 |
Здравствуйте, уважаемые! Помогите, пожалуйста, решить проблему: в 2007 году гл.бухгалтер заплатила штраф, пени и доначисление по ФСС от НС из личных денег и НИКАК это не отразила в бухучете. Соответственно, остатки с ФСС не идут. Что делать? Как-то возможно это провести в 2008 году?
Есть такой замечательный документ... Авансовый отчет называется...
ps: Неужели главбух не знает этого ответа и послала на форум?
BorisG, она чеки с квитанциями по всей видимости выкинулая встречала таких "заек" даже с аудиторскими аттестатами
А ничего что это было в июне 2007 года? И спустя 9 месяцев я буду авансовый отчет делать??? Меня срок смущает вообще-то.
P.S. Вы все остряки тут такие... Люди за помощью обращаются, а Вы обижаете...
Еще раз и поподробнее. Значится, штраф, пени и доначисления.Сообщение от Danila
1. В реале (т.е. в жизни):
а) - начислили штраф и заплатили. Остаток 0.
б) - начислили пеню и заплатили. Остаток 0.
в)- доначислили налог и заплатили. Остаток 0.
2. В учете:
а) - никак не отразили. Остатки соответственно тоже 0.
Какие остатки не идут? Куда не идут?
имхо, чего то ты не договариваешь... скрытный какой...
Это не мы остряки, это вы так вопросы задаете... сказали "А" и то,наполовину, а ждете,что мы сами догадаемся обо всем и все Вам растолкуем-подробно с сылкой на нормативные документы и с тем,какие нужно документы оформить вам и какие проводки сделать???
так вот, я хоть и в язвительной несколько форме, но задала вполне конкретный вопрос в своей реплике- а документы то сохранились???
Куда не идут остатки я не знаю...Какие остатки не идут? Куда не идут?
имхо, чего то ты не договариваешь... скрытный какой...
а вот какие- знаю точно
Вы ведомость 4-ФСС в лицо помните? там ФСС отражает доначисленные пени-получается итого начислено, потом есть табличка с перечислениями-итого перечислено...
Так вот, если в учете движение не отражено, ни по начислению санкций, ни по их оплате, то обороты в учете не будут равны оборотам в 4-ФСС.. И соответственно остатки...
А если все-таки по акту начисления в учете проведены, а оплата нет-судя по первому посту именно так и сделано, то конечно остатки по ведомости 4-ФСС будут отличаться от остатков в учете...
Эх... VLDMR, ну что тут непонятного?
Главбух заплатила... не отразила... а у сотра голова болит, как же он у главбуха то авансовый отчет то может принять... Сомнения гложат... непорядок, что ошибку старшего надо исправлять. А вдруг как проверяющие накажут...
No comment
А что, для исправления ошибки в учете есть ограничение?
Вроде как сначала намекнули... не дошло... головой однако не хочется думать... потом и разжевали. Еще и проглотить помочь?
BorisG и что интересно знать так развеселило?
PS на самом деле я бы не стала уже никакие авансовые отчеты принимать, сделала бы акт сверки с ФСС и внесла изменения в учете на основании этого акта
Дт 30306830 Кт 40101180
насколько я поняла НС- это обязательное страхование от несчастных случаев?
... и что интересно знать так развеселило?
Срок его... видите ли... смущает.
Ага. Ну вот и подстказала, что делать и без документов.
Ну так ведь глабуху то неплохо бы и расходы то возместить... Квитация то... ИМХО, не потеряна.
И что ты на себя то равняешь. Ты же сама имеешь право принимать решение.
на счет возмещения расходов и подумала- а вдруг у них нет внебюджета? а вдруг нет ЛБО по 290?-штрафы то и пени не с 213 пойдут
неть,я же не ГБТы же сама имеешь право принимать решение.
В реале:Значится, штраф, пени и доначисления.
1. В реале (т.е. в жизни):
а) - начислили штраф и заплатили. Остаток 0.
б) - начислили пеню и заплатили. Остаток 0.
в)- доначислили налог и заплатили. Остаток 0.
2. В учете:
а) - никак не отразили. Остатки соответственно тоже 0.
Какие остатки не идут? Куда не идут?
имхо, чего то ты не договариваешь... скрытный какой...
- штраф НЕ начислили, но заплатили
- пени НЕ начислили, но заплатили
- доначисление НЕ сделали, но заплатили
В учете:
- никак не отразили
В итоге доначисление в компьютере у ФСС есть, а у нас, естественно, нет. И главбух в отчете каждый раз дописывала эту сумму от руки
Квитанции есть
Я недавно пришла вместо уволившегося главбуха и теперь вынуждена разгребать все это г... Поверьте, данная ситуация - это цветочки! Такого бардака в бухгалтерии я в жизни не видела. По большому счету, бух.учет не велся (все проводки за год делались 31 декабря).
Главбух заплатила... не отразила... а у сотра голова болит, как же он у главбуха то авансовый отчет то может принять... Сомнения гложат... непорядок, что ошибку старшего надо исправлять. А вдруг как проверяющие накажут...
Вы правы, у нас нет 290 ст. Я прошу прощения, если я некорректно задала вопрос.на счет возмещения расходов и подумала- а вдруг у них нет внебюджета? а вдруг нет ЛБО по 290?-штрафы то и пени не с 213 пойдут
угу, а потом - итого остатки. Так вот если начислено равно перечислено (а судя по всему, главбух заплатила именно столько, сколько ей было доначислено), то остатки = 0.
Естественно, не будут. Один нюанс - обороты за прошлый год.А вот тут позвольте не согласиться. Возражаю. Остатка на начало года ни по пеням, ни по штрафам, ни по доначислениям нет. Ибо - "Уплочено"!
Возможно, есть текущие остатки. Но начисленные и уплаченные штрафы на текущие остатки никак не влиют.
Вопрос в чем - нужны обороты за прошлый год или нужны остатки на начало года?
Последний раз редактировалось VLDMR; 14.03.2008 в 20:12.
Ну ты это, кончай придуриваться. Что, по твоему, главбух пошла и заплатила НЕ начисленные штрафы? Как раз таки в реале их начислили и заплатили.
В компьютере ФСС есть и доначисление и уплата, итого остаток 0. В прошлом году главбух от руки дописывала сумму, чтобы выровнять обороты.
Во-о-о-т. Вот соль всей ситуации. Вот только автор упорно талдычит, чтоИ именно сюда я и хотел направить его (автора) мысль:В учете:
- никак не отразили
Ибо - если главбух уволилась, тем более и срок уже давненький, да с учетом отсутствия лимитов по 290...
то не проще ли всего для того, чтобы выровнять остатки - сторнировать начисление этих самых пени, штрафа и т.п.
Ну и другой вариант - прочие доходы. Бывший главбух оказала спонсорскую помощь родному предприятию.
С чем ? с моей ленью:%) я про остатки фразу не дописала просто, надеюсь вы не позволили себе сомневаться, в том, что я в оборотах и остатках могу запутаться??? *держа в руках сковородку.
тогда - акт ФСС по начислению санкций-попросите,инспектор распечатает, если его нет, сделайте с ними акт сверки на сейчас, сделайте начисление, и ,приложив к акту сверки квитанции с оплатой сделайте проводку-как я выше давала. В справке отразите,что по атку сверки исправление в учете ошибки за такой то период такого то года, прилагаются: 1)...2) и т.д... таким образом, учет будет соответствовать отчетности. Правда, весть 2008 год Вам придется руками в 4-ФСС вносить исправлеия,если они туда попадут автоматически...
был бы рядом- как бы стукнула больно...умник нашелся,тоже мне "выровнять остатки"...
на каком основании она будет сторно делать,позвольте полюбопытствовать? сторно-исправление сделанной ошибки, а начисленные штрафы -не ошибка...
Ручонки бы таким "ровняльщикам" пообрывала все...
Да не придуриваюсь я! Главбуху дали квитанциии, она пошла и оплатила их. Т.е. ФСС у себя начислил и получил оплату, а мы - НЕ провели начисления и НЕ провели оплату. Потом главбух пошла сдавать отчет, а ей говорят: "Милочка, а штраф Вы куда дели?!" А она им: "Дык заплатила я его, вот и квитанции!" Заставили ее дописать сумму доначислений. А она нет чтобы исправить косяк в своем учете, так до конца года и дописывала. Видимо, ее не смущало, что в ФСС другие остатки.
Спасибо огромное! А то я уж совсем растерялась...
И таких, к сожалению много...
Безграмотный руководитель принимает безграмотного буха...
Меня иногда друзья просят чьи-нибудь документы глянуть -в порядке внутренней проверки, так прическа дыбом порой встает от ужаса...
Я не знаю, на сколько необходимо восстановление учета в такой ситуации- я бы не стала восстанавливать без оплаты- человек за это исправно получал зар.плату и ничего не делал... а вы будете текучку делать и еще чужие грехи чистить за одну зар.плату.. Стоит сделать инвентаризацию сплошную и акты сверки по всем расчетам...
Но с другой стороны -Росфиннадзор придет проверять этот период и вынесет предписание о восстановлении учета...Так стоит довести до руководителя наличие проблемы
в ФСС были другие обороты,как мы выяснили...
Руководитель в курсе, восстанавливать учет от меня не требует. Но по собственной инициативе я это сделаю. Летом детский сад не работает, вот и займусь...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием