Уважаемые клерки! Подскажите! С расчетного счета снят штраф 5000,0 - указано в т.ч. НДС 18% - 762-71. Штраф для прибыли не берется, а как НДС выделять здесь? Изначально я сделала проводки:
69.1/51 - 5000,0
99 / 69.1 - 5000,0
а сейчас сомневаюсь!
Вид для печати
Уважаемые клерки! Подскажите! С расчетного счета снят штраф 5000,0 - указано в т.ч. НДС 18% - 762-71. Штраф для прибыли не берется, а как НДС выделять здесь? Изначально я сделала проводки:
69.1/51 - 5000,0
99 / 69.1 - 5000,0
а сейчас сомневаюсь!
штраф за что?
что за штраф? 69 счет причем?
штраф от ФСС за повторную несвоеременную сдачу расчетной ведомости
:wow: ФСС стал НДС со штрафов в бюджет уплачивать.... прикольно.. :)Цитата:
штраф 5000,0 - указано в т.ч. НДС 18% - 762-71
Пишу дословно назначение платежа: "Штраф по постановлению № 927 от 03.06.09 Фонда социального страхования. В т.ч. НДС 18% - 762-71." Это, конечно, прикольно - а вот как в учете провести, а то сразу поставила 5000,0 как не для прибыли - с них налог уже оплатила, а сейчас думаю - а НДС куда??? Подскажите кто знает - пожалуйста!!!
имхо, ошиблись в п/т
Счет-фактуру стредовать надобно с ФСС:D
Какой налог вы со штрафа уплатили? :oЦитата:
а то сразу поставила 5000,0 как не для прибыли - с них налог уже оплатила
И штраф и НДС этот приблудный на налоги не влияют, всё 99 - 69
точно приблудный
а если этот штраф за неоплаченную путевку, скажем, не за счет средств ФСС?
хм.. тогда бы и постановления не было
Это не путевка - это повторная не сдача ведомости - 5000,0 - так штраф - расход не для прибыли, а если так - то 20%? Или не так???
штраф за несдачу на 99 (ни какого НДС тут нет), в расходы для налога на прибыль не включаютсяЦитата:
Это не путевка - это повторная не сдача ведомости - 5000,0 - так штраф - расход не для прибыли, а если так - то 20%? Или не так???
20% это Вы про что?
"99" - 5000,0 списываем - правильно. А для налога на прибыль в НУ - это что? Не учитывается - правильно?
Не учитываетсяЦитата:
А для налога на прибыль в НУ - это что? Не учитывается - правильно?
То есть надо увеличить на сумму штрафа налогооблагаемую прибыль (НУ) - следовательно и налог 20%Цитата:
Сообщение от Jubi
Вы как-то шиворот-навыворот говорите :)Цитата:
надо увеличить на сумму штрафа налогооблагаемую прибыль
Не надо уменьшать на эту сумму налогооблагаемую базу.
Вы прибыль что ли считаете с сальдо по 99-му?Цитата:
То есть надо увеличить на сумму штрафа налогооблагаемую прибыль (НУ) - следовательно и налог 20%
Может речь о ПБУ 18... :o ПНО сформируется с суммы штрафа в размере 20%, вы об этом?Цитата:
То есть надо увеличить на сумму штрафа налогооблагаемую прибыль (НУ)
Ой....вот нагородила...Тоня спасибо - я именно про ПНО с 5000,0 - должно же оно быть?
нет. штраф же на 99, т.е. уже на чистую прибыльЦитата:
Сообщение от ALISS
Точно, забыла, что штраф в расчете не участвует.Цитата:
штраф же на 99, т.е. уже на чистую прибыль
А я начислила, теперь как будет? Исправлять надо?
надо.
Спасибо всем огромное!!! Буду исправлять.....
Извините за навязчивость уж - но делаю исправления в 1С - а она мне считает ПНО?
