Вид для печати
Добрый день! Мы -ООО на ОСНО. дата регистрации апрель 2010 г.
Закупили оборудование для завода по призводству паркета и паркетной доски.
Хотим возместить НДС. Один из поставщиков получил от нас аванс в июле 1 450 000, в договоре указано, что предоплата за оборудование и материалы в размере 1 730 000. Заказчик оплачивает согласно гафика платежей.
Сможем ли мы при наличии такого пункта в договоре и счет-фактуры получить НДС и пройти камеральную проверку?
оборудование оприходовали?
нет
т.е. вы хотите возместить НДС с уплаченного аванса, т.е. 1,45 млн * 18/118 = 221 186 руб.? Проверка будет длиться минимум 3месяца.
пункт в договоре навряд ли поможет.
а реализация в этом квартале была?
это понятно , что три мес.
пункт в договоре думаю, что поможет так как:
покупатель (заказчик) вправе принять к вычету сумму НДС, указанную в счете-фактуре, который поставщик (исполнитель) выставил ему при поступлении аванса (частичной оплаты).
Если в договоре не предусмотрено условие о предварительной оплате или сам договор отсутствует, покупатель (заказчик) не имеет права на вычет. Даже если предоплата перечислена по счету, выставленному поставщиком (исполнителем).
Письмо Минфина России от 6 марта 2009 г. № 03-07-15/39.
Меня смушает, что аванс меньше перечислили и еще не в сооотв с графиком
наша реализация?
обычно налоговая не особо жалует вычеты без реазлизации.
а график меня совсем не смущает.
вы же не требуете НДС в соответствии с графиком, а только тот, что уплатили.
а Вы имели опыт проведения подобных проверок?
на что нужно обратить внимание?
По двум компаниям были проверки НДС к вычету без реализации, обе привели в суд, там выиграли. Но это было до еще до 2009 года. Сейчас думаю при авансах должно быть по легче. Может даже удастся убедить ФНС.
рекализация у нас есть. продаем пиломатериал др российской фирме, эта фирма в свою оч. экспортирует этот пиломатериал.
в теории вроде все получается, а вот как на практике? какие документы зхатребует налоговая для камералки?
Ну если цепочка прослеживается по налогам и нет признаков недобросовестности, то могут даже НДС вернуть без проблемЦитата:
Сообщение от Зивания
НУ сумма не большая, так что только непосредственно относящиеся к вычету (договор, сф, книге покупок\продаж, и т.п.), имхо.Цитата:
Сообщение от Зивания
Если сил хватит, проведут встречку.
да все чисто. реализация есть, но она поменьше чем затраты, так как закупаем оборудование. Больше всего беспокоит аванс
и это только аванс 1450000, а так у нас на учете уже оборудования на 6 000 000. так что сумма НДС больше будет
Конечно, зависит от региона, но, в принципе, не большие суммы.Цитата:
Сообщение от Зивания
Так что, придется поксерить документов, пописать ответы на запросы, представить их в инспекцию, может придти пару раз послушать их, рассказать про себя, и если все чисто, то вернут. Главное стоять на своем и все в строгом соответствии с НК делать, не идти на сделки с ними.
понятно.
стоит ли нам переделать договор и прописать аванс 1450 000 или оставить, как есть
Договор переделывать не обязательно.
не стоит, больше не меньше
порядок наших действий:
1. сдаем декларацию, в котрой у нас налоговые вычеты првышают налог.
2. ждем требование из налоговой на проверку.
3....
4....
В какой момент пишем заявление на зач ден ср-в на расч счет? сразу с декл или после камералки?
Цитата:
Сообщение от Зивания
Долго ждать придется :)
Скорее Вам придет требование о предоставлении документов. В ответ на него представляете заверенные копии по списку требования.
Потом будут еще требования, Вы на них соответстувующим образом отвечаете.
Может понадобиться Ваше появление в налоговой и дача пояснениий, а может и не понадобиться.
Может еще что-нить инспектора придумают, главное чтоб все в рамках закона.
В зависимости от того, каким будет решение ФНС по рез-ам проверки.Цитата:
Сообщение от Зивания
это я и имела ввиду:)Цитата:
Сообщение от K.S
Так не хочется свзяз-ся с авансом. Хочу убдить шефа на заявлять на вычет этот аванс, а дождаться полной оплаты и завершеня работ по этому договору и вернуть НДС по эт. договору позже. А пока вернуть с того, что уже принято на учет.
Ведь мы же имеем право не воспользоваться вычетом по авансу?
Конечно, вычет-это вообще всецело Ваше право, а не обязанность.
То есть, Вы все равно планируете вычет заявлять? ТОгда не понятно почему не сейчас... Ну, в любом случае, хозяин-барин, деньги свои же не возмещаете.Цитата:
Сообщение от Зивания
и все-таки... когда заявление писать? после того, как решение получим?
Логичее, когда решение будет, может ведь и сумма изменитсяЦитата:
когда заявление писать? после того, как решение получим?
у нас много мелких сумм, с некоторыми контрагентами нет договоров ( как раз по мелочи). осутствие договора- это основание для отказа в вычете?
спасибо.
По авансам, заплаченным поставщику? Да, договор должен быть (счет может быть договором)Цитата:
осутствие договора- это основание для отказа в вычете?
вот я и думаю, что написать поясниловку: мол счет- это оферта, оплатив мы согласились с условиями договора. Привести ст ГК.
как считаете?
Кому написать? Для себя? Можете писать, конечно, только вы же пишете пояснение к каждому действию, если оно из законодательства и так вытекаетЦитата:
написать поясниловку
а могут тогда нказать по ст 126 за непредоставление документов?
Не все существующие в природе документы обязательно должны быть в наличииЦитата:
а могут тогда нказать по ст 126 за непредоставление документов?
