Вид для печати
Здравствуйте. Была неверное введена сумма по услуге в феврале, теперь надо доплачивать ндс. Уточненки будут по ндс и прибыли еще, да? Вопрос такой - можно ли как-то избежать сдачи уточненки? Бухгалтер боится проверки. А проверка всегда приходит? Просто сколько уточненок сдается, неужто из-за 18 рублей налога пойдут проверять?
С чего вы взяли, что за уточненки непременно проверяют?
Бухгалтер у меня сидит и трясется... Грозит мне проверками. Я помощник, и я накосячила с суммой..
Если сумма к доплате, да еще в размере 18 рублей, то вряд ли это будет интересно для проверки :)
Действительно, если НДС к доплате, никто проверять не будет.
А уточненку по прибыли подавать не надо. Все откорректируется за полугодие.
Если НДС к доплате, то и прибыль тоже получается к доплате-> уточненка и по прибыли и тоже ничего страшного, когда налог к доплате.ИМХО.
По прибыли не нужно уточнять!!!!! Когда будете составлять декларацию за полугодие, у вас все откорректируется.
Уточненка подается только по году.
Это откуда?Цитата:
Уточненка подается только по году.
если только не занизили налоговую базу по прибыли...Цитата:
По прибыли не нужно уточнять!!!!!
Даже если занизили, все равно не нужно.
Почему?Цитата:
Даже если занизили, все равно не нужно.
И пени на недоимку теперь не начисляют? :o
Потому что налоговым периодом признается год. А по итогам квартала исчисляется сумма авансового платежа. А налоговая проверка по налогу на прибыль бывает только по годовой декларации.
При не доплате коего недоимка не возникает и пени не начисляются?Цитата:
А по итогам квартала исчисляется сумма авансового платежа
О какой проверке речь?Цитата:
А налоговая проверка по налогу на прибыль бывает только по годовой декларации.
По-моему спор бесполезен. Если не жаль времени, то подавайте сколько хотите, а заодно и Формы №1 и №2 :D :D
Ну насчет проверки, в общем, понятно. Наверное, бухгалтер просто паникует.
Так как насчет уточненки по прибыли, по году или все же сейчас?
Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларациюЦитата:
Так как насчет уточненки по прибыли, по году или все же сейчас?
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
Декларацию подавали? Занижение налога, подлежащего уплате к определенному сроку есть? Сдайте уточненку.
Тык... Декларацию по прибыли-то не подавали... В феврале ошибка была. А по НДС - да.
Как? А за 1 квартал декларацию по прибыли не сдавали?Цитата:
Сообщение от Аноним
На самом деле если ошибки привели к занижению сумм налога подать уточненки Вы обязаны как по НДС, так и по прибыли. Относительно проверки: прилагаете к уточненным декларациям сопроводительное письмо, в котором четко, подробно и можно с суммами указываете причину подачи корректирующих отчетов. В обязательном порядке проводятся только камеральные проверки по декларациям, в которых заявлены суммы налога к возмещению, выездные проверки же проводятся по заранее намеченному плану, который составляется примерно в мае-июне, когда проведут всю годовую отчетность.
Примите с/ф в следующем квартале и ни чего подавать не надо.
Ой, извините, ввела в аблуждение. Конечно сдавали. Не знаю, чем это я думала. Так. Итог. Сдаем уточненку, и по прибыли, и по ндс, уповая, что проверка не притащится.
Чтобы принять с/ф в следующем периоде, необходимо иметь основания, например конверт, что он получен позже, или журнал регистрации всех входящих с/ф с датами и номерами, да и сточки зрения налога на прибыль, принять позже должны быть основания...Цитата:
Сообщение от 100% женщина
Не могу, она уже частично введена. В общем, не вся сумма там проведена была..Цитата:
Сообщение от 100% женщина
Ничего страшного в подаче уточненки нет, сдавайте спокойно с сопроводительным письмом, я так понимаю, что на баланс и ф2 не повлияло из-за округлений???
На все повлияло... И на баланс, и на прибыль.. А что в письме-то писать? Извините, не заметила вторую сумму в сч/ф и не заметила "итого"?))Цитата:
Сообщение от Assistent-KS
"Просим принять уточненную декларацию. Налога и пени уплачены такими-то платежками." Причины можно и писать.Цитата:
А что в письме-то писать?
Даже если и повлияло, исправления в БУ задним числом не делают и уточненки по бух.отчетности не сдают.Цитата:
на баланс и ф2 не повлияло из-за округлений???
По бух отчетности корректировки действительно не сдают...
"МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 22 июля 2003 г. N 67н
О ФОРМАХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 31.12.2004 N 135н,
от 18.09.2006 N 115н)
УКАЗАНИЯ
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 31.12.2004 N 135н,
от 18.09.2006 N 115н)
11. В случаях выявления неправильного отражения хозяйственных операций текущего периода до окончания отчетного года исправления производятся записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного периода, когда искажения выявлены. При выявлении неправильного отражения хозяйственных операций в отчетном году после его завершения, но за который годовая бухгалтерская отчетность не утверждена в установленном порядке, исправления производятся записями декабря года, за который подготавливается к утверждению и представлению в соответствующие адреса годовая бухгалтерская отчетность.
В случаях выявления организацией в текущем отчетном периоде неправильного отражения хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета в прошлом году исправления в бухгалтерский учет и бухгалтерскую отчетность за прошлый отчетный год (после утверждения в установленном порядке годовой бухгалтерской отчетности) не вносятся."
Но это касается только "неправильного отражения хозяйственных операций", что касается неполного отражения или неотражения, то ИФНС прекрасно реагирует на пояснительные записки к бухгалтерской отчетности, тем более что этот вопрос однозначно возникнет при заполнении ф2 за 1 квартал 2010 года в части отражения показателей за аналогичный период предыдущего года...
А если ситуация наоборот и по уточненке имеется НДС к уменьшению? :( Лучше сдать такую уточненку или нет? От государства при этом ничего не хотим, пусть оставят сумму нашей переплаты себе. Неужто по-любому проверка?
