Вид для печати
В налоговом периоде предприятие реализовало продукции на 1 240 000 руб. без НДС, построило хозяйственным способом для собственных нужд гараж (стоимость строительно-монтажных работ составила 87 000 руб. без НДС). Оприходовано товарно-материальных ценностей на сумму 740 000 руб., в т.ч. НДС, из них оплачено 650 000 руб. Исчислить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.
Это какое отношение имеет к условию?Цитата:
из них оплачено 650 000 руб.
это задача для студентов (стараются запутать), я правильно посчитала: 125978,64
видимо задачка такая... :o
Фиг знает. Какая ставка? Как считала?Цитата:
я правильно посчитала: 125978,64
т.к. особые условия не оговорены брала 18%.
1240000*18%=223200
87000*18%=15660
740000*18/118=112881,36
223200+15660-112881,36=125978,64
Правильно или нет?
Видимо не знаете?
я так полагаю что сумма НДС будет 112881, 36 (если НДС по ставке 18%)
А почему?Цитата:
Сообщение от Valerija211081
объясните пож-та почему вы так считаетеЦитата:
Сообщение от Valerija211081
Скажите а если вы реализуте без НДС, вы на УСН? Тогда почему вы должны платить НДС? Вам оплата приходила без НДС?
потому что с 740 000 которые вы оприходовали с НДС, сумма НДС будет 112881, 36Цитата:
Сообщение от Аноним
Если я вас правильно поняла, вы считете что предприятие на УСН, то тогда с какого перепугу оно должно платить НДС с оприходованных товарно-материальных ценностей?Цитата:
Сообщение от Valerija211081
Valerija211081, она ничего не делает! Она студент.
Обязанность организации, применяющей «упрощенку», уплатить выделенный в счете-фактуре НДС установлена пп.1 п. 5 ст. 173 НК РФ. По этой норме организация платит именно сумму налога, хотя и не является налогоплательщиком по НДС (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).Цитата:
Сообщение от Аноним
А вы реализуете без НДС. соответственно вы его не обязаны платить....
Valerija211081, Вы вообще к чему "УСН" вдруг приплели к ответу? Или где-то в вопросе об этом речь шла?
я ничего не приплела. Если рализация идет без НДС, о чем это говорит?Цитата:
Сообщение от mvf
Изначально задачка криво составлена (что не редко)Цитата:
А вы реализуете без НДС. соответственно вы его не обязаны платить...
Т.е. не указано на какой системе НО находится это предприятие.
Хотя , раз вопрос про исчисление НДС ..
Если УСН не приплетать я правильно сосчитала?
Я считаю что это говорит о том что эта задача рассчитана на студента, которому необходимо научиться выделять НДСЦитата:
Сообщение от Valerija211081
У меня также получилосьЦитата:
125978,64
Вот и я о том же......но студент должен хотя бы иметь представление о том что он решает. По крайней мере нас так училиЦитата:
Сообщение от Аноним
По - моему нет ! У меня получается 110318,64.Цитата:
Сообщение от Аноним
Объясняю почему НДС с СМР для собственного потребления подлежит вычету в том же отчетном периоде ( начисление по строке 060 декларации - возмещение по строке 160)
У меня там еще три задачи есть и в одной из них нужно определить взносы на социальное, пенсионное и мед. срахование, подлежащие уплате и тоже нет подробностей по организацииЦитата:
Сообщение от Valerija211081
откуда такая сумма?Цитата:
Сообщение от OLGALG
А можете не на стоки в декларации ссылаться, а на НК РФ?Цитата:
Сообщение от OLGALG
223200+15660-112881,36=125978,64-15660 = 110318.64Цитата:
Сообщение от Valerija211081
Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиками в соответствии с пунктом 1 статьи 166 настоящего Кодекса при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, связанных с имуществом, предназначенным для осуществления операций, облагаемых налогом в соответствии с настоящей главой, стоимость которого подлежит включению в расходы (в том числе через амортизационные отчисления) при исчислении налога на прибыль организаций.
(ст. 171, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000))
точно ст.171 п. 6 есть такое дело, а я нашла ст.146 п.3 что облагается и облагаю, а про вычет не заметила. Спасибо огромноеЦитата:
Сообщение от OLGALG
А вдруг в "составе" гаража 80% заработной платы, например?
