Списание дебиторской и кредиторской задолженности

Здравствуйте!
В учёте с 2007 года "висят" сальдо дебетовые и кредитовые по 60, 62 счетам.
На самом деле этих задолженностей не существует, когда-то не получили или не провели документы поставщиков, получилась ДЗ, или неверно отразили хоз. операцию, в результате получили кредиторскую задолженность.
Я хочу списать ДЗ на расходы, непринимаемые для прибыли, а кредиторскую списать с начислением налога на прибыль. Хочу закрыть эти "хвосты". Как это правильно оформить, если это правомерно?
Эти задолженности сформированы до меня, фирм этих искать никто не хочет.
Что можно сделать?

Цитата:

---

Я хочу списать ДЗ на расходы, непринимаемые для прибыли

---

Почему "непринимаемые"?

Потому что не имею возможности разыскивать первичку по этой задолженности, в 2008 году была налоговая проверка, этот период далеко в архиве. Скорее всего недостает каких-то документов. Т.е. по факту эта задолженность существует только в программе 1С.
В общем, непринимаемые. Как оформить?

Приказом и бухсправкой.

Акт инвентаризации ИНВ-17 нужен?
Что написать в приказе и в бухсправке?
Как Вы думаете?

Коллеги, как вы списываете задолженность, которая образовалась некорректным способом?

Та же проблема, но со спецэффектами:
Работали с поставщиком по нескольким договорам. После завершения работы остались хвосты и на 60-ом и на 62-ом по всем этим нескольким договорам. Общее сальдо расчетов нулевое и об этом подписан акт сверки но без указания этих самый договоров (по состоянию на такое-то задолженность отсутствует). Считается ли данный акт сверки продливающим дату начала исчисления срока исковой давности или даты смотреть конкретно по каждому договору и накладной?

не уловил,
вы хотите инициировать погашение кредиторской задолженности?

хотела списать кредиторку и дебиторку, но она состоит из нескольких десятков договоров и по каждому висит какая-либо сумма. По факту никто никому не должен. Но образовались тогда хвосты, т.к. работали по принципу "мы вам вот это отгрузили, тогда вон за то мы меньше заплатим" и так много раз.
Недавно подписали акт в котором нет расшифровки, что по одному договору мы им должны, а по другому они нам.
Мне считать срок исковой с дат тех операций или с даты подписания этого акта?
Просто сумма большая, не хочется ошибиться:redface:

с даты акта;
но для чего вам нужен этот подсчет?

чтобы знать когда списывать дебиторку и кредиторку по контрагенту. надо ведь через 3 года, а если до истечения 3 лет, были какие-то телодвижения, что срок исковой давности заново начитает течь. или я что напутала?

еще в оборотках висят совсем старые долги, но из нужно было списать еще в 2010-м или 2011-м, но забыли. а у этого контрагента сейчас подходит. и если принять во внимание этот акт сверки, то мне с сегодняшнего дня еще 3 года ждать у моря погоды.

а то что забыли теперь списываю на непринимаемые, увы... и доход и расход

это вы все про тот акт, в котором написано, что никто никому ничего не должен?

про него

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

никто никому ничего не должен

---

вслух повторите

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

...никто никому ничего не должен

---

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

вслух повторите

---

Позвольте развить тему...тоже актуально.

Как никто никому не должен?
При отсутствии акта о зачете взаимных требований, есть дебеторка и кредиторка, по которой стороны вправе требовать взаимного исполнения обязательств. А "свёрнутый" акт сверки здесь- просто неверно составленный документ. Здесь были операции не по одному договору, а по двум (60,62 счет). При отсутствии надлежащего извещения должника о зачете взаим.требований, зачет делать нельзя.
То есть, висеть задолженностям в таком виде до истечения срока иск.давности, которая продляется подписанием акта сверки.

Хотим списать по истечении 3-х лет? не показывать акт.
Ну а списать дебеторку "не принимая" , да кто помешает-то? тока если Общество открытое и есть интерес в дивидендах у акционеров....

развивайте
ст 413 ГК

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

развивайте
ст 413 ГК

---

ммм....мне моего номинального юридического в довесок к экономическому недостаточно, чтобы в полной мере её-ст.413- развить до такой степени, чтобы принять возможность закрытия взаимных задолженностей, образованных разными договорами. Видать, плохо училась....

В ст.413 речь идет о случаях, когда должник по обязательству(пассивная сторона) ((по одному, а не вытекающим из разных договоров)) получает право требования в этом же обязательстве, становясь в нем кредитором (активной стороной) в отношении самого себя.

Например, должник по договору займа (заемщик) после смерти своего кредитора (заимодавца) оказывается его наследником. В такой ситуации обязательство прекращается из-за отсутствия необходимых для него элементов, поскольку вместо двух его сторон (участников) остается только одна.
ТО есть, должник становится должен сам себе в этом случае.

ИМХО...осталась при своём мнении...

НДС с Кт какими проводками списываете дорогие клерки? Д68,2К76АВ? и есть ли Д61,02К62,02?или сразу Д91.01К62,02...

Вот если бы кто еще расшифровал Вашу шифровку.

:yes:Постараюсь расшифровать Михаил!
Д68,02 К 76АВ восстановление НДС списанной Кт задолженности (ранее с/ф на аванс)18
Д91,01 К62,01 списание всей суммы в прочий доход...118р

Цитата:

---

Д68,02 К 76АВ восстановление НДС списанной Кт задолженности (ранее с/ф на аванс)18

---

Налоговым кодексом не предусмотрен вычет при списании задолженности

Цитата:

---

Сообщение от Olya09

Д91,01 К62,01 списание всей суммы в прочий доход...118р

---

Наоборот, Д 62 К 91.
А вот насчет восстановления НДС при списании кредиторки... Не уверена, что это правильно. Ведь не было ни реализации, ни возврата аванса.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

А вот насчет восстановления НДС при списании кредиторки..

---

Есть несколько писем Минфина, где они утверждают что НДС восстановить нельзя.

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

, Д 62 К 91.

---

извините точно Д62,01К91,01...теперь моя электронная отчетность "предупреждения" писала, что база по НДС и прибыли разная...А мой аудитор сказала что можно восстановить НДС с ранее выставленной с/ф,в лист 5 гр 7 :o как необлагаемая НДС операция ...но я к вычету не взяла только в прибыли показала...

Цитата:

---

Сообщение от Agesta

хотела списать кредиторку и дебиторку, но она состоит из нескольких десятков договоров и по каждому висит какая-либо сумма. По факту никто никому не должен. Но образовались тогда хвосты, т.к. работали по принципу "мы вам вот это отгрузили, тогда вон за то мы меньше заплатим" и так много раз.
Недавно подписали акт в котором нет расшифровки, что по одному договору мы им должны, а по другому они нам.
Мне считать срок исковой с дат тех операций или с даты подписания этого акта?
Просто сумма большая, не хочется ошибиться:redface:

---

А что Вам мешает сделать несколько актов взаимозачетов по этим договорам? И схлопнуть сальдо в результате. И не морочиться с НДС, это вопрос очень спорный. Как правило, сальдо списывается на 91,2 непринимаемые или 91,1 принимаемые. Хочется Вам плодить разницы в налоговом учете?

У нашего ООО больше 2 лет (скоро будет 3) висит долг перед поставщиком, сумма не малая. Поставщик его не требует - он вообще пропал. Товар тот давно уже продан. Подскажите, что делать с этим долгом?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

У нашего ООО больше 2 лет (скоро будет 3) висит долг перед поставщиком, сумма не малая. Поставщик его не требует - он вообще пропал. Товар тот давно уже продан. Подскажите, что делать с этим долгом?

---

Когда 3 года пройдет, списать в доход и обложить налогом на прибыль

Срок исковой давности - 3 года с момента последней сверки. После этого можно будет списать.

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Когда 3 года пройдет, списать в доход и обложить налогом на прибыль

---

а если не списывать, то в течение какого срока от момента, как прошли 3 года долга, налоговая может истребовать налог и наложить штраф?