Вид для печати
Пришла на новое место работы и вижу:
1.Что прежний бухгалтер не брал в зачет НДС по затратам, которые идут из прибыли, оставила на 19 счете (с апреля 2003)
2.В оборотке по 41 счету остатки в беспорядочном состоянии, а именно: есть остаток в денежном выражении, а в колличественном нет или наоборот, а еще интересней когда остаток в денежном выражении красным, а в колличественном нет вовсе.
Как быть?
Что с этим можно сделать, подскажите советом (организация оптово-розничная)
Списать, только куда - вопрос. скорее, за счет той же прибыли.Цитата:
1.Что прежний бухгалтер не брал в зачет НДС по затратам, которые идут из прибыли, оставила на 19 счете (с апреля 2003)
только инвентаризация.Цитата:
2.В оборотке по 41 счету остатки в беспорядочном состоянии, а именно: есть остаток в денежном выражении, а в колличественном нет или наоборот, а еще интересней когда остаток в денежном выражении красным, а в колличественном нет вовсе.
1. Согласна. Списать с 91 счета.
2. Вы оборотку на текущий момент смотрите? Тогда может быть, просто перепровести отгрузку и оприходование товара за текущий квартал. В процессе работы такое бывает...
А вот если такие хвосты есть уже за закрытый период, тогда-беда.Удачи!Цитата:
только инвентаризация.
Инвентаризацию товара в любом случае предется делать (с нового года надо будет вести раздельный учет), а хвосты болтаются по закрытым периодам.
А что ж делать с 19сч. списать не принятый к зачету НДС за счет собственных средств или сдать уточненки за все периоды.
А разве можно по затратам, которые не относятся на себестоимость брать НДС к зачету?
Nat_V,Зависит от того, можно ли его взять к вычету. Если суммы небольшие, я бы пересдавать не стала.Цитата:
А что ж делать с 19сч. списать не принятый к зачету НДС за счет собственных средств или сдать уточненки за все периоды.
расхождения в товарном учете могут быть вызваны неправильным указанием стоимости при списании, что должно было привести к здаче неправильной декларации по прибыли, так что если хотите быть уверены за тыли, надо покапаться несколько глубже, чем просто инвентаризация... имхо
инвентаризация, по-моему, в любом случае проводиться при смене главбуха...
Не в любом. В обязательном порядке лишь в одном случае - если главбух был МОЛомЦитата:
инвентаризация, по-моему, в любом случае проводиться при смене главбуха...
Залезать в дебри далеко гопрошлого не очень хочется.
Прежний бухгалтер очень полагался на программу (стоит 2программы: бухгалтерия и склад), а на хвосты не обращал внимания, типа "Кто будет смотреть оборотки".
Если я в декабре спишу все хвосты по результатам инвентаризации -это будет большим нарушением?
Ведь прибыль по году я сосчитаю правильно?
Nat_V,Если б всё было так просто :) Боюсь, если действительно хотите сосчитать правильно, залезать в дебри придётся.Цитата:
Ведь прибыль по году я сосчитаю правильно?
Но это же просто не реально, асортимент товара не одна сотня наименований, поступление товара каждый день и не всегда цены совпадают. А скоро год заканчивается.
Честно говоря, я просто в ужасе, перелопачивать весь год нет желания, а так оставить не могу.
Да перелопачивать придется не только этот год, но и весь прошлый период, т.к. такие хвосты есть и на начало года.
Nat_V, ИМХО, если нет отдельной договоренности с Гендиром, то исправлять прошлые периоды Вам не никакого резона.
Так, чтож мне плюнуть на все, оставить все как есть?
И смотреть результаты только с этого квартала?
Или все-таки списать не понятные хвосты по 41 счету (где нет колличественных остатков)?
Nat_V, ну откуда ж мы Вам возьмём однозначное решение :) Я бы скорее всего восстановила что можно, но я в этом отношении человек конченый, брать пример вряд ли стоит :) Единственно, советую "просто так" ничего не списывать, какими бы непонятными эти хвосты не были.
Nat_V, мыж здесь говорим, что есть две задачи.
1. - Все исправить, проведя сплошной аудит и ревизию прошлых периодов.
2. - Исправить остатки на дату вступления Вами в должность, проведя инвентаризацию.
ИМХО, второе надо делать обязательно.
Инвентаризация покажет, списывать суммы или добавлять количество.Цитата:
Или все-таки списать не понятные хвосты по 41 счету (где нет колличественных остатков)?
С количеством проблем нет, там все впорядке должно быть,
проблема в программе, там идет привязка к справочнику, а не к документам.
Поэтому такая ерунда.
Nat_V, весь учет бухгалтер вел? а склад? если не одна сотня наименований, должен быть склад и складской учет. Если Вы говорите, что с количеством порядок...то нужно приводить в порядок бухгалтерскую базу..а тут без дебрей никак. Придется выверять остатки со складом на начало каждого месяца.
