Не могу понять чего хочет налоговая

По результатам деятельности за 1 квартал НДС получился к возмещению.
На запрос налоговой отнес им книги продаж и покупок, счета-фактуры.
Получаю в ответ акт камеральной проверки.
...по строке 210 сумма НДС исчисленная 119501 руб.
...по строке 340 НДС подлежащая вычету 142125 руб.
...по строке 360 НДС к возмещению 22624 руб.
далее цитирую : "Документы, подтверждающие обоснованность налоговых вычетов по НДС в сумме 142125 руб., отраженных в разделе 3 декларации по НДС не представдены. Таким образом, в соответствии со ст. 164, 167, 171, 172 НК РФ предъявление к возмещению НДС в размере: 22624 руб, отраженного по строке 050 раздела 1 декларации по НДС за 1 квартал 2008 г. неправомерны...
Всего по результатам проверки установлено: завышение НДС, предъявленного к возмещению из бюджета, за 1 квартал 2008 г. в сумме 22624 руб.
Предлагается уменьшить предъявленный к возмещению из бюджета ... за 1 квартал 2008 г. в сумме 22624 руб."
далее :
"В привлечении к налоговой ответственности отказать в связи с отсутствием налога, подлежащего уплате в бюджет"

Спрашивается, это какие документы я должен был представить, кроме счетов-фактур для подтверждения правомерности отражения этих сумм к зачету НДС и если налоговая считает, что неправомерно, то почему предлагается уменьшить только на 22624 руб.? и куда отнести эту сумму?

Это Вас просто "обломали" с возмещением. Если бы документы действительно не были бы представлены, был бы не только отказ в возмещении, но и доначисление НДС на сумму 119501 руб. + ст.122 + пени.

1 Накладные нужны
2 ТТН тоже нужны, если нет то объясниловка
3 Платежные поручения
4 Выписки банка

Обычно в запросах они пишут, что хотели бы получить.

наверное ошиблись в указании цифр.
документы по запросу отдавали под подпись?

Цитата:

---

Сообщение от марусяО

наверное ошиблись в указании цифр.
документы по запросу отдавали под подпись?

---

:) подписи они не ставят, есть штемпель с датой получения.

Цитата:

---

1 Накладные нужны
2 ТТН тоже нужны, если нет то объясниловка
3 Платежные поручения
4 Выписки банка

---

Я получил до этого уведомление в списке требований этих документов нет.

Цитата:

---

Это Вас просто "обломали" с возмещением. Если бы документы действительно не были бы представлены, был бы не только отказ в возмещении, но и доначисление НДС на сумму 119501 руб. + ст.122 + пени.

---

и что мне сейчас делать? НДС на сумму 22624 руб. вообще исключить?

попробуйте написать возражения по акту. сумма 22624 откуда? из каких конкретно документов взята? только деларация и все?

Цитата:

---

Я получил до этого уведомление в списке требований этих документов нет.

---

т.е. только
книга покупок
книга продаж
счета-фактуры?

По своему опыту скажу....какие бы документы вы не принесли...по любому возмещение надо будет убирать! Это в лучшем случае, а в худшем, еще к счетам-фактурам придеруться к догвоорам, к ТН и т.д.

возмещение - это всегда красная тряпка. но пробуйте сейчас все методы - возражения, если есть декларации с начислениями позже рассматриваемой декларации - тоже покажите инспекторам (один раз помогло)

Цитата:

---

1 Накладные нужны

---

Пааавтаряю - просто не хотят возмещать. Если бы дело было в накладных - отказали бы не в возмещении, а в вычетах!

а еще им нужно предоставить письмо : не хотим на р/с - хотим в счет последующих начислений

Цитата:

---

Сообщение от марусяО

попробуйте написать возражения по акту. сумма 22624 откуда? из каких конкретно документов взята? только деларация и все?

---

ну да из декларации.

Цитата:

---

т.е. только
книга покупок
книга продаж
счета-фактуры?

---

ну еще оборотно-сальдовые ведомости, копии ГТД и п/п перечисленные в таможенные органы (экспорно-импортных операйий не было), расшифровку дебиторской и крдеиторской задолженности, документы, подтверждающие правомерность применения налоговой льготы (тоже нет). ну и все..

