Вид для печати
Здравствуйте, уважаемые! Помогите, пожалуйста, решить проблему: в 2007 году гл.бухгалтер заплатила штраф, пени и доначисление по ФСС от НС из личных денег и НИКАК это не отразила в бухучете. Соответственно, остатки с ФСС не идут. Что делать? Как-то возможно это провести в 2008 году?
Есть такой замечательный документ... Авансовый отчет называется...
ps: Неужели главбух не знает этого ответа и послала на форум? :p
BorisG, она чеки с квитанциями по всей видимости выкинула :) я встречала таких "заек" даже с аудиторскими аттестатами :o
А ничего что это было в июне 2007 года? И спустя 9 месяцев я буду авансовый отчет делать??? Меня срок смущает вообще-то.
P.S. Вы все остряки тут такие... Люди за помощью обращаются, а Вы обижаете...
Еще раз и поподробнее. Значится, штраф, пени и доначисления.Цитата:
Сообщение от Danila
1. В реале (т.е. в жизни):
а) - начислили штраф и заплатили. Остаток 0.
б) - начислили пеню и заплатили. Остаток 0.
в)- доначислили налог и заплатили. Остаток 0.
2. В учете:
а) - никак не отразили. Остатки соответственно тоже 0. ;)
Какие остатки не идут? Куда не идут?Цитата:
Сообщение от Danila
имхо, чего то ты не договариваешь... скрытный какой...:D
Это не мы остряки, это вы так вопросы задаете... сказали "А" и то,наполовину, а ждете,что мы сами догадаемся обо всем и все Вам растолкуем-подробно с сылкой на нормативные документы и с тем,какие нужно документы оформить вам и какие проводки сделать???Цитата:
Сообщение от Danila
так вот, я хоть и в язвительной несколько форме, но задала вполне конкретный вопрос в своей реплике- а документы то сохранились???
:wow: Эх... VLDMR, ну что тут непонятного?Цитата:
Сообщение от VLDMR
Главбух заплатила... не отразила... а у сотра голова болит, как же он у главбуха то авансовый отчет то может принять... Сомнения гложат... непорядок, что ошибку старшего надо исправлять. А вдруг как проверяющие накажут... ;)
Куда не идут остатки я не знаю...Цитата:
Сообщение от VLDMR
а вот какие- знаю точно :)
Вы ведомость 4-ФСС в лицо помните? там ФСС отражает доначисленные пени-получается итого начислено, потом есть табличка с перечислениями-итого перечислено...
Так вот, если в учете движение не отражено, ни по начислению санкций, ни по их оплате, то обороты в учете не будут равны оборотам в 4-ФСС.. И соответственно остатки...
А если все-таки по акту начисления в учете проведены, а оплата нет-судя по первому посту именно так и сделано, то конечно остатки по ведомости 4-ФСС будут отличаться от остатков в учете...
:wow: :wow:Цитата:
Сообщение от Plesen~
No comment ;)
А что, для исправления ошибки в учете есть ограничение? ;)Цитата:
Сообщение от Danila
:wow: Да вроде как для плача основания то нет ;)Цитата:
Сообщение от Danila
Вроде как сначала намекнули... не дошло... головой однако не хочется думать... потом и разжевали. Еще и проглотить помочь? ;)Цитата:
Сообщение от Danila
:wow: Обидчивый какой ;)Цитата:
Сообщение от Danila
BorisG и что интересно знать так развеселило?:)) про отчетную формочку?:))
PS на самом деле я бы не стала уже никакие авансовые отчеты принимать, сделала бы акт сверки с ФСС и внесла изменения в учете на основании этого акта :))
Дт 30306830 Кт 40101180
насколько я поняла НС- это обязательное страхование от несчастных случаев?
