Вид для печати
помогите определиться с ндс
мы перевели представительству в спб ОАО Люфганза за транспортные услуги на экспорт в рублях, без ндс на моск.банковский счет.ИНН имеется
нужно ли начислять что-либо сверху суммы? резидент или нерезидент, если есть представительство и есть ИНН
если иностранное предст-во - то нерезидент (в мск ИНН иностранцев с 99 начинается), но если международный транспорт, то НДС будет по ставке 0 %
они международной перевозкой занимались, счет без ндс, они подтвердили, что нерезиденты. но теперь я запуталась так перечислять 18% как агенты или нет? про 0% кто устанавливает, люфтганза даже актов не выставляет
Какие документы они Вам представляют? И товары Ваши перевозят?
счет)
Ну вообще, если они подтвердили свое не резидентство, то это будут услуги, оказываемые не на территории РФ.
т.е? мне уплатить 18%, штраф 20% и в декларацию запихнуть?
MAriZA, зачем 18%? 20%
Они не резиденты, услуга оказана не на территории РФ, НДС не облагается.
Добрый день! Помогите разобраться : Оформила на работу резидента через 184 дня стал резидентом, Мои действия - компинсация НДФЛ ? Как правильно оформить?
Заранее спасибо!
Добрый день! Помогите разобраться : Оформила на работу нерезидента через 184 дня стал резидентом, Мои действия - компинсация НДФЛ ? Как правильно оформить?
Заранее спасибо!
тогда просто актом закрыть и никаких счетов-фактур?
НУ если будет акт - будет хорошо :)
:(мне в налоговой сказали, что мы все-таки должны уплатить, ключевое слово-нерезидент
А на что сослались? Как раз имено потому что нерезидент, НДС и не уплачивается. Это же перевозка...
на 21гл... я то первый раз, а они то соображают
а вы бы на что сослались?
на ст 157 и 148.
На 5-1.1.-148-НК.Цитата:
а вы бы на что сослались?
1,1-5-148 т.е.кроме междунар. транзита все туда подходит
а вот 157ст. не поняла, как мне поможет
Она посвящена именно перевозкам и разъясняет порядок определения налоговой базы при осуществлении оных.
Ст. 148 НК п.1 п.п 4.1, если услуги оказываются российскими организациями, тогда НДС удерживается. А у Вас нерезидент.Цитата:
а вы бы на что сослались?
Откуда он удерживается?Цитата:
если услуги оказываются российскими организациями, тогда НДС удерживается
опечатка это конечно:oЦитата:
Цитата:
если услуги оказываются российскими организациями, тогда НДС удерживается
Откуда он удерживается?
еще раз с налоговой связалась, почитала она все эти пункты, согласилась, что если нерезидент, то надо место реализации найти, а у меня проблема теперь оказывается договора нет, т. е. ни договора перевозки, ни фрахта, а так просто возят и возят:( мне самой смешно, если бы не так грустно.
отправляли из пулково, вот и думай тут-РФ или не РФ
MAriZA, запросите у них копию договора. НО в любом случае, место реалиазции будет не на территории РФ, поскольку контрагент - нерезидент (подтверждение чего у Вас есть).
спасибо Вам большое
Транспортная накладная есть?Цитата:
оказывается договора нет, т. е. ни договора перевозки, ни фрахта, а так просто возят и возят
авианакладная
а можно еще вопрос к модератору - что считать датой отгрузки,т.е. когда доходы признаем в НУ, по договору это дата авианакладной, но фактически груз уходит гораздо позже, это не повод придраться со сторны налоговой?
А вы говоритеЦитата:
авианакладная
...Цитата:
так просто возят и возят
В целях определения налоговой базы по налогу на прибыль?Цитата:
что считать датой отгрузки,т.е. когда доходы признаем в НУ
дошло, что авианакладная-и есть договор)
да,для целей расчета базы по налогу на прибыль
Дата реализации (термин "отгрузка" из 21 главы), т.е. дата передачи права собственности на товар от вас вашему покупателю.
экспортному покупателю я имею ввиду,
Без разницы какому. Договор с покупателем есть?
по договору датой доставки товара считается дата авиагрузовой накладной, но по факту то отправляется позже.логику включаю
т.е. накладная оформляется задолго до фактической передачи груза перевозчику?
да и так всегда, вот сейчас дата авиа-17.09, а фактически уходит 27.09, смущает :(
CPT
я поняла, что за бред несу, потому что не понимаю момента перехода права собственности, договор сосотавлялся в лохматом году, никто не следил за условиями, контрагенту тоже все-равно. Единственно, что есть в контракте-это " Базис цены СПТ катманду, непал", след пункт " право собственности на товар переходит с момента передачи его перевозчику и соответств. дате авианакладной". вопрос-если мы оплачиваем доставку и довозими до катманду можно ли применить переход права датой авианакл???? нет ли расхождения для налоговой?
