Вид для печати
Добрый день! Знаю что тема уже очень много раз бсуждалась, и все же вопрос.
Купили в числе канцтоваров чай, кофе и сахар для сотрудников. Как это списать за счет чистой прибыли? Приход делаю на 10.09 вместе с канцтоварами, потом списываю требованием-накладной на 91 счет? и как быть с НДС? как правильно оформить все?
:yes:Цитата:
Приход делаю на 10.09 вместе с канцтоварами, потом списываю требованием-накладной на 91 счет?
вам выставили с/ф?Цитата:
и как быть с НДС?
Да, выставили.
Тогда входной к вычету, а при безвозмездной передаче - начислить.
обычной накладной и бухсправкой 91-19...
насчёт сахара... был как-то по договорным делам в одной известной турецкой фирме... сижу в удобном кресле в приёмной... жду... подлетает секретарша с ножками от коренных зубов:
- кофе, чай? какие Ваши желания?
- кофе, пожалуйста... [не буду же я озвучивать все свои желания]
только, если не затруднит, совсем чуть-чуть, двойной и без сахара...
- сию минуту!
приносит бадейку, разбавленный практически до состояния родниковой воды и сладкий до жути!
мне интересно - а зачем тогда меня она сначала спрашивала?
При безвозмездной передаче это когда? я списываю требованием-накладной. А как НДС начислить? и сумму какую, туже что вычла? прошу прощения за глупые вопросы, я еще только учусь :redface:Цитата:
Сообщение от FM
второй раз:
спишите сразу туда же в непринимаемые 19 счёт и забудьте... без всяких лишних принятий-восстановлений к вычету
если не затруднит, объясните как? у меня операция поступление товаров и услуг, на 10.09 (НДС на 19.03), потом списание требованием-накладной, на 91.Цитата:
Сообщение от Генук
Дт 91.02 - Кт 19.03
если программа регистровая, то ещё и спишите с регистра накопленного НДС доком корректировки регистров
а ещё проще при принятии включить НДС в стоимость материалов - всё равно списывать в непринимайку
т.е. ручной проводкой? ничего не поняла если честноЦитата:
Сообщение от Генук
это как?Цитата:
Сообщение от Генук
их бин думкопф ду 1С_8.1
Что простите?
Я прекрасно понимаю, что об элементарных вещах спрашиваю, но с Вас же не убудет ответить...
в какой программе трудитесь ?Цитата:
Что простите?
нет у меня восьмёрки... нет
Генук, теперь поняла :redface:
Королева, В 1С 8.1
Ну может кто то может мне помочь :help:
Anadrielle, не выделяйте НДС, когда приходуете Ваш чай-кофе-потанцуем - спишется на 91 и стоимость, и НДС в куче
т.е. делаю поступление, в стоимость пишу всю сумму включая НДС, а ставку НДС ставлю 0? правильно?
Anadrielle, :yes:
Принимем данные расходы, например стоимость всего закупленного=100 руб. (вкл.ндc-15.26), документ "Поступление товаров и услуг" делаем проводку Дт10.6 Кт91.2 (не принимаемые для целей н/обл)-84.74 руб, Дт19.3 Кт 91.2 9 (не принимаемые)-15,26руб
Но это еще не все, Вам нужно сделать проводку Дт 90.3 Кт 68,2 - 15,26 - начислен ндс на товары для нужд сотрудников, т.к. в данном случае это операция признается реализацией,
а вот если определены конкретные сотрудники для кого закупается данный кофе, то с сотрудника Вы должны удержать ндфл.
А поставщик куда делся в документе "Поступление товаров и услуг"? :wow:Цитата:
документ "Поступление товаров и услуг" делаем проводку Дт10.6 Кт91.2 (не принимаемые для целей н/обл)-84.74 руб, Дт19.3 Кт 91.2 9 (не принимаемые)-15,26руб
не совсем так:
1 Дт10,6 Кт60 - поступили товары 84,74
Дт19,3 Кт60 - 15,26
это докумет "Поступление товаров и услуг"
2. На основании поступления делаем требование-накладная на списание товара
Дт91,2 Кт10,6 - 84,74
Дт91,2 Кт19,3 - 15,26
3. Докумет "операция" начисляем вручную
Дт90,3 Кт 68,2 - 15,26 начислен ндс с поступивших товраов для нужд сотрудников, признается реализацией, нужно уплатить ндс в бюджет
тогда и НДС поставщика берется к возмещению, и никакого 91-19 быть не можетЦитата:
признается реализацией, нужно уплатить ндс в бюджет
дкументом требование-накладная списать НДС на 91 счет это как? я окончительно запуталась...Цитата:
Сообщение от Аноним
если я сделаю так:
поступление товаров и услуг: Дт 10.09.Кт 60.01 сумма в т.ч. НДС, а ставку НДС поставлю 0%, т.е. на 19 счет ничего не пойдет;
затем требованием-накладной списываю на 91 счет: Дт 91.02.1 Кт 10.09 вся сумма идет на 91 счет.
Так можно?
Anadrielle, можно. Результат будет тот же самый - НДС к уплате в бюджет 0.
Таша, спасибо большое!! а то я что то запуталась совсем!
тогда и НДС поставщика берется к возмещению, и никакого 91-19 быть не может
Спорная позиция с налоговой, придется отстаивать ндс к возмещению чере суд, данные покупки признаются улучшением жизни сотрудникам, а не направленными на финансово-хоз.деятельность организации, если первоначально решили списывать все за счет чистой прибыли, не нужно искать приключений и брать ндс к возмещению
Цитата:
Сообщение от Anadrielle
НЕТ!!! НЕЛЬЗЯ!!! ни в коем случае нельзя ставить ндс-0%!!! в требовании-накладной есть счета БУ в конце протяни курсор, там и проставь счет 91,2 не принимаемые для целей н/обл.
То есть товар используется в операции, облагаемой НДС. Счет-фактура поставщика имеется. Товар получен. Все условия для вычета соблюдены.Цитата:
т.к. в данном случае это операция признается реализацией
