Вид для печати
Подскажите пожалуйста, в первый раз занимаюсь экспортом((( Когда экспортируем товар ставка НДС 0%, в сч ф указала тоже 0 % правильно? В июне была предоплата из Бишкека, а отгрузка будет в июле, подскажите мне надо выставлять сч ф на эту предоплату? НДС платить не надо? у меня же нет документов на отгрузку товаров...не знаю подскажите....
Нет. Нет.Цитата:
мне надо выставлять сч ф на эту предоплату? НДС платить не надо?
на экспорт мы подготовили все необходимые документы, я в сч ф указала ставка НДС 0%, это правильно? и в накладной тоже указала 0 %, правильно?
Да.
еще вопрос: в Налоговую никаких документов я не должна буду предоставить, если не было отгрузки в бишкек во 2 кв, а эту предоплату я покажу в декларации по 0% ставке? они не запросят ничего на предоплату или уже в 3 кв будут смотреть все?
Нет декларации по 0% ставке давно, декларация едина. И этот аванс вы во 2 кв. вообще в ней не показываете.Цитата:
а эту предоплату я покажу в декларации по 0% ставке?
да извините я посмотрела декларацию...спасибо...
Подскажите опять...во 2 кв 10 был аванс от покупателя из Бишкека, в 3 квартале произошла отгрузка в Бишкек, подскажите в декларации по НДС где то указывается отгрузка по НДС 0%???
Нет, если документы для подтверждения 0% ставки на 30.09. не собраны.
в смысле на 30.09.10 не собраны? я все документы собираюсь сдать вместе с отчетом.Или документы надо было сдать до сдачи декларации НДС?? у меня в первый раз экспорт...подскажите
Подскажите мне, я вместе с декларацией за 3 кв 10г. подам весь пакет документов по НК ст 165, я указываю сумму реализации по экспорту в разделе 4, графа 1-сумма реализации, графа 2-сумма НДС (тот который был бы по ставке 18%) правильно и все больше ничего в декларации по НДС по экспорту не отражается?
В вопросе этого не было, гадать по звездам я не умею. Собраны - в 4 раздел эту отгрузку. Туда же входной НДС, к ней относящийся.Цитата:
я все документы собираюсь сдать вместе с отчетом.
я правильно поняла?
тот входной ндс который я приняла к зачету во 2 кв относящийся вк экспорту, я восстанавливаю в 3 кв и показываю его и в 3 и в 4 разделе, в 4 разделе как не подтверждающие документально да?
входной НДС по экспорту в 3 кв, я показываю тоже в 4 разделе как документально не подтвержденные, сдаю в налоговую все документы и жду подтверждения ставки 0%, а потом только могу этот входной ндс принять к зачету, а пока он висит на сч 19???
или я его могу и сейчас приянть уже к зачету, вместе с подачей документов в налоговую для подтверждения ндс 0?
и еще вопрос, а куда саму экспортную реализацию показывать в декларации по НДС, в 3 раздел она же правильно не входит, получается что в 4 раздел и тгрузка по эспорту и входной ндс относящийся к экспорту?
Спасибо за все Ваши ответы, Тоня.
я еще понять не могу, получается что сейчас в 3 кв я не могу уменьшить сумум НДС к уплате на сумму входного НДС по экспорту,пока я не получу подтверждения или я ошибаюсь? а могла ли я подать документы на подтверждение в ИМНС раньше, до сдачи НДС за 3 кв??
Как подтвержденный, в 3 графе. Документы по сделке, к которой этот вычет относится, ведь собраны в 3 кв.Цитата:
я восстанавливаю в 3 кв и показываю его и в 3 и в 4 разделе, в 4 разделе как не подтверждающие документально да?
Как подтвержденный, тоже в 3 графе.Цитата:
входной НДС по экспорту в 3 кв, я показываю тоже в 4 разделе как документально не подтвержденные
А это кому как удобно. Я вычеты, включенные в 4 раздел, на 76 скидывала, мне так удобно отслеживать сальдо в лицевом счете. А на 68 на момент вынесения решения по камералке и отражения возмещения в лицевике наложки. Но у меня каждая декларация была к возмещению, к уплате никогда.Цитата:
пока он висит на сч 19???
Да.Цитата:
получается что в 4 раздел и тгрузка по эспорту и входной ндс относящийся к экспорту?
