Вид для печати
День добрый
Сумма налога на прибыль за 9 мес. (стр. 180 декларации за 9 мес)составила 293522,00 руб.
Сумма налога на прибыль за полугодие (стр. 180 декларации за полугодие) 297234,00 руб.
Сумма начисл. авансов за 9 мес (стр. 210 декларации за 9 мес) составила 489481,00 руб.
в 4-м квартале авансы не платились
Как быть с авансами в 1-м квартале 2010?
Спасибо.
это почему так?Цитата:
Сумма начисл. авансов за 9 мес (стр. 210 декларации за 9 мес) составила 489481,00 руб.
А как?
Или я не пойму Вашего вопроса...
5.8. По строкам 210 — 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 — 230 указываются:
— организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, — суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
— организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, — суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
— организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, — суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Вопрос то в чём?
вопрос в том были ли в декларации за 9 мес по стр. 290 какие-либо суммы...
Судя по тому, что за 9 мес. прибыли меньше, чем за полугодие, то 290 должна была быть пустая.
Соответственно и в 1 кв.10 нет авансов
согласно инструкции в стр.210 за 9 месяцев должна стоятьт.еЦитата:
суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Цитата:
Сумма налога на прибыль за полугодие (стр. 180 декларации за полугодие) 297234,00 руб.
+ еще стр. 290 за 1 полугодие, размер которой мы не знаем ;)Цитата:
т.е
Цитата:
Сумма налога на прибыль за полугодие (стр. 180 декларации за полугодие) 297234,00 руб.
Да, так есть, 290 за 9 мес. пустаяЦитата:
Сообщение от Январь
т.е. в 1-м кв. авансы не плачу, так?
ТакЦитата:
т.е. в 1-м кв. авансы не плачу, так?
Спасибо всем большое :redface:
Бухи, опять запуталась я с этими авансами, помогите!
Декларация за 1-й кв. строка 180 = 53866
стр. 180 в декларации за 2009-й год = 373187
т.е. строка 290 за 1 кв. пустая? и авансы во 2-м кв. опять не платить?
и что ставить в стр. 210 за 1-й кв? я так понимаю, тогда и 210, и 240, и 270 пустые? т.е. весь лист 02 (продолжение) прочерки?
и соответственно раздел 1.1 и 1.2 пустые?
смотрю и понимаю, что декларация заполенена неправильно. :(
Если сейчас подам уточнёнку и ничего не заплачу, прокатит? :)
Fobiya, у вас есть обязанность платить ежемесячные авансовые платежи? Если есть значит стр. 290 за 1 кв = стр. 180 за 1 квартал.
естьЦитата:
Сообщение от FM
тогда не поняла вот этого:
Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются. Показатель строки 290 равен сумме показателей строк 120, 130, 140, 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1.
у вас нет предыдущего отчетного периода. ;)Цитата:
Сумма платежей по строке 290 определяется как разница между суммой исчисленного налога на прибыль за отчетный период, отраженной по строке 180, и суммой исчисленного налога на прибыль, указанной по такой же строке Листа 02 Декларации за предыдущий отчетный период. Если такая разница отрицательна или равна нулю, то ежемесячные авансовые платежи не осуществляются. Показатель строки 290 равен сумме показателей строк 120, 130, 140, 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1.
т.е.? можно поподробней для блондинки))))
и что тогда в стр. 210?
Первый квартал - это первый отчетный период. Поэтому
Цитата:
стр. 290 за 1 кв = стр. 180 за 1 квартал.
судя по тому, что вы в 1 кв. не уплачивали авансовые платежи - ничего.Цитата:
и что тогда в стр. 210?
ок, спасибо, тут поняла :)
т.е. в разделе 1.2 у меня 1/3 строк 300 и 310?
а в 1.1 что?
у меня переплата налога с 2009-го года
где это указывать? :o
270, 271Цитата:
а в 1.1 что?
НигдеЦитата:
у меня переплата налога с 2009-го года
где это указывать?
:yes:Цитата:
т.е. в разделе 1.2 у меня 1/3 строк 300 и 310?
стр. 270 и 271.Цитата:
а в 1.1 что?
нигде.Цитата:
у меня переплата налога с 2009-го года
где это указывать?
т.е. поскольку 220,230 пустые, 270 и 271 = 300 и 310?
а про переплату что, забыть чтоли? и надо было получается платить аванс в апреле?
Получается что такЦитата:
т.е. поскольку 220,230 пустые, 270 и 271 = 300 и 310?
Забыть не надо, учесть при платеже (но не в декларации)Цитата:
а про переплату что, забыть чтоли?
получается, по декларации я везде показываю к доплате, а сама не плачу?
нет. 270=190, 271= 200, хотя в вашем случае это равенство и соблюдается.Цитата:
т.е. поскольку 220,230 пустые, 270 и 271 = 300 и 310?
:yes:Цитата:
получается, по декларации я везде показываю к доплате, а сама не плачу?
Ок, спасибо всем, поняла
А если по уплате у меня нарушений нет, без уточнёнки можно обойтись? Или всё-равно лучше отнести?
отнесите.
Уважаемые форумчане!!! Всегда платили прибыль 1 раз в квартал, за 6 месяцев 2009 года былц убытки а вот за 9 месяцев выручка была большая и мне надо пересчитать теперь налог на прибыль с авансовыми платежами за 4квартал 2009 года за 1 и 2 кварталы 2010 года, а еще у меня налоговая деньги списала с расчетного счета по решению -пеню и еще не могу понять чего-т.к. в решении только пеня и указана. И никак не могу разобрать с авансовыми платежами. ПОМОГИте!!!!
Строка 180 дкларации за 9 мес. минус строка 180 декларации за 6 мес. (у вас при убытке ноль должен быть) = сумма ав.платежа за 4 квартал, эта же сумма на 1 кв.10Цитата:
Всегда платили прибыль 1 раз в квартал, за 6 месяцев 2009 года былц убытки а вот за 9 месяцев выручка была большая и мне надо пересчитать теперь налог на прибыль с авансовыми платежами за 4квартал 2009 года за 1 и 2 кварталы 2010 года,
А что списали - в налоговой узнавайте
Уважаемые форумчане-как мне правильно заполнить строки в декларации по прибыли за 4 квартал если помимо авансового платежа, который я должна была заплатить у меня была фактическая прибыль я и оплатила налоговый платеж за 4 квартал по факту Лист 02 строки 210, 240 и 280,290
стр. 210 (9мес) = стр. 180 (Полугод) +стр. 290 (Полугод)
стр. 290 (9мес) = стр. 180 (9мес) - стр. 180(Полугод)
стр. 280 - в декларации указано как считается.
а стр. 240 зачем нужна? что уплачивали налог за границей?