Вопрос вообще не понятен... :o
Тоня - я просто на знаю как исправить все, 1С в любом случае рассчитывает ПНО....да и вот что еще нашла "Отражение штрафов и доначислений по налогам в текущей прибыли может быть выполнено лишь в разрезе аналитического учета по сч. 99 «Прибыли и убытки», например, в субсчете «Платежи из прибыли после налогообложения» или при помощи аналитического учета второго порядка. При этом в соответствии с инструкцией по применению Плана счетов структура аналитического учета по 99 счету должна обеспечивать формирование необходимых для составления отчета формы № 2 данных.
В конце отчетного года аналитические счета закрываются, и выводится конечный финансовый результат, при этом после списания условного расхода по налогу на прибыль списываются платежи, производимые за счет прибыли после налогообложения, в том числе налоговые санкции (Дт 99/ «Сальдо прибылей и убытков отчетного года» в корреспонденции с Кт 99/ «Платежи из прибыли после налогообложения»).
Штрафы и пени, начисленные по результатам налоговой проверки, могут быть в таком случае указаны в отчете о прибылях и убытках в свободной строке после показателя текущего налога на прибыль, с пометкой «Налоговые санкции». Кроме того, целесообразно справочно указать в этом отчете величину условного расхода по налогу на прибыль, для чего ввести дополнительную строку «Условный расход по налогу на прибыль»." Объясните - пожалуйста!!!
Вам вообще 18 ПБУ показано применять?
Мы считаемся МП - но у нас большой оборот - поэтому я применяю, мне легче так.
Может, вы все-таки вопрос то зададите, что конркетно не понятно в приведенном тексте?Цитата:
Объясните - пожалуйста!!!
Галочку снимите в "закрытии месяча", которая начисление ПНО дает, а остальные нужные проводки сделайте бух.сравкой.Цитата:
я просто на знаю как исправить все, 1С в любом случае рассчитывает ПНО....
Или сторнируйте лишнее.
Не понятно мне - надо ли начислять ПНО со штрафов? Галочку снять в 1С не могу - тогда в следующем месяце неправильно ПБУ 18/02 - рассчитывается. Если не надо ПНО - тогда почему 1С начисляет?
Я лично отношу все пени и штрафы по налогам и взносам на сч.91.02 на непринимаемые. И 1С считает ПНО с них.
По сути это и есть ПНО.
Может, и не совсем верно относить это на 91, а не на 99. Зато 1С всё хорошо считает в этом случае. В 1С нет отдельного субсчета под налоговые санкции на сч.99, а значит ваши проводки по 99.02.1 она воспринимает как начисление налога на прибыль, и тогда при закрытии начинает что-то там сторнировать по этому поводу :)
Я тоже отношу на 91.2 - начисляю ПНО - а сейчас многие пишут что не надо вот я и засомневалась.
Удивительно, но в моей 1с есть. По 99.1 субконто "причитающиеся налоговые санкции" ;)Цитата:
В 1С нет отдельного субсчета под налоговые санкции на сч.99
А даже если 1с чего-то не делает, это не повод делать неправильно.
в 7-ке может и есть, я не помню
а в 8-ке нет
А.ша, 99.1 посмотрите (или в 8-ке он 99.01 называется) Вы же не налог на прибыль начисляете
Нашла :o
99.01.1 субконто "Причитающиеся налоговые санкции"
ALISS,
кстати, попробовала сделать начисление штрафа, и закрытие месяца ПНО не посчитало.
я попробовала 99 "причитающиеся налоговые санкции" / 68.2 "штраф/начислен. уплачен", а в закрытии месяца стоит сумма 99.2.3/68.4.2 - рассчитано ПНО.
Вобщем я поняла, что считать ПНО не надо, буду считать и сторнировать значить. Вот только у меня выходит и в прошлом году были такие ошибки, а это уже счет 84 затронут. Как тут быть?
УРА! ПНО убрать удалось! Помогите пожалуйста с прошлым годом - как здесь исправить!