Общий итого 1 раздела декларации будет к уплате?Цитата:
получается что сейчас в 3 кв я не могу уменьшить сумум НДС к уплате на сумму входного НДС по экспорту,пока я не получу подтверждения или я ошибаюсь?
Нет, без декларации они никому не интересны.Цитата:
а могла ли я подать документы на подтверждение в ИМНС раньше, до сдачи НДС за 3 кв??
да к уплате ндс за 3 кв в 1 разделе, но если я восстановила входной ндс 2 кв + входной ндс за 3 кв висит на 19 счете, получается сумма к уплате за 3 кв еще больше на суму ндс входного по экпорту правильно? или если яподаю документы в ИФНС в налоговую я могу уже приянть к зачету входной ндс по экпорту?не понимаю
Тоня, скажите на сопроводительных документах должна стоять отметка таможенного органа, что то никак найти его не можем с отметкой, какой документ должен быть акт приеме передачи товара, и этот же документ должен быть с отметкой таможенного органа?если у нас экпортная реализация была 01.07.10, 190 дней с какого момента отсчитывается с 01.07.10, или с 30.09.10??
Восстановленный в 3 отразила к начислению, его же и весь остальной входной, относящийся к этому экспорту, в 4 раздел к вычету. Итоги разделов перенесла в 1 раздел, получила сумму к уплате. Ее и отразят налоговики на лицевике по НДС, ее ты и заплатишь в бюджет. Я потому и сделала акцент наЦитата:
да к уплате ндс за 3 кв в 1 разделе, но если я восстановила входной ндс 2 кв + входной ндс за 3 кв висит на 19 счете
Цитата:
Но у меня каждая декларация была к возмещению, к уплате никогда.
Что есть "сопроводительные" документы? Порядок проставления отметок (какие на каких документах) четко прописан в приказе ФТС № 1327.Цитата:
на сопроводительных документах должна стоять отметка таможенного органа,
С даты помещения под таможенный режим экспорта.Цитата:
190 дней с какого момента отсчитывается с 01.07.10, или с 30.09.10??
я запуталась т.е если у меня все документы собраны, этот входной ндс я отражаю в разделе 4 и эта сумма у меня уменьшает сумму к уплате, или только после подтверждения???
Да.Цитата:
если у меня все документы собраны, этот входной ндс я отражаю в разделе 4 и эта сумма у меня уменьшает сумму к уплате
мне сами налоговые сказали, ну и я в общем-то так и сделала пару декларации: в тот момент когда я собрала все подтверждающие, показала в разделе4 декларации, сдала все в налоговую, я 19 счета все забираю себе в книгу покупок к зачету с 19. Не жду никаких подтверждений от налоговой. Но разговор с инспекторами у нас был устный на эту тему.Цитата:
если яподаю документы в ИФНС в налоговую я могу уже приянть к зачету входной ндс по экпорту
опять не поняла!!!(( получается что входной НДС за 2кв я восстанавливаю в 3 кв и указываю его в 1 разделе , к восстановлению. НДС за 3 кв входной я указываю в 4 разделе, восстановленный за 2 кв тоже в 4 разделе , и сумму реализации ( с посчитанным НДС 0%???) тоже в 4, потом итог 4 раздела у меня уменьшит итог 1 раздела правильно?
еще вопрос, мне в 4 разделе надо указывать входной ндс относящийся к экспорту (раходы) например доставку, услуги консультационные? и получается что их тоже ненадо указывать в 1 разделе?
а в книге покупок и в книге подаж у меня все эти счета фактуры пройдут за 3 кв?
В 3 разделе, итог которого формирует 1 раздел.Цитата:
входной НДС за 2кв я восстанавливаю в 3 кв и указываю его в 1 разделе
А это смотря как ты раздельный учет входного НДС, относящегося к деятельности, облагаемой по разным ставкам налога, ведешь. Если делишь входной по общехозяйственным расходам между внутренними/экспортными отгрузками, тогда часть, приходящуюся на экспорт, тоже в 4 раздел.Цитата:
мне в 4 разделе надо указывать входной ндс относящийся к экспорту (раходы) например доставку, услуги консультационные?
Да.Цитата:
в книге покупок и в книге подаж у меня все эти счета фактуры пройдут за 3 кв?
у меня в УП не было раздельного учета, т.к было только (10/18), экспорт был возможно один раз, оборот (10/18)14 млн, а экспорт 460 тыс, можно сделать что входной ндс относящийся к экспорту, я отношу только к экспорту, а весь остальной ндс будет считаться на (10/18) или так нельзя? и мне надо делить весь ндс входной по услугам между 0% и 18%?