Цитата:

---

По своему опыту скажу....какие бы документы вы не принесли...по любому возмещение надо будет убирать! Это в лучшем случае, а в худшем, еще к счетам-фактурам придеруться к догвоорам, к ТН и т.д.

---

я же не требую вернуть мне эту сумму на расчетный счет. я хочу чтобы эту сумма учли в последующих расчетах по НДС. и как это "убрать" возмещение? что это значит?

Цитата:

---

я же не требую вернуть мне эту сумму на расчетный счет

---

А Вы её вроде по НК можете попросить только лишь после проверки? Поэтому при проверке они не знают Ваших намерений :)

Цитата:

---

и как это "убрать" возмещение?

---

Обнулить декларацию (убрать частично вычеты).

резюме какое? просто написать письмо мол не перечисляйте эти деньги, просто учтите в расчетах.. так?

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

Обнулить декларацию (убрать частично вычеты).

---

т.е. вы предлагаете вообще убрать эту сумму (22624 руб.)? в смысле "подарить" и не учитывать в последующих расчетах по НДС?
и какие тогда проводки провести? на каком тогда основании часть суммы по счету-фактуры отнести в зачет, а часть нет?

я??? предлагаю??? Боже, упаси.
Жалоба - Ваш лучший друг.

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

я??? предлагаю??? Боже, упаси.
Жалоба - Ваш лучший друг.

---

не пойму что конкретно вы советуете делать.

Вы для начала возражения на акт напишите и к фразе

Цитата:

---

Документы, подтверждающие обоснованность налоговых вычетов по НДС в сумме 142125 руб., отраженных в разделе 3 декларации по НДС не представдены.

---

приложите копию требования со списком документов и описи, свидетельствующей о их сдаче.

Никаких дополнительных проводок. У меня недавно так же было. Все док. отнесла.... прислали письмо что не получили и требовали доначислить и уплатить НДС понесла копии второй раз с их отметкой о получении док. извенились сказали что все в порядке жду что будет дальше возместять или нет . Если у Вас все в порядке идите до конца ни к чему не придерутся ;)

Цитата:

---

не пойму что конкретно вы советуете делать.

---

У Вас 2 варианта - согласиться либо обжаловать.

Не пойму, что конкретно Вы сами хотите :)

Цитата:

---

Сообщение от LegO NSK

У Вас 2 варианта - согласиться либо обжаловать.

Не пойму, что конкретно Вы сами хотите :)

---

не пойму что значит согласиться. частично зачесть?

Цитата:

---

т.е. вы предлагаете вообще убрать эту сумму (22624 руб.)? в смысле "подарить" и не учитывать в последующих расчетах по НДС?
и какие тогда проводки провести? на каком тогда основании часть суммы по счету-фактуры отнести в зачет, а часть нет?

---

mcgrow, согласиться и опустить руки :(

Я не могу понять, что тут думать и рассуждать?
Вы правы, оппонент - нет.

ок. задам вопрос по другому...
я согласился с налоговой. что делать дальше? какие проводки провести? предлагается обнулить, т.е. какую-то часть суммы НДС счет-фактуры (какого?) отнести на возмещение, а другую нет. так? на каком основании? и что делать с этой суммой?

Цитата:

---

что делать дальше?

---

Забыть про 22624

Цитата:

---

предлагается обнулить, т.е. какую-то часть суммы НДС счет-фактуры (какого?) отнести на возмещение, а другую нет.

---

За счет чистой прибыли

А подскажите, если кто знает какие правильные проводки надо сделать при решении и доначислении НДС (по акту камеральной проверки), когда налоговая предлагает уменьшить предъявленный к возмещению из бюджета в завышенных размерах НДС в сумме 14 786р (это сумма кот. была итоговой в декларации на возмещение) и доначислить НДС в сумме 79 148р (это то что мы реализовали и получили по авансовым платежам).... ПОДСКАЖИТЕ ПРОВОДКИ!!!