Nat_V, а за восстановление учета следует потребовать доплату однозначно!
О восстанавливлении учета думать даже боюсь. По остаткам данных склада и бух.уч. в колличественном варианте должно все совпадать, из программы "склад" идет выгрузка в "бухгалтерию", проблема основная в том, что в программе при списывании себестоимости товара видимо произошел сбой, или просто настройки и привязки не правильные (т.е. скажем сегодня купили за 5 руб., а завтра за 4,50руб, в спавочнике покупная цена 5руб.. Продали. Программа списывает весь товар по цене 5руб, отсюда и вылезают остатки товара в стоимостном выражении, да еще и красным).
Похоже однозначного решения мне не найти.
Но все равно спасибо всем, что откликнулись.
Nat_V, да, повезло Вам с работой) Если дело в программе, то нужен грамотный программист. Иначе такие "сбои" будут продолжаться.
Еще одна проблема в том, что программа, не стандартная, а переделанная под наш учет и если что-то там поменять, то могут рухнуть все настройки.
Хотя на днях разговаривала с одним программистом, он сказал, что в "складе" да привязка к справочнику, а на каждую поставку заводиьь одно и тоже наименование, но с другой входящей ценой просто не реально - кол-во позиций увеличится в 5 раз.
Nat_V, поэтому и нужен ГРАМОТНЫЙ специалист. Кто-то же эту программу делал, вот и пусть доделывает.
Согласен, но при большом ассортименте, чем дольше тянешь с разбором остатков, тем сложнее работать и легче допустить ошибку самому... имхоЦитата:
Единственно, советую "просто так" ничего не списывать, какими бы непонятными эти хвосты не были.
Думаю Вам надо определиться с методом решения проблемы: либо разгребать, что разумеется должно быть оплачено, либо не разгребать и привести остатки в порядок на основе данных инвентаризации...
Спасибо, наверное я проведу инвентаризацию и на этом успокоюсь, перелопачивать 2года совсем не хочется.
А можно инвентаризацию проводить в середине месяца? Я к работе приступила с 02.12.
Я бы не стал, т.к. многие бухоперации оформляются по концу месяца. Хотя сильно зависит от специфики учета и от вида деятельности.Цитата:
А можно инвентаризацию проводить в середине месяца?
Да, спасибо, тогда буду делать на 31 или на 1 число там видно будет.
Я одного не пойму, если Nat_V, говорит, что с количественными остатками проблем нет, зачем инвентаризация?
А все потому, что надо откорректировать остатки в стоимостном выражении (кол-ва нет, а сумма есть)
Nat_V
Понимаю вас у меня такаеже ситуация, Авансы по НДС вообще ни как не разносились, верки не идут аж с 2001 года, по товару тоже бардак. Но по моему мнению инвентаризацию сделать всетаки надо и не важно когда, я лично проводил в середине месяца.
dimvik,
В середине?!
И никаких особых сложностей не было?
Nat_V
обсолютно ни каких, на прошлой работе мы делали ревизии вообще 2 раза в месяц, по воскресеньям, так что делайте как считаете нужно. Мое мнение, чем чаще тем лучше, тогда материально ответственные лица не расхалаживаются.
Если у Вас в учетной политике выбран метод списания ФИФО, то все правильно списывается!Цитата:
товара видимо произошел сбой, или просто настройки и привязки не правильные (т.е. скажем сегодня купили за 5 руб., а завтра за 4,50руб, в спавочнике покупная цена 5руб.. Продали. Программа списывает весь товар по цене 5руб, отсюда и вылезают остатки товара в стоимостном выражении, да еще и красным).
Амикаль, вы не правы.
dimvik, к началу инвентаризации в бухгалтерии должны быть выполнены все операции по приходу и расходу товара. Проблема в том, что в зависимости от способа учета себест. покупных товаров, бывает ситуация, когда проводки по списанию товара могут быть выполнены только в конце месяца, т.е. последним числом. Поэтому Ваш совет не может быть универсальным.Цитата:
Мое мнение, чем чаще тем лучше, тогда материально ответственные лица не расхалаживаются
а потом это же целый отдел нужно держать ревизионный, не всем это под силу...
Abra
Что то я не очень понимаю, да расхождение в стоимости товара, у нас может возникнуть, так как себестоимость расчитываетя в конце месяца, а вот по количеству ,все тип топ
Ну это смотря кто как настоен, ревизию у нас делали продавцы, и я один все проходило нормально, за день управлялись.Цитата:
а потом это же целый отдел нужно держать ревизионный, не всем это под силу...
dimvik, как вы можете сделать проводку по списанию товара, если не известна себестоимость? Такое возможно, если вести учет по нормативной СС или по себестоимости каждой единицы.
