40 и 43 счета

У меня 1С:УСНО (ред.1.3 (7.70.136). Программа при закрытии месяца распределила затраты, которые были на 20 счете с учетом НЗП на 40 счет. А потом на 43. Но все это было сделано пропорционально учетной стоимости по каждому виду продукции, которая числилась на 43 счете. А потом разница списалась красносторно. Д-т 43 К-т 40.
Так и должно быть при отсутствии реализации? Я в смысле базы распределения?
И еще один вопрос: подскажите как вести учет в 1С для того, чтобы делалась калькуляция единицы продукции или это в принципе не возможно? И вообще зачем она нужна - эта калькуляция? Просто директор требует ее, а я никак не соображу как это осуществить.

Уважаемые клерки подскажите пожалуйста не очень опытному бухгалтеру.

Базы распределения в данном алгоритме нет - все закрывается в рамках одного вида деятельности. (и не зависит от наличия реализации, разве что "красносторно" могло пойти не только на 43-й но и на 90.<себестоимость>).

У вас и произошла калькуляция вактической стоимости при проведении закрытия месяца. (и действительно зачем она нужна?).

А что директор понимает под единицей? Партию, штуку, штуку в партии?
бух-ия только фактическую среднемесячную дает.

Naumov, спасибо за ответ.

Цитата:

---

У вас и произошла калькуляция вактической стоимости при проведении закрытия месяца. (и действительно зачем она нужна?).

---

Да, она то произощла, но это в данном месяце было удачно, что произвели, то и реализовали. А вот есть например месяц в котором затраты были на 2 вида продукции, один из которых продался, а др. даже не поступил на склад.
Как в такой ситуации распределяться затраты? Ведь затраты, наверное закроются все на 1-ый вид продукции, а они ведь были не все на 1-ый вид.

Цитата:

---

А что директор понимает под единицей? Партию, штуку, штуку в партии?
бух-ия только фактическую среднемесячную дает.

---

Наверное с/с штуки. У нас же ювелирка. И он где-то вычитал, что к изделию с драг.камнями мы обязательно должны приложить акт калькуляции продукции. А как его сделать ума не приложу.

Цитата:

---

бух-ия только фактическую среднемесячную дает.

---

Как понять среднемесячную?

"А вот есть например месяц в котором затраты были на 2 вида продукции, один из которых продался, а др. даже не поступил на склад.
Как в такой ситуации распределяться затраты?"
Я так понимаю речь идет о незавершенке - она и оформляется документом "Незавершенное производство" - эти затраты переносятся на следующий месяц.

Про ювелирку в принципе говорили, что есть отраслевые решения (мне специфика не известна) (Например, "1С:Аспект-Ювелир")

"Как понять среднемесячную?"
согласно ПБУ кажись №4

Naumov,

Цитата:

---

Я так понимаю речь идет о незавершенке - она и оформляется документом "Незавершенное производство" - эти затраты переносятся на следующий месяц.

---

А как их разделить если они в общей сумме на 20 счете и не поймешь, что на незавершенку относится, а что нет?

Цитата:

---

(мне специфика не известна)

---

А как в на остальных производственных предприятиях делается эта калькуляция?

Не знаю как в УСН, а в 1С:Бухгалтерии для этих целей предназначена аналитика Виды продукции (работ, услуг). Заводите разные виды для каждой необходимой продукции и на 20 списываете в разрезе этих видов.

azernot, у меня такой аналитики к 20 счету нет. И как же это "списываете", когда программа сама закрывает месяц?

Глюкоза, есть у вас такая аналитика, она имеет еще другое название - "виды деятельности".
Списываете имеется ввиду видимо списываете на 20-й материалы и пр. затраты

Naumov,

Цитата:

---

есть у вас такая аналитика, она имеет еще другое название - "виды деятельности".

---

Если я Вас правильно поняла, вместо аналитики "Производство юв. изделий" (как у меня сейчас) у меня будет "Производство кольца", "Производство браслета" .... и так до бесконечности?

В рамках необходимой детализации

А если нет возможности раделить по Видам изделий. Ну например выдаются в производство в целом материалы и инструменты. Тогда как быть?
И еще, Naumov, можно задать глупый, может быть с Вашей точки зрения, вопрос?
А в 1С:УСНО (ред.1.3 (7.70.136) 25 счет в плане счетов присутствует и используется? Или нет? А то у меня его нет... :((((

Для затрат, которые включаются в с/ст продукции но которые нельзя отнести к конкретному виду продукции предназначен сч. 25. (Он должен быть в любой конфигурации!)
У меня например в спр. Номенклатура было 700 видов продукции - и для каждой свой вид деятельности. Зато калькуляцию я имел по каждому виду. Вот этой обработкой получал калькуляцию http://azernot.narod.ru/Free_reps.html#FaktSeb

Цитата:

---

например выдаются в производство в целом материалы и инструменты

---

А производственники не считают списание материалов по нормативам (например, 2г. золота, 1г. платины и т.д. на такое-то колечко) при выпуске единицы продукции?

Не надо путать сырьё и материалы. С сырьём -то как раз проблем быть не должно, там всегда понятно для какой оно продукции...

Глюкоза, Отсутствует такой счет - упростили :)

azernot, а у меня в упрощенке нет 25 счета. Тогда как быть?
И еще вопросик можно?

Подскажите пожалуйста как в БУ рассчитать Незавершенное производство по конкретной статье затрат? Совсем запуталась. Вроде делала, делала, а выдается отрицательное сальдо по 20 счету.

Использовать на 20 специальное субконто "Общепроизводственные затраты", а по концу месяца ручками списывать затраты внутри 20 между этим спецсубконто и остальными (производственными) исходя из методики распределения (по сумме прямых материальных затрат, по сумме з/п производственных рабочих и т.п.).
Незавершённое производство считается исходя из особенностей технологического процесса, с помощью отраслевых методик или разработаной предприятием экономически обосновнной методики, исходя из сумм затрат приходящихся на невыпущенную (неготовую) продукцию за вычетом отходов.

Naumov,

Цитата:

---

Глюкоза, Отсутствует такой счет - упростили

---

Цитата:

---

а у меня в упрощенке нет 25 счета. Тогда как быть?

---

Подскажите, тогда как быть? Куда относить такие затраты как:
-аренда производственного помещения,
- услуги по аренде, услуги связи данного помещения,
- з/пл производств. рабочих?

Я относила их на 20 счет сразу? Это видимо не верно? Но тогда как?

И еще у меня возникла проблема: Не закрывается месяц.
Программа пишет следующее:
Операция.ЗаписатьПроводки();
{Документ.ЗакрытиеМесяца.Модуль Документа(3211)}: Выбранный счет является группой!(проводка 58, счет 90)
Как это понять?
ПОДСКАЖИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА. Я больше не могу.......Ничего не получается.:(((((

Я же вам написал, субконто "Общепроизводственные расходы" - суда аренду произв. помещения, все затраты на него, амортизацию и т.п.
З/п произв рабочих желательно отнести на ту продукцию которую они производят, если невозможно - точно так же как с прочими общепроизводственными расходами.
Что касается закрытия месяца, скорее всего корректируете ср. себестоимость чего-то, что списывается на сч.90 и для чего не предусмотрено списание на субсчета... Точнее сказать сложно, попробуйте по одной убирать галочки в документе "Закрытие месяца", дабы выявить какая операция приводит к глюку...

Глюкоза, кто сделал субсчета на субсчетах 90-го?
в УСН все эти расходы отражают на 20-м

azernot,

Цитата:

---

Я же вам написал, субконто "Общепроизводