Транспортные расходы - НУ не включаются в стоимость товара.

В НУ доставка товара от поставщика - прямые пропорционально проданным товарам или в себестоимости товара
доставка товара покупателю - косвенные списываем сразу
Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста мы комут-то сами отвозим наш товар, кто-то за ним сам приезжает, тоже самое и с закупками, когда сами за товаром едим, когда к нам привозят. Если отвозим сами доставка в стоимости товара, если привозят нам, то тоже доставка в стоимости или мы сами экспедитора нанимаем. Как в этом случае учитывать транспортные расходы не в себестоимости, а на 44,1,1?
Распределить совсем не реально сколько мы товара сами доставили сколько нам поставщики привезли. Что делать? :wow::dezl::eek:

Цитата:

---

Если отвозим сами доставка в стоимости товара,

---

значит расходы по содержанию своего транспорта или наемного идут на счет44 прочие расходы

Цитата:

---

если привозят нам, то тоже доставка в стоимости

---

если отдельно расходы не видны, значит они включены в стоимость покупного товара - все идет на 41 счет

Цитата:

---

или мы сами экспедитора нанимаем.

---

а если нанимаете на привоз купленного вами товара - то это 44 - транспортные

Дело в том что как положено транспортные я не делала все транспортные расходы списывала сразу как косвенные, тут прочитала статью что должно быть два вида учета транспортных расходов в учетной политике: в стоимоти товара на 41 или в косвенных на 44.1.1.

Непонятно как распределить эти расходы в организации.
По поставщикам не могу сказать сколько товара мы сами привезли себе на склад, сколько поставщики, могу сказать только сколько экспедиторы привезли.
А попокупателям, если везем сами, то стоимость товара увеличиваем на стоимость доставки.
Надо ведь как то зарплату водителей делить что сразу списать, а что только в следующем квартале.

Цитата:

---

Надо ведь как то зарплату водителей делить что сразу списать, а что только в следующем квартале.

---

зачем это? это же косвенные расходы, списываются сразу и разве в торговле есть незавершенка по зарплате ?

При учетной политике Вариант1 "Расходы включаются в стоимость приобретенного товара" при доставке от поставщика своим транспортом в транспортные (прямые) затраты войдут з/п водителя, налоги с з/п, затраты на аренду транспорта. Проводки Д41 субсчет "Транспортные" Кредит70,69,02,10

При учетной политике Вариант2 "Расходы не включаются в стоимость приобретенного товара" (тоже как в первом варианте) при доставке от поставщика своим транспротом расходы списываются на 44,1,1, но учитываются в целях исчисления прибыли в пропорции к проданным товарам.

(читаю статью Транспортные расходы в торговле "Главная Книга" №11)

В статье советуют самим разработать методику распределения транспортных расходов если транспорт используется не только для доставки товаров от поставщика.

ну пожалйста, делайте справку бухгалтерии на каждую поездку водителя, где вы согласно путевому листу рассчитаете все затраты которые отнесете на 41 счет включив в стоимость товара или отнесете на 44 транспортные

Цитата:

---

это же косвенные расходы

---

А по-моему, у торговых организаций при приобретении товара - прямые (если не включаются в стоимость), а при продаже - косвенные.

Согласна, но как разделить прямые и косвенные если мы не можем сказать сколько доставили сами, а сколько нам доставили. Можно конечно привязку, как советуют, сделать к путевым, но легче сразу тогда тапком застрелиться :)

это и так известно

Цитата:

---

но легче сразу тогда тапком застрелиться

---

а вам деваться некуда, если у вас свои водители за товаром ездють...

готовьте тапок..

Можно конечно посчитать что затраты на доставку нашим транспортом покупателям это тоже прямые и списывать на 44,1,1, а в конце месяца списывать в доле на проданные товары проводкой Д90,2 К 44,1,1. Но получится тоже не правильно т.к. косвенные списали как прямые.

Посоветуйте, как выкрутиться что бы и аудиторы довольны и налорги сыты

ну я считаю что вы должны делать справки бухгалтерии, на каждую поездку вашего водителя за товаром, это и будет подтверждение отнесения расходов к прямым, а к учетной политике приложите порядок расчета, а в остальные дни и часы - расходы по водителям будут косвенными

Не реально, три машины 5-9 ходок в один день в ассорти и к покупателям и к поставщикам в одном путевом. Справку в любом случае делать надо, но хочется какую-нибудь удобную пропорцию которая бы не занимала при расчете неделю.

Причем самое прикольное - некоторые поставщики являются нашими покупателями (все по белому), и наоборот. В путевом даже при желании не догадаться кто есть кто.

Цитата:

---

В путевом даже при желании не догадаться кто есть кто.

---

А по ТТН догадаться можно?

ТТН не делаем, мы простая торговая фирма, услуги экспедиции не оказываем. Сделка в среднем на доставку 1500-5000руб и закупка тоже мелкая, а документов по 1500 в месяц если все по порядочному делать надо 10 бухгалтеров брать.

ТТН привязываю к закупке товара если доставляю от поставщика экспедитором, который мне Акт дает с ТТН.

так может закрепить одну машину на доставку товара от поставщика и считать по ней

можно было бы, но дир не согласится. Они часто товар транзитом гонят от поставщика, не заезжая на склад, едут к покупателю и в путевом это видно

тогда за работу!

Десяти бухгалтеров в запасе нету, выписать тоже по 120путевым за квартал по 10 позиций в каждом назначение не реально.

А если в учетной политике прописать, что затраты на доставку товара поставщика силами экспедиторов включаются в стоимость товара, а все остальные затраты транспортные являются в организации - косвенными и списываются сразу? Может в НУ прокатит?

Цитата:

---

что затраты на доставку товара поставщика силами экспедиторов включаются в стоимость товара,

---

а для налогового учета это ничего не изменит, потому как в налоговом это прямые и рассчитываются пропорционально реализации товаров

Я могу все посчитать как прямые(как будто ничего сами покупателям не возим) и учитывать для прибыли пропорционально проданным товарам. У меня тогда будет задержка принятия к вычету затрат. Хотябы так можно?

в договорах есть ссылки на доставку вашим транспортом?
есть ли разница между стоимостью товаров доставляемых вами и забираемыми покупателем?

наверняка есть..

С покупателями написано товар забирают они сами или отвозим мы по договоренности, про увеличение цены не сказано, но фактически увеличиваем сумму сами когда счет выставляем. Да и договоров с большей частью нет, много разовых сделок по 3000руб.

может быть и сделать так,
у меня было наоброт, все расходы косвенные, мы считали что нам товар привозят

получается у вас так как я планирую переделать, (как будто покупателям ничего не возим), все товары от поставщиков привезены своими силами или экспедиторами (не важно по НУ) учитываете их на 44,1,1 прямые распределяемые и списываете пропорционально проданным товарам? Да?

Извеняюсь, напутала маленько. Поняла вы не показывали что вы к поставщикам за товаром ездили.

У меня сейчас так было до этого квартала, пока дир, чтоб ему..... не решил транпортной экспедицией не попользоваться а услуги на доставку от поставщиков наемными фирмами никуда не спрятать они на 60 висят. Что делать то?

Цитата:

---

а услуги на доставку от поставщиков наемными фирмами никуда не спрятать они на 60 висят. Что делать то?

---

отнести на 44,1,1 транспортные расходы
зачем их прятать, самое то получается

либо поставщики вам привозят либо нанимаете, мы так же делали

[QUOTE=degna;51695737] Спасибо, за подсказки.
Буду притворяться веником (как будто мы товар от поставщиков не возим сами), а все только покупателям, и водителям скажу что бы в путевом писали что ездят только к покупателям. Если аудиторы найдут в путевых что к поставщикам ездили, скажу что только только по управленческим нуждам бухгалтерии.... может прокатит:redface:.

Подскажите, пожалуйста, если по условиям договора поставки у нас самовывоз. Мы нанимаем организацию-перевозчика и она доставляет наш товар. Каким образом в 1С это оформлять? Списывать в конце месяца вручную трансп. расходы? Или на основании ТОРГ-12 делать акт оказания услуг от перевозчика, чтобы доставка сама списывалась пропорционально при реализации товара?

И меняется ли что-то если перевозчик забирает товар от нашего поставщикак и везет его покупателю, минуя наш склад? Ведь тогда этот расход одновременно и прямой и косвенный...:( Как быть?

А ТТН при самовывозе мы должны сами на себя выписывать ( в каждой графе мы)?

И как наладить документооборот во втором случае, чтобы ТОРГ-12 были подписаны надлежащим образом правильными лицами.

В 1С 7,7 проводим в зависимости от учетной политики:
-если вы списываете стоимость доставки на себестоимость купленного товара то в Акте экспедитора ставите документ основание товарную накладную поставщика и программа спишет эту сумму на себестоимость товара
- если вы списываете стимость доставки на 44,1,1, и в конце месяца списываете на прибыль в зовисимости от суммы проданного товара, то в учетной политике выбираете во вкладке списание издержек статью затрат например "доставка от поставщика\распределяемые затраты" и документ "Закрытие месяца" вам в конце месяца спишет только долю транспортных расходов относящихся на этот месяц

Мадама, спасибо большое!

А какой метод удобнее, интересно?:)

А насчет документов не могли бы подсказать?

Очень нужен ответ на этот вопрос:

Меняется ли что-то если перевозчик забирает товар от нашего поставщикак и везет его покупателю, минуя наш склад? Ведь тогда этот расход одновременно и прямой и косвенный... Как быть?

[QUOTE=Мадама;51692322]При учетной политике Вариант2 "Расходы не включаются в стоимость приобретенного товара" (тоже как в первом варианте) при доставке от поставщика своим транспротом расходы списываются на 44,1,1, но учитываются в целях исчисления прибыли в пропорции к проданным товарам.



Скажите, как эта пропорция просчитывается?

хорошая статья в Главной книге "Транспортные расходы в торговле" рекомендую. Расчет сложный, но 1С прекрастно справляется, откройте в Бух.7,7 1С там понятная табличка расчета (Налоговый учет-регистры формирования отч. данных-"Регистр - расчет остатка транспортных расходов")