Помогите исчислить НДС

[Аноним]

В налоговом периоде предприятие реализовало продукции на 1 240 000 руб. без НДС, построило хозяйственным способом для собственных нужд гараж (стоимость строительно-монтажных работ составила 87 000 руб. без НДС). Оприходовано товарно-материальных ценностей на сумму 740 000 руб., в т.ч. НДС, из них оплачено 650 000 руб. Исчислить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

[mvf]

из них оплачено 650 000 руб.

Это какое отношение имеет к условию?

[Аноним]

это задача для студентов (стараются запутать), я правильно посчитала: 125978,64

[OlgaK]

видимо задачка такая...

[mvf]

я правильно посчитала: 125978,64

Фиг знает. Какая ставка? Как считала?

[Аноним]

т.к. особые условия не оговорены брала 18%.
1240000*18%=223200
87000*18%=15660
740000*18/118=112881,36
223200+15660-112881,36=125978,64
Правильно или нет?

[Valerija211081]

я так полагаю что сумма НДС будет 112881, 36 (если НДС по ставке 18%)

[Аноним]

Видимо не знаете?

[Аноним]

я так полагаю что сумма НДС будет 112881, 36 (если НДС по ставке 18%)

А почему?

[Аноним]

я так полагаю что сумма НДС будет 112881, 36 (если НДС по ставке 18%)

объясните пож-та почему вы так считаете

[Valerija211081]

Скажите а если вы реализуте без НДС, вы на УСН? Тогда почему вы должны платить НДС? Вам оплата приходила без НДС?

[Valerija211081]

объясните пож-та почему вы так считаете

потому что с 740 000 которые вы оприходовали с НДС, сумма НДС будет 112881, 36

[Аноним]

Скажите а если вы реализуте без НДС, вы на УСН? Тогда почему вы должны платить НДС? Вам оплата приходила без НДС?

Если я вас правильно поняла, вы считете что предприятие на УСН, то тогда с какого перепугу оно должно платить НДС с оприходованных товарно-материальных ценностей?

[mvf]

Valerija211081, она ничего не делает! Она студент.

[Valerija211081]

Если я вас правильно поняла, вы считете что предприятие на УСН, то тогда с какого перепугу оно должно платить НДС с оприходованных товарно-материальных ценностей?

Обязанность организации, применяющей «упрощенку», уплатить выделенный в счете-фактуре НДС установлена пп.1 п. 5 ст. 173 НК РФ. По этой норме организация платит именно сумму налога, хотя и не является налогоплательщиком по НДС (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).

А вы реализуете без НДС. соответственно вы его не обязаны платить....

[mvf]

Valerija211081, Вы вообще к чему "УСН" вдруг приплели к ответу? Или где-то в вопросе об этом речь шла?

[Valerija211081]

Valerija211081, Вы вообще к чему "УСН" вдруг приплели к ответу? Или где-то в вопросе об этом речь шла?

я ничего не приплела. Если рализация идет без НДС, о чем это говорит?

[Марина-7]

А вы реализуете без НДС. соответственно вы его не обязаны платить...

Изначально задачка криво составлена (что не редко)
Т.е. не указано на какой системе НО находится это предприятие.
Хотя , раз вопрос про исчисление НДС ..

[Аноним]

Если УСН не приплетать я правильно сосчитала?

[Аноним]

я ничего не приплела. Если рализация идет без НДС, о чем это говорит?

Я считаю что это говорит о том что эта задача рассчитана на студента, которому необходимо научиться выделять НДС

[Mmmaximmm]

125978,64

У меня также получилось

[Valerija211081]

Я считаю что это говорит о том что эта задача рассчитана на студента, которому необходимо научиться выделять НДС

Вот и я о том же......но студент должен хотя бы иметь представление о том что он решает. По крайней мере нас так учили

[OLGALG]

т.к. особые условия не оговорены брала 18%.
1240000*18%=223200
87000*18%=15660
740000*18/118=112881,36
223200+15660-112881,36=125978,64
Правильно или нет?

По - моему нет ! У меня получается 110318,64.
Объясняю почему НДС с СМР для собственного потребления подлежит вычету в том же отчетном периоде ( начисление по строке 060 декларации - возмещение по строке 160)

[Аноним]

Вот и я о том же......но студент должен хотя бы иметь представление о том что он решает. По крайней мере нас так учили

У меня там еще три задачи есть и в одной из них нужно определить взносы на социальное, пенсионное и мед. срахование, подлежащие уплате и тоже нет подробностей по организации

[Valerija211081]

По - моему нет ! У меня получается 110318,64.
Объясняю почему НДС с СМР для собственного потребления подлежит вычету в том же отчетном периоде ( начисление по строке 060 декларации - возмещение по строке 160)

откуда такая сумма?

[Аноним]

По - моему нет ! У меня получается 110318,64.
Объясняю почему НДС с СМР для собственного потребления подлежит вычету в том же отчетном периоде ( начисление по строке 060 декларации - возмещение по строке 160)

А можете не на стоки в декларации ссылаться, а на НК РФ?

[OLGALG]

откуда такая сумма?

223200+15660-112881,36=125978,64-15660 = 110318.64

[OLGALG]

Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиками в соответствии с пунктом 1 статьи 166 настоящего Кодекса при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, связанных с имуществом, предназначенным для осуществления операций, облагаемых налогом в соответствии с настоящей главой, стоимость которого подлежит включению в расходы (в том числе через амортизационные отчисления) при исчислении налога на прибыль организаций.

(ст. 171, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000))

[Аноним]

Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиками в соответствии с пунктом 1 статьи 166 настоящего Кодекса при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, связанных с имуществом, предназначенным для осуществления операций, облагаемых налогом в соответствии с настоящей главой, стоимость которого подлежит включению в расходы (в том числе через амортизационные отчисления) при исчислении налога на прибыль организаций.

(ст. 171, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (принят ГД ФС РФ 19.07.2000))

точно ст.171 п. 6 есть такое дело, а я нашла ст.146 п.3 что облагается и облагаю, а про вычет не заметила. Спасибо огромное

[mvf]

А вдруг в "составе" гаража 80% заработной платы, например?