Вид для печати
Подскажите пожалуйста, НДС принятый к зачету ставить в расходах в строке 041 "
"суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением ЕСН, а также налогов, перечисленных в статье 270 НК" ? Правильно?
Ой, вернее начисленный в бюджет конечно же.
нет
А куда?
В декларацию по НДС. И никуда более.Цитата:
Сообщение от Аноним
Ни куда его в прибыли не ставить.
Получается "стоимость реализованных покупных товаров" - указывается сумма без НДС? И в доходах, "выручка от реализации покупных товаров" - тоже без НДС?
ну вы же НДС не относите на расходы ...это косвенный налог, он никуда не относится...Цитата:
Сообщение от Аноним
В строку 041 заносим все налоги "...начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением ЕСН, а также налогов, перечисленных в статье 270 НК". Вы сами же привели правильно эту ссылку.
Ну вот и смотрите, какие налоги у вас относятся на расходы с уменьшением налдога на прибыль. У меня это- страх.взносы ПФ, налог на имущество, транспортный налог, взносы НС и ПЗ. Вроде, всё...
Да, всё без НДСЦитата:
Получается "стоимость реализованных покупных товаров" - указывается сумма без НДС? И в доходах, "выручка от реализации покупных товаров" - тоже без НДС?
канэшна...:yes:Цитата:
Сообщение от Аноним
Понятно, просто первый раз заполняю, спасибо большое!
С почином!Цитата:
Сообщение от Аноним
А я только налог на имущество там ставлю, а что страховые взносы в ПФ и НС и ПЗ не ставлю... Их нужно туда ставить?
Не ставлюЦитата:
страховые взносы в ПФ
Ставлю: налог на имущество, ФСС-тр
ну....я -не истина в семи инстанциях, я ставлю. Это же не ЕСН...ПФ-это вычеты из ЕСН, НС и ПЗ- тоже не ЕСН. Вы их в ЕСНе видели? нет...Цитата:
Сообщение от Аноним
Нс и ПЗ это прямые или косвенные расходы?
Все зависит от того, что в учетной политике прописно.
Это могут быть и прямыми и косвенными расходами.
вы относите на 20 и распределяете всё до невозможности? в т.ч. зпл управленческого персонала? тогда прямые.Цитата:
Сообщение от Аноним
А чтобы сблизить бух и налог учет куда их лучше отнести?
Нужно знать Ваш вид деятельности и смотреть учетную политику.
У меня все, что на 20 счете-прямые расходы и это прописано в УП.
25,26-косвенные
помогите разобраться! в штате 1 гендир. реализации по основному виду деятельности не было. но была реализация по другому виду деятельности.
1.это внереализационный доход?
2.была начислена з/п гендиру и налоги с з/п (начислены и уплачены) - это куда все относить в декларации по прибыли???
3.расходы на услуги банка - внереализационные???
4.почтовые - тоже???
5. вообще, действительно ли все расходы - внереализационные, если не было реализации по основной деятельности???
см пост 20.Цитата:
2.была начислена з/п гендиру и налоги с з/п (начислены и уплачены) - это куда все относить в декларации по прибыли???
даЦитата:
3.расходы на услуги банка - внереализационные???
А налоги ЕСН в какую строку в декларации ставить?
Ни в какую не ставитьЦитата:
А налоги ЕСН в какую строку в декларации ставить?
ЕСН разве в расходы для налогообложения по приблыи не входит?
В 20 посте - что нужно знать вид деятельности. вид деятельности - консалтинговые услуги. а реализация - по производству!!!Цитата:
Сообщение от Светлана Качурина
в УП - прямые - з/п рабочих, связанных с произв.Т,Р,У. но ведь в штате 1 гендир, я ведь могу его з/п на 26 счет кидать? и это будет тогда косвенный расход???????
а если так в учетной политике написано:
Коммерческие и управленческие расходы признаются в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг:
- полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности.
то тогда з/п гендиректора (тоже единственный у нас в штате) - КУДА??? ЕСЛИ деятельность не основная(((((
а не основная - значит не обычная????
Входят. Либо в прямых указываете либо в косвенных.Цитата:
ЕСН разве в расходы для налогообложения по приблыи не входит?
ну все таки не в "никуда"...а по строкам 010 или 040 например.Цитата:
Сообщение от Светлана Качурина
Если я все налоги с з\п в прошлой (и годовой маханула)декларации учла по строке 041 - это большой "грех" - как считаете? :)
ASW* . понятное дело, что в этих строках, но необходимо каждому самому опредялеть прямые они у Вас или косвенные.
Приложение N 2
к Приказу Министерства финансов
от 5 мая 2008 г. N 54н
ПОРЯДОК
ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, либо недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога на прибыль, подлежащей уплате, налогоплательщик представляет в налоговый орган уточненную Декларацию.
... так вот я и думаю по поводу уточненок... вроде налог не занижен. А работы - прилично... :o
вот тоже голову ломаю, а еще если покупали всякую канцелярию, можем мы ее списывать с 10 счета в 20, если реализации не было, или можно на 26???? и как это в декларации отражать???Цитата:
Сообщение от Аноним