:wow: То, как вопрос задан. ;)Цитата:
Сообщение от Plesen~
Срок его... видите ли... смущает. ;)
Ага. Ну вот и подстказала, что делать и без документов. :pЦитата:
Сообщение от Plesen~
Ну так ведь глабуху то неплохо бы и расходы то возместить... Квитация то... ИМХО, не потеряна. :p
И что ты на себя то равняешь. Ты же сама имеешь право принимать решение. :p ;)
на счет возмещения расходов и подумала- а вдруг у них нет внебюджета? а вдруг нет ЛБО по 290?-штрафы то и пени не с 213 пойдут:) и зависнет кредиторка на 20818000... и потом ее списывать... лучше уж сразу :)
неть,я же не ГБ :)Цитата:
Сообщение от BorisG
В реале:Цитата:
Сообщение от VLDMR
- штраф НЕ начислили, но заплатили
- пени НЕ начислили, но заплатили
- доначисление НЕ сделали, но заплатили
В учете:
- никак не отразили
В итоге доначисление в компьютере у ФСС есть, а у нас, естественно, нет. И главбух в отчете каждый раз дописывала эту сумму от руки :wow:
Квитанции естьЦитата:
Сообщение от Plesen~
Я недавно пришла вместо уволившегося главбуха и теперь вынуждена разгребать все это г... Поверьте, данная ситуация - это цветочки! Такого бардака в бухгалтерии я в жизни не видела. По большому счету, бух.учет не велся (все проводки за год делались 31 декабря).Цитата:
Сообщение от BorisG
Вы правы, у нас нет 290 ст. Я прошу прощения, если я некорректно задала вопрос.Цитата:
Сообщение от Plesen~
угу, а потом - итого остатки. Так вот если начислено равно перечислено (а судя по всему, главбух заплатила именно столько, сколько ей было доначислено), то остатки = 0.Цитата:
Сообщение от Plesen~
Естественно, не будут. Один нюанс - обороты за прошлый год.Цитата:
Сообщение от Plesen~
А вот тут позвольте не согласиться. Возражаю. Остатка на начало года ни по пеням, ни по штрафам, ни по доначислениям нет. Ибо - "Уплочено"!Цитата:
Сообщение от Plesen~
Возможно, есть текущие остатки. Но начисленные и уплаченные штрафы на текущие остатки никак не влиют.
Вопрос в чем - нужны обороты за прошлый год или нужны остатки на начало года?
Ну ты это, кончай придуриваться. Что, по твоему, главбух пошла и заплатила НЕ начисленные штрафы? Как раз таки в реале их начислили и заплатили.Цитата:
Сообщение от Danila
В компьютере ФСС есть и доначисление и уплата, итого остаток 0. В прошлом году главбух от руки дописывала сумму, чтобы выровнять обороты.Цитата:
Сообщение от Danila
Во-о-о-т. Вот соль всей ситуации. Вот только автор упорно талдычит, чтоЦитата:
Сообщение от Plesen~
И именно сюда я и хотел направить его (автора) мысль:Цитата:
В учете:
- никак не отразили
Ибо - если главбух уволилась, тем более и срок уже давненький, да с учетом отсутствия лимитов по 290...
то не проще ли всего для того, чтобы выровнять остатки - сторнировать начисление этих самых пени, штрафа и т.п.
Ну и другой вариант - прочие доходы. Бывший главбух оказала спонсорскую помощь родному предприятию.;)
С чем ? с моей ленью:%) я про остатки фразу не дописала просто, надеюсь вы не позволили себе сомневаться, в том, что я в оборотах и остатках могу запутаться??? *держа в руках сковородку.:wow: *Цитата:
Сообщение от VLDMR
тогда - акт ФСС по начислению санкций-попросите,инспектор распечатает, если его нет, сделайте с ними акт сверки на сейчас, сделайте начисление, и ,приложив к акту сверки квитанции с оплатой сделайте проводку-как я выше давала. В справке отразите,что по атку сверки исправление в учете ошибки за такой то период такого то года, прилагаются: 1)...2) и т.д... таким образом, учет будет соответствовать отчетности. Правда, весть 2008 год Вам придется руками в 4-ФСС вносить исправлеия,если они туда попадут автоматически...Цитата:
Сообщение от Danila
был бы рядом- как бы стукнула больно...умник нашелся,тоже мне "выровнять остатки"...Цитата:
Сообщение от VLDMR
на каком основании она будет сторно делать,позвольте полюбопытствовать? сторно-исправление сделанной ошибки, а начисленные штрафы -не ошибка...
