и весь прошлый период, т.к. такие хвосты есть и на начало года.
Nat_V, ИМХО, если нет отдельной договоренности с Гендиром, то исправлять прошлые периоды Вам не никакого резона.
Так, чтож мне плюнуть на все, оставить все как есть?
И смотреть результаты только с этого квартала?
Или все-таки списать не понятные хвосты по 41 счету (где нет колличественных остатков)?
Nat_V, ну откуда ж мы Вам возьмём однозначное решение :) Я бы скорее всего восстановила что можно, но я в этом отношении человек конченый, брать пример вряд ли стоит :) Единственно, советую "просто так" ничего не списывать, какими бы непонятными эти хвосты не были.
Nat_V, мыж здесь говорим, что есть две задачи.
1. - Все исправить, проведя сплошной аудит и ревизию прошлых периодов.
2. - Исправить остатки на дату вступления Вами в должность, проведя инвентаризацию.
ИМХО, второе надо делать обязательно.
Инвентаризация покажет, списывать суммы или добавлять количество.Цитата:
Или все-таки списать не понятные хвосты по 41 счету (где нет колличественных остатков)?
С количеством проблем нет, там все впорядке должно быть,
проблема в программе, там идет привязка к справочнику, а не к документам.
Поэтому такая ерунда.
Nat_V, весь учет бухгалтер вел? а склад? если не одна сотня наименований, должен быть склад и складской учет. Если Вы говорите, что с количеством порядок...то нужно приводить в порядок бухгалтерскую базу..а тут без дебрей никак. Придется выверять остатки со складом на начало каждого месяца.
Nat_V, а за восстановление учета следует потребовать доплату однозначно!
О восстанавливлении учета думать даже боюсь. По остаткам данных склада и бух.уч. в колличественном варианте должно все совпадать, из программы "склад" идет выгрузка в "бухгалтерию", проблема основная в том, что в программе при списывании себестоимости товара видимо произошел сбой, или просто настройки и привязки не правильные (т.е. скажем сегодня купили за 5 руб., а завтра за 4,50руб, в спавочнике покупная цена 5руб.. Продали. Программа списывает весь товар по цене 5руб, отсюда и вылезают остатки товара в стоимостном выражении, да еще и красным).
Похоже однозначного решения мне не найти.
Но все равно спасибо всем, что откликнулись.
Nat_V, да, повезло Вам с работой) Если дело в программе, то нужен грамотный программист. Иначе такие "сбои" будут продолжаться.
Еще одна проблема в том, что программа, не стандартная, а переделанная под наш учет и если что-то там поменять, то могут рухнуть все настройки.
Хотя на днях разговаривала с одним программистом, он сказал, что в "складе" да привязка к справочнику, а на каждую поставку заводиьь одно и тоже наименование, но с другой входящей ценой просто не реально - кол-во позиций увеличится в 5 раз.
Nat_V, поэтому и нужен ГРАМОТНЫЙ специалист. Кто-то же эту программу делал, вот и пусть доделывает.
Согласен, но при большом ассортименте, чем дольше тянешь с разбором остатков, тем сложнее работать и легче допустить ошибку самому... имхоЦитата:
Единственно, советую "просто так" ничего не списывать, какими бы непонятными эти хвосты не были.
Думаю Вам надо определиться с методом решения проблемы: либо разгребать, что разумеется должно быть оплачено, либо не разгребать и привести остатки в порядок на основе данных инвентаризации...
Спасибо, наверное я проведу инвентаризацию и на этом успокоюсь, перелопачивать 2года совсем не хочется.
А можно инвентаризацию проводить в середине месяца? Я к работе приступила с 02.12.
Я бы не стал, т.к. многие бухоперации оформляются по концу месяца. Хотя сильно зависит от специфики учета и от вида деятельности.Цитата:
А можно инвентаризацию проводить в середине месяца?
Да, спасибо, тогда буду делать на 31 или на 1 число там видно будет.
Я одного не пойму, если Nat_V, говорит, что с количественными остатками проблем нет, зачем инвентаризация?
А все потому, что надо откорректировать остатки в стоимостном выражении (кол-ва нет, а сумма есть)
Nat_V
Понимаю вас у меня такаеже ситуация, Авансы по НДС вообще ни как не разносились, верки не идут аж с 2001 года, по товару тоже бардак. Но по моему мнению инвентаризацию сделать всетаки надо и не важно когда, я лично проводил в середине месяца.