ндс формируется с книгиги покупок (только как у минфина личное мнение) в обобщённой форме
Ну и не дели НДС по ОХЗ, заявляй целиком в 3 раздел.Цитата:
экспорт был возможно один раз
Тоня, помогите еще раз очень Вас прошу, что то не сходиться декларация(((
в 3 разд:
стр 010 книга продаж 18%
стр 09-100 восстановленный сумма НДС с 2 кв (книга продаж доп лист)
стр 130 книга покупок 18% минус (восстановленный ндс заново принятый к зачет с 2 кв+за 3 кв покупка товара для экспорта+ ОХЗ относящиеся к экспорту в процентоном соотношениии ВСЕ эти входные ндс я вычла из стр 130)
раздел 4:
графа 2: реализация экспрт без НДС
ОХЗ к экспорту
покупка материалов(тот самый восстановленный ндс с 2кв и снова принятый к зачету+ покупка товара для экспорта+входной НДС по ОХЗ)
почему то у меня к уплате получается больше на ту самую сумму востановленного ндс со 2 кв по декларации
т.е материал для производства для экспорта был куплен 02.06.10, 01.07.10 экспорт, 01.07.10 эту сумму восстановила доп лист к книге продаж, а весь входной ндс в 3кв который относится к экпорту просто проведен 1 раз в книге покупок...что я не так делаю??
может быть доп лист не сходит в декларацию? а оборотке сумма есть
Все,Тоня, разобралась, при формировании книги покупок востановленного ндс я поставила галочку автоподбор и сумма не учлась в декларации (уже обсчиталась)
Правильно я заполнила 4 разд НДС:
реализация экспорт сумму поставила в 1 столбик,
всю сумму которую подтверждаю к вычету в 1 столбик поставила налооблагаемую базу без ндс, а во 2 столбик сумма НДС 18%????
Да, еслиесть 3 графа листа 4 и в ней отражены заявленные вычеты входного налога, относящиеся к экспорту.Цитата:
2 столбик
да 3 графа
а реализацию экспорт правильно во 2 графу?
Да.
Тоня, спасибо Вам. Огромное Спасибо. :D:)Очень вам благодарна за помощь...не знаю где ее можно выразить, поэтому выражаю здесь). Вы так спокойно отвечали на все ...как я понимаю мои тупые вопросы:redface::yes:)
Тоня, подскажите пожалуйста, когда сдавала НДС мне инспектр сказала про какую то программу возмещения ндс налогоплательщика, которую надо в течении месяца им принести, я так понимаю на эл носителе, не подскажите где ее найти??
и еще второй вопрос: при экспорте, я налог на прибыль рассчитываю в обычном порядке?Транспортные расходы которые относятся к экспорту тоже идут в расходы?
На гнивце посмотрите. "Возмещение НДС: Налогоплательщик" называется.Цитата:
не подскажите где ее найти??
Ну это они бредят, вы им вообще не обязаны ее нести, тем более в какие-либо сроки.Цитата:
которую надо в течении месяца им принести
Да.Цитата:
я налог на прибыль рассчитываю в обычном порядке?
Идут.Цитата:
Транспортные расходы которые относятся к экспорту тоже идут в расходы?
Тоня, скажите, я подавала декларацию за 3 кв импорт, реализация была на 460 руб в июле, а оплата , вернее предоплата была еще в июне 230 руб, мне сегодня из налоговой позвонили и сказаи что надо бы ло показывать реализацию только на оплаченную сумму, да?т.е на 230 руб. Оставшая оплата была на 200 руб в октябре, теперь я подаю уточненку за 3 кв и не показываю импорт в 4 разделе, а в 4 кв покажу на оплаченную часть?это правильно?
Да, у вас же выписка на 30.09. только на 230 руб.Цитата:
надо бы ло показывать реализацию только на оплаченную сумму, да?т.е на 230 руб
Можете не показывать, заявить все 430 в 4 кв., в можете отразить налоговую базу в размере 230. Решать вам.Цитата:
теперь я подаю уточненку за 3 кв и не показываю импорт в 4 разделе
по начальным вопросам я подумал что продавец с Бишкека, хорошо что разобрались.
да ошиблась написала импорт,был то экспорт)) Тоня,спасибо.