Ручонки бы таким "ровняльщикам" пообрывала все...
:D
Да не придуриваюсь я! Главбуху дали квитанциии, она пошла и оплатила их. Т.е. ФСС у себя начислил и получил оплату, а мы - НЕ провели начисления и НЕ провели оплату. Потом главбух пошла сдавать отчет, а ей говорят: "Милочка, а штраф Вы куда дели?!" А она им: "Дык заплатила я его, вот и квитанции!" Заставили ее дописать сумму доначислений. А она нет чтобы исправить косяк в своем учете, так до конца года и дописывала. Видимо, ее не смущало, что в ФСС другие остатки.Цитата:
Сообщение от VLDMR
Спасибо огромное! А то я уж совсем растерялась...Цитата:
Сообщение от Plesen~
И таких, к сожалению много...Цитата:
Сообщение от Danila
Безграмотный руководитель принимает безграмотного буха...
Меня иногда друзья просят чьи-нибудь документы глянуть -в порядке внутренней проверки, так прическа дыбом порой встает от ужаса...
Я не знаю, на сколько необходимо восстановление учета в такой ситуации- я бы не стала восстанавливать без оплаты- человек за это исправно получал зар.плату и ничего не делал... а вы будете текучку делать и еще чужие грехи чистить за одну зар.плату.. Стоит сделать инвентаризацию сплошную и акты сверки по всем расчетам...
Но с другой стороны -Росфиннадзор придет проверять этот период и вынесет предписание о восстановлении учета...Так стоит довести до руководителя наличие проблемы
в ФСС были другие обороты,как мы выяснили...Цитата:
Сообщение от Danila
Руководитель в курсе, восстанавливать учет от меня не требует. Но по собственной инициативе я это сделаю. Летом детский сад не работает, вот и займусь...Цитата:
Сообщение от Plesen~
Ну что ж, еще раз с самого начала.Цитата:
Сообщение от Danila
Прочитай внимательно пост #5 и ответь на изложенное там.
объясни, какие остатки в вышеописанной ситуации не идут?
А, да. В посте #5 замени словосочетание "в реале" на словосочетание "в компьютере ФСС". На твоем слэнге, чтобы тебе понятнее было.
Да, я полностью согласен, что обороты в ФСС и у вас в учете (за прошлый год!) отличаются. Но я никак не могу представить, что случилось с остатками на начало года. И откуда, собственно, возник вопрос в сабже:Поэтому еще раз - ты что-то недоговариваешь. Или элементарно не понимаешь.Цитата:
Соответственно, остатки с ФСС не идут. Что делать?
ps: А насчет восстановления учета - слушайся госпожу ~Plesen.
ps: ps: не поможет. Если человек путается в остатках с оборотами...
ну... тут каждый свои шишки набивает...Цитата:
Сообщение от VLDMR
на мой взгляд- лучше восстанавливать учет после выданного предписания, а так, как я уже сказала- сделать сплошную инветаризацию и внести в учет изменения на основании инвентаризации-всего и ТМЦ и расчетов...
В чужие ошибки не лезть -своих не наделать...Там все одно вся отчетность будет не соответствовать данным учета,раз действительно такой бардак...
Пока сделано неправильно не Вами- вы за это не отвечаете, как только сделаете и скажите- все,все сделано, так сразу ответственность себе на грудь повесите... НУ если грудь у вас большая и вас ответственность лишняя не давит.. то конечно:) Впрочем,это всегда выбор Буха :)) лет 10 назад я бы тож ломанулась восстанавливать... а сейчас-ни-ни... опыт общения со всякими там органами убедил меня в том, что не надо лезть не в свое дело (отчетный период)...
Спасибо большое за советы!
