Посмотрите, пожалуйста, профессиональным взглядом на сальдо на начало года в оборотно-сальдовой ведомости и подскажите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру какие счет не в порядке и на них стоит обратить внимание.
Вид для печати
Посмотрите, пожалуйста, профессиональным взглядом на сальдо на начало года в оборотно-сальдовой ведомости и подскажите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру какие счет не в порядке и на них стоит обратить внимание.
Счета 20 и 26 в конце месяца должны закрываться.Цитата:
Сообщение от Melindachelsi
Материалов много "висит", может часть из них уже давно пора списать?
нет амортизации ОС и НМА. С 19 на 68 может списать надо (сч-фак есть?)? по 97 оборота нет.
91 не закрыт. может закрытие месяца не сделали? или не везде там галки поставили?
Такое ощущение, что не пользуются регламентной операцией "Закрытие месяца", если конечно учет ведется в 1С
20-й счет может иметь остаток (незавершенка), а вот 40-й должен был быть закрыт
На 76.Н не должно быть никакого остатка с 2008 года
И 99 на 01.01 должен быть закрыт
А куда девается сальдо с этого счета?Цитата:
Сообщение от Январь
На 84Цитата:
А куда девается сальдо с этого счета?
:redface::redface::redface: Спасибо.Цитата:
Сообщение от Январь
Январь, там нормуль... на 76.Н стоит 18% от 62.2
По окончании отчетного года при составлении годовой бухгалтерской отчетности счет 99 «Прибыли и убытки» закрывается. При этом заключительной записью декабря сумма чистой прибыли (убытка) отчетного года списывается со счета 99 «Прибыли и убытки» в кредит (дебет) счета 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)».Цитата:
Сообщение от dmitrijj-simanvskijj
Реформация баланса
Д-т 99 К-т84 прибыль по итогам года
Или
Д-т 84 К-т 99 убыток по итогам года
Добрый день!
Пожалуйста, посмотрите и у меня тоже!!?
Вложение 39363
Спасибо!
Я просто посмотрел свою оборотку на конец года. Там все сделала программа. Но мне стало интересно, куда делось сальдо.
А потом? Как получить эту прибыль (скажем, у нас прибыль)? Эта сумма должна быть в кассе или на р/с?
Д 84 К50/51
На 76.Н нормально? На 76.ав (судя по строению ОСВ - это 1с) этот НДС должен бытьЦитата:
на 76.Н стоит 18% от 62.2
Да и сумма у меня другая получается от 62.2
Хм, чтобы учредители прибыль получили, они должны дивиденды начислить 84 - 75, а уж потом 75 - 50 (50)Цитата:
Как получить эту прибыль (скажем, у нас прибыль)? Эта сумма должна быть в кассе или на р/с?
Д 84 К50/51
Теперь понял, как 84 счет в реальные деньги превращается.Цитата:
Сообщение от Январь
А если убыток? То он так и висит на 84?
Зилион, из бросающегося в глаза у вас остаток на начало периода на 44, которого быть не должно. Могут оставаться висеть транспортные расходы, если не учитываются в стоимости товара, но на начало периода у вас товара нет
И краснота на 60
Да, пока прибылью не перекроется, или учредители не примут решение погасить его каким-либо еще способомЦитата:
А если убыток? То он так и висит на 84?
спасибо,Цитата:
Сообщение от Январь
да, на 44 это транспорт.расходы.
на 60. это расчеты в валюте, операция "закрытие месяца" переоценка валюты.
и теперь каждый период -переоценка по этому поставщику, была одна услуга оказана, потом оплачена в этом же месяце.
и теперь при каждом закрытие месяца -переоценка валюты по этому поставщику. Это же не правильно?
Что-то не так у вас считает. 3 цента - это явно не минус 661 руб.Цитата:
и теперь при каждом закрытие месяца -переоценка валюты по этому поставщику
Каким образом должен закрыться 40 счет?Цитата:
20-й счет может иметь остаток (незавершенка), а вот 40-й должен был быть закрыт
Подскажите, пожалуйста, хорошую литературу по анализу оборотно-сальдовой ведомости
Имхо для начала Инструкцию по применению ПС № 94н.
99 счет закрывается раз в год на 84.. а вот 90,91 раз в месяц или квартал?? у меня программа закрывает только раз в год тоже.. обязательно раз в месяц или квартал?
у вас втечение 1 квартала 02 счет амортизация неизмен , амортизацию не начисляли??
А есть что-нибудь типа шпаргалки по проверке правильности оборотно-сальдовой ведомости. Например, счет 68 должен биться со счетом таким-то и к примеру с книгой продаж или покупок. Я имею ввиду бухгалтерские хитрости, которые позволяют себя проверять.
Вы конечно извините за такой вопрос, но....
Melindachelsi, вы бух или студент?
Начинающий бухгалтер
Чужими шпаргалками пользоваться нехорошо, в мартышку превратитесь. Изучайте и пишите свои.Цитата:
А есть что-нибудь типа шпаргалки
Странная логика. Тем не менее спасибо за ответ.Цитата:
Чужими шпаргалками пользоваться нехорошо, в мартышку превратитесь. Изучайте и пишите свои.
Видимо лозунг "не стыдно не знать, а стыдно не хотеть научиться" не актуален
Цитата:
Сообщение от Тоня
:D
Melindachelsi, смысл в том, что не шпаргалки надо писать, а нормативку читать и понимать, что и откуда берется и что означают остатки по тому или иному счету
И у меня посмотрите пожалуйВложение 47285
