Бухгалтера, подскажите пожалуйста как оформить поступление ж/д билетов? Мы их оплатили по без.налу для поездки в командировку ген.директору.
Вид для печати
Бухгалтера, подскажите пожалуйста как оформить поступление ж/д билетов? Мы их оплатили по без.налу для поездки в командировку ген.директору.
60.1 - 51 - оплата билетов по безналу
50.3 - 60.1 - учет поступления билета (бухгалтерской справкой)
19.3 - 60.1 - входящий НДС (счет-фактура полученный)
71.1 - 50.3 - выдали билет на руки гендиректору
44.1.1 - 71.1 - прикрепили билет к авансовому отчету
60-51 оплата за билеты
50 субсчет "денежные документы"-60 получены билеты по накладной (50 субсчет "денежные документы")
если выделен НДС и получен с/ф, то
19-60, 68-19
71-50 субсчет "денежные документы" - выданы билеты подотчетнику
подотчетник вернулся с использованными билетами, сделали авансовый отчет:
20 (26, 44) - 71 - расходы на командировку
а если не получен?Цитата:
если выделен НДС и получен с/ф, то
тогда вместо 68-19, 91-19 ))):)Цитата:
Сообщение от Andyko
Аноним654, если вдруг счет фактура на билеты получен, то его надо срочно выкинуть в корзинку, дабы не смущать никого;
а ндс зачитывается по самим билетам, если он там выделен, после утверждения авансового отчета
А если сразу:Цитата:
Сообщение от Maria_ad
44.1.1 - 60.1
На всю сумму купленных билетов?
Что-нибудь нарушу?
да пожалста! это уже нюансы. мы от фирмы, торгующей авиабилетами получали и ТОРГ-12 и с/ф. могут быть и иные ситуации.Цитата:
Сообщение от Andyko
по-моему вы придрались к ничему ;)
завысите расходы к примеру
я придрался к способу и моменту зачета ндсЦитата:
по-моему вы придрались к ничему
Допустим билеты без НДС и дир в командировку съездил. Есть ли нарушения при одной проводке 44.1-60.1?Цитата:
Сообщение от Andyko
в проводках почти никогда нарушений не бывает, а вот сути операции она противоречит
В чем вы видите противоречие?Цитата:
Сообщение от Andyko
в том, что от поставщика вы получили не услугу, а только документ на право её получения
Когда получение билета и возвращение дира из командировки происходят в рамках одного отчетного периода, этот аргумент несущественнен.Цитата:
Сообщение от Andyko
а какой к примеру аргумент был бы для Вас существенен для отражения операций в рамках одного отчетного периода?
Я таких аргументов не знаю. В моем понимании в этой ситуации много проводок:Цитата:
Сообщение от Andyko
50.3 - 60.1 - учет поступления билета (бухгалтерской справкой)
19.3 - 60.1 - входящий НДС (счет-фактура полученный)
71.1 - 50.3 - выдали билет на руки гендиректору
44.1.1 - 71.1 - прикрепили билет к авансовому от
эквивалентны двум:
44.1.1 - 60.1
19.3-60.1
даты расставьте рядом с проводками и будет видна неэквивалентность
Если эти даты находятся внутри одного отчетного периода, то все будет эквивалентно с точки зрения бухгалтерской и налоговой отчетности за соответствующий отчетный период.Цитата:
Сообщение от Andyko
Ну а чего тогда сразу 99 - 60 не сделать? Тоже конечный результат не исказится как бы.Цитата:
Если эти даты находятся внутри одного отчетного периода, то все будет эквивалентно
в тот момент, когда у вас возникает обязанность оприходовать билеты, вы не можете знать, будет у вас эквивалентно в конце или не будет
Я рассматриваю ситуацию, когда дир получил билеты, уехал в командировку и вернулся из нее (билеты и документы (с/ф и накладные) ему подвезли прямо к поезду (самолету)). Такая ситуевина у меня чуть ли не ежемесячно...Цитата:
Сообщение от Andyko
и какие есть причины не считать его обязанным за них отчитаться?Цитата:
дир получил билеты
Никаких. Но он принес их мне, когда уже вернулся из командировки, съездив (слетав) по этим билетам. Услуги пассажирских перевозок по ним уже оказаны. Зачем "плясать с бубном" и делать уйму проводок вместо одной?Цитата:
Сообщение от Andyko
исходя из принципа достоверности;
хотя вряд ли на Вас и такой аргумент подействует в рамках отчетного периода
Достоверности чего?Цитата:
Сообщение от Andyko
достоверности учетной информации
Эта достоверность не страдает. Затраты понесены, документально подтверждены, услуги по перевозке оказаны. Все достоверно. Интересно, а как выглядели бы защищаемые вами проводки в случае электронных билетов?Цитата:
Сообщение от Andyko
точно так же, но без 50.3
а если это электронный билет? как проводить как услугу датой утверждения АО?
Т.е. 44.1-60.1?Цитата:
Сообщение от Andyko