Хочу поднять тему автора. Ситуация еще более плачевная. Фирма занимается научными исследованиями, реализации нет и будет неизвестно когда. Предъявляли НДС полученный к возмещению. в 3 квартале 2009 года налоговая "заставила" обнулить декларацию за этот период, что мы и сделали.
Директор хочет убрать ндс из дебиторской задолженности за этот и предыдущие периоды (в 2008 г.)(сейчас ндс накапливается на дебете сч. 68.2). Помогите пожалуйста! Какие проводки надо составить? куда этот НДС можно убрать из дебиторки?!!!:dezl:

Цитата:

---

Сообщение от mcgrow

По результатам деятельности за 1 квартал НДС получился к возмещению.
у сумму?

---

Если эти суммы реальные, бейтесь до последнего. Никаких деклараций не обнуляйте, показывайте возмещение. Пишите жалобы.
У меня каждый квартал к возмещению. Каждый квартал ИФНС отказывает, типа деятельность направлена не на получение дохода, а поэтому нельзя этот НДС принимать. Я пишу жалобы в УФНС. Они отменяют решение ИФНС и деньги мне возмещают.
У Вас описи сохранились? пишите возражения.

Цитата:

---

Сообщение от МолБух

Хочу поднять тему автора. Ситуация еще более плачевная. Фирма занимается научными исследованиями, реализации нет и будет неизвестно когда. Предъявляли НДС полученный к возмещению. в 3 квартале 2009 года налоговая "заставила" обнулить декларацию за этот период, что мы и сделали.
Директор хочет убрать ндс из дебиторской задолженности за этот и предыдущие периоды (в 2008 г.)(сейчас ндс накапливается на дебете сч. 68.2). Помогите пожалуйста! Какие проводки надо составить? куда этот НДС можно убрать из дебиторки?!!!:dezl:

---

Отвечаю аналогично: у меня реализации нет уже несколько лет. Я пишу жалобы в УФНС. Сейчас правда уже надоело. Поэтому стараюсь делать раз в полгода реализацию. Тогда весь НДС за полгода возвращают.
Но.... не сдавайте нулевые декларации. Если Вы их сдадите, то где у Вас НДС к возмещению??? А в одном квартале его предъявить нельзя. Предыдущего буха налоговая тоже "заставила" сдать "нулевые" (реализации не было), так после выездной мне пришлось сдавать декларации по НДС за два года, чтобы возместили полностью, а не один квартал.

Цитата:

---

Сообщение от dmitrijj-simanvskijj

Отвечаю аналогично: у меня реализации нет уже несколько лет. Я пишу жалобы в УФНС. Сейчас правда уже надоело. Поэтому стараюсь делать раз в полгода реализацию. Тогда весь НДС за полгода возвращают.
Но.... не сдавайте нулевые декларации. Если Вы их сдадите, то где у Вас НДС к возмещению??? А в одном квартале его предъявить нельзя. Предыдущего буха налоговая тоже "заставила" сдать "нулевые" (реализации не было), так после выездной мне пришлось сдавать декларации по НДС за два года, чтобы возместили полностью, а не один квартал.

---

К сожалению я не могу повлиять на решение директора. Он боится проверок, и обязывает меня убрать из дебиторки НДС и отказаться от возмещения. решение, к сожалению, окончательное, бороться мы не будем. Так что прошу помощи в составлении проводок!

Цитата:

---

Так что прошу помощи в составлении проводок!

---

относить на 91 непринимаемые... и пусть перестанет бояться

Цитата:

---

Сообщение от Лёнка

относить на 91 непринимаемые... и пусть перестанет бояться

---

:yes:

Мда... Странный директор... :wow:

значит я делаю проводку Д91.2 К 68.2, правильно? хотелось бы уточнить что у нас НИОКР. были сомнения по поводу 97 счета... :o

а причем тут 97 счет? вы списываете ндс за счет чистой прибыли, т.е. не хотите возмещать из бюджета

да пусть НДС висит на 19 счете. НИОКР- на 97 счете. когда пойдет выручка, и соответственно, списание НИОКР, тогда и поставите на возмещение НДС

Была схожая ситуация...совет : составить возражение по результатам проверки, если ...опять отказ...убедитесь в правильности оформления первички...и начинайте писАть заявления в аышестоящие инстанции...если согласитесь...на этом не кончится...пройдутся по другим налогам...ЕСЛИ ПРАВИЛЬНО ВЕДЕТСЯ БУ, БОЯТЬСЯ ВАМ НЕЧЕГО...