Вид для печати
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что писать в декларации.
За 2-ой квартал не было никакой выручки, только затраты. На 26 счете собралось 12,000.
Мне их надо обязательно указывать в декларации или можно сдать нулевку, а в конце года кинуть их на 90,8,1, а оттуда на 90,9 (при реформации)?
Или подскажите как вообще быть в такой ситуации.
нулевка у вас будет только в том случае, если и в первом была нулевка. а закрывать 26 надо так как у вас в УП прописано.
И в первом не было?Цитата:
За 2-ой квартал не было никакой выручки
в первом я сдала нулевку. Там была точно такая же ситуация. Выручки нет, затраты 12,000.Цитата:
Сообщение от alabama-32
А в первом в такой ситуации надо было нулевку сдавать или нет?
Если не хотите убыток показывать по налогу на прибыль, то сдавайте нулевку.
Только с бух.учетом налоговый не путайте, в БУ надо честно убыток отобразить
ну а вы то, что сдали....убыток за первый квартал??Цитата:
Сообщение от Аноним
В бух.учете - это в смысле в балансе и в отчете о прибылях и убытках прописать эти затраты?Цитата:
Сообщение от Январь
Ну, так я вроде бы написала, что сдала нулевку.Цитата:
Сообщение от alabama-32
вот и сдавайте за 2 тоже нулевку, ваше право.......ну а про бухучет вам Январь ответил.
Да. И проводкиЦитата:
В бух.учете - это в смысле в балансе и в отчете о прибылях и убытках прописать эти затраты?
Огромное спасибо за доходчивый ответ.
А вот грозят ли чем-нибудь такие разногласия?
и еще вопросик. В третьем квартале выручка уже есть. Можно ли будет за третий квартал в отчетности, а именно в декларации на прибыль, отразить эти убытки.? Или сделать это в годовой отчетности?
ой, и еще вопросик, правда, немного не в тему.
У нас по этим 12,000 есть вычет Ндс. В налоговой сказали придержать вычет на 19 счете. Т.е. декларация нулевая. А вот значить в балансе и в отчете о прибылях и убытках надо этот вычет отразить?
Только если вопросомЦитата:
А вот грозят ли чем-нибудь такие разногласия?
МожноЦитата:
Можно ли будет за третий квартал в отчетности, а именно в декларации на прибыль, отразить эти убытки.?
Нет, вы же вычет не применили, на 19 остается до тех пор пока не используете или не спишетеЦитата:
У нас по этим 12,000 есть вычет Ндс. В налоговой сказали придержать вычет на 19 счете. Т.е. декларация нулевая. А вот значить в балансе и в отчете о прибылях и убытках надо этот вычет отразить?
А где в активе в балансе мне указать эти затраты в 12,000? Т.е. по какой строке?
В пассиве, в нераспределенной прибыли (убытках) в скобочках, т.е. с минусомЦитата:
А где в активе в балансе мне указать эти затраты в 12,000?
подскажите, а убыток текущего периода в декларации за 1 полугодие отражается?
у меня в 1кв налог на прибыль был 1300 руб. во втором у нас убыток и налог на прибыль "отрицательный". подскажите как это должно отразится в декларации? и могу ли я в следующем квартале уменьшить налог на сумму "отрицательного" налога за 2 квартал или это можно сделать только по итогам года? может я что-то путаю... первый раз заполняю декларацию по налогу на прибыль и мозг кипит ((
О, спасибо. Так все сошлось)Цитата:
Сообщение от Январь
На листе 02Цитата:
у меня в 1кв налог на прибыль был 1300 руб. во втором у нас убыток и налог на прибыль "отрицательный". подскажите как это должно отразится в декларации?
в стр. 100 то, что получилось с минусом, в 120 - ноль, в 210 налог, который в 1 квартале начислили и получается налог к уменьшению.Декларация нарастающим итогом заполняется, а не поквартальноЦитата:
и могу ли я в следующем квартале уменьшить налог на сумму "отрицательного" налога за 2 квартал или это можно сделать только по итогам года?
спасибо!Цитата:
Сообщение от Январь
Добрый день!
Получилась "инетересная" ситуация: согласно письму ФНС № КЕ-4-3/2952@ при отсутствии доходов от реализации отнесла расходы на содержание офиса (з\п и аренду) в косвенные расходы. В итоге в декларации получается, что заполняется на Листе 02 строки 020, 030, 040.
Терзают сомнения, что приходится отражать расходы, уменьшающие доходы от реализации без доходов от реализации.
Какие могут быть и могут ли быть вопросы или претензии налоговиков? Или же отнести эти расходы во внереализационные?
Только согласну письму отнесли в косвенные? А когда есть выручка, то Вы "расходы на содержание офиса (з\п и аренду)" относите в прямые расходы?? Мне кажется эти расходы в любом случае косвенные.Цитата:
Сообщение от Tаsha
Логичное замечание.Цитата:
Сообщение от SebTom
Отношу в косвенные...обычно.
Но в данном случае выручки давно уже нет и врядли будет. До этого все на 97 было
В статье 265 НК сказано: "В состав внереализационных расходов, не связанных с производством и реализацией, включаются обоснованные затраты на осуществление деятельности, непосредственно не связанной с производством и (или) реализацией."Цитата:
Сообщение от Tаsha
У Вас сотрудники офиса работают не для обеспечения Вашего основного вида деятельности от которого получаете доход? Офис арендуется не для деятельности, связанной с реализацией?
Другое дело, что в налоговых советуют не показывать затраты, когда нет никакой выручки, а включить их в декларацию, только тогда, когда будет выручка. Совет этот, на мой взгляд, ни на каком законе не основан. И тут Ваш личный выбор показывать затраты в такой ситуации или нет.
Если хотите как можно меньше вопросов от налоговиков, то не показывайте. Только они всегда будут за то, чтобы Вы показывали как можно меньше затрат и больше выручки и прибыли.
Ну 97й счет тут не особо то при чем. Бух.учет сам по себе, а налоговый сам по себе. Совсем не обязательно, что затраты и прибыль в БУ = затратам и прибыли в НУ. Вы же это хорошо знаете. :)Цитата:
Сообщение от Tаsha
Это все понятное дело.
Просто с этой умирающей организацией не хочется лишней мороки и как следствие вопросов тоже.
Спасибо за внимание )))
вдогонку - подскажите в каком случае заполняется 300 стр."убытки...." в Приложении2 Листа 2 ?
Наверно, когда есть, что туда заполнитьЦитата:
Сообщение от dziniy
логично, просто мне хотелось бы понять какие конкретно цифры туда попадают...Цитата:
Сообщение от Январь
то, что указано в п. 2 ст. 265 НКЦитата:
Сообщение от dziniy
спасибо, теперь дошло )
