Добрый день.начинающий ИП заполняю КДР. Вопрос:выплатил ЗП=5000руб,удержал и перечислил НДФЛ=650руб(без вычетов) - в расходы пишу 4350?
И еще вопрос:в 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
спасибо
Вид для печати
Добрый день.начинающий ИП заполняю КДР. Вопрос:выплатил ЗП=5000руб,удержал и перечислил НДФЛ=650руб(без вычетов) - в расходы пишу 4350?
И еще вопрос:в 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
спасибо
в расходы :
650 - Уплаченный ндфл по з/п (если уплачен)
4350 - выданная зарроботная плата (если выдана). :))
Если говорим о книге учета доходов и расходов, то при расчете налгооблагаемой базы берется цифра гр7 -начислено всего.Цитата:
Сообщение от Аноним
Правильнее писать так, как написал Аноним в посте 2. Потому что пока зарплата не выплачена, записей в книге быть не может.
даЦитата:
в 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
получается, что если НДФЛ уплачен, а з/пл не выдавалась, то к расходам НДФЛ ставится... как-то сомнительно :oЦитата:
в расходы :
650 - Уплаченный ндфл по з/п (если уплачен)
4350 - выданная зарроботная плата (если выдана). :))
а почему так?Цитата:
НДФЛ уплачен, а з/пл не выдавалась
1 вариант - переплата.
2 вариант - конец года, в новом году меняются КБК.
Переплата по зарплате? Хм :o
больше, чем начислено, в расходы не пойдетЦитата:
1 вариант - переплата
второй не осознал слегка :o
нет, по НДФЛ.Цитата:
Переплата по зарплате?
к примеру:Цитата:
больше, чем начислено, в расходы не пойдет
второй не осознал слегка
В первом варианте, НДФЛ ошибочно переплачен в октябре на три месяца вперед, з/пл выдана в октябре-декабре, всё в пределах налогового периода.
Во втором варианте НДФЛ оплачен 29.12, з/пл выдана 09.01, что при УСН существенно.
Пред.бух платила все налоги с з/пл один раз в год (в начале года), вот теперь корячусь.
Созвонилась с програмистом скахали что новые формы будут только недели через две? Информация Верная?
Акцент здесь на НДФЛ. Понятно, что пока не выплачена з/ -нет расходов. Я говорю о том, что коли з/п выплачена, то все 5000 в расходы включаем.Заплатил или нет НДФЛ, это уже второй вопрос. Тут уже исполнение обязанностей, как агента.Цитата:
Сообщение от Над.К
Согласна с hiker. Перечисление НДФЛ на расходы не влияет.
Э нет, господа. Если НДФЛ в бюджет не перечислен, в расходы Вы поставить его не можете. Вы про кассовый метод не забыли? Нет оплаты - нет расхода.
Оплата была, т.к. выдана з/пл.
Да? И какой первичный документ?
Расчетно-платежная ведомость.
Ну и? Сколько там к выплате стоит? Сумма за минусом НДФЛ? Так вот она в расходы и ставится. Потому что оплачено именно столько, а не столько, сколько начислено.
А если организация вообще не перечислит НДФЛ? Никогда. Что, тоже в расходы имеет право поставить?
Над.К, извините, возвращаюсь к пост 11з/пл за декабрь, если выдана в декабре и НДФЛ оплачен в день выдачи, ставится в расходы декабря в полном объеме? да.Цитата:
Во втором варианте НДФЛ оплачен 29.12, з/пл выдана 09.01, что при УСН существенно.
з/пл за декабрь, если выдана в январе, а НДФЛ оплачен в декабре, ставится в расходы января в полном объеме? или ее часть(НДФЛ) это расходы декабря?
На мой взгляд, все списывается в январе.
Подскажите пожалуйста, не поздно ещё распечатать книгу доходов и расходов в ИП (без наемных работников) за 2006 г. и отнести её в налоговую для регистрации? Если не поздно, то до какого срока можно это сделать. И регистрировать в налоговой её надо 1 раз в год?
для электр.книги по УСН срок регистрации не установлен.Цитата:
Подскажите пожалуйста, не поздно ещё распечатать книгу доходов и расходов в ИП (без наемных работников) за 2006 г. и отнести её в налоговую для регистрации? Если не поздно, то до какого срока можно это сделать. И регистрировать в налоговой её надо 1 раз в год?
На мой взгляд тоже. НДФЛ сам по себе без зарплаты ничего из себя не представляет. Они вроде как одно целое - выплаченная зарплата+НДФЛ с нее.Цитата:
На мой взгляд, все списывается в январе.
полностью с этим согласна, вот и делаю вывод, что выплата з/пл и оплата НДФЛ это разные операции для УСН :o.Цитата:
НДФЛ сам по себе без зарплаты ничего из себя не представляет.
то есть я в любое время (естественно до сдачи деклараций по ЕСН и НДФЛ) могу зарегестрировать КДиР в налоговой? И еще могу я учитывать расходы (ежемесячные платежи по кредиту за компьютер) , если он приобретён не на ИП, а в семью? ( деньги снимались с р/с именно в той сумме, в которой нужно было платить кредит)
А для ОСНО?установлен?Цитата:
Сообщение от главбух1995
тоже нет.Цитата:
А для ОСНО?установлен?
нет, эти расходы не имеют отношения к предпринимательской деятельности.Цитата:
еще могу я учитывать расходы (ежемесячные платежи по кредиту за компьютер) , если он приобретён не на ИП, а в семью?
Аккуратнее, пожалуйста, не дублируйте вопросы.
Конечно разные. :o Работодатель выплатил з/п полносью/ в размере начисленной/ и удержал причитающийся НДФЛ.Это и есть расход. А налоговый агент перечислил или нет .....Цитата:
Сообщение от главбух1995
hiker, еще раз спрашиваю - какой первичный документ при выплате зарплате.
Здравствуйте! Я на форуме новичок)
Подскажите пожалуйста при ОСНО книгу расходов и доходов тоже нужно вести?
Спасибо!
Над.К - сдаюсь:o :o :o Подискутировал с персональным налоговиком, она тоже задала этот вопрос и отправила читать НК, кажется ст252:)
Нет.Цитата:
Подскажите пожалуйста при ОСНО книгу расходов и доходов тоже нужно вести?
Предпринимателю - нужно, только на ОСНО другая форма.Цитата:
Подскажите пожалуйста при ОСНО книгу расходов и доходов тоже нужно вести?
Спасибо!
Как же мне разнести тогда ту сумму, которую я сняла с р/с как оплату за компьютерный кредит? В кДиР её заносить нельзя?(как расходы). Это считается просто доходом ИП с которого я буду платить налог?
А как Вы думали? Конечно, это Ваш личный доход. Что в этом удивительного?
какой именно налог? эта сумма не может быть включена в расходы ИП.Цитата:
Это считается просто доходом ИП с которого я буду платить налог?
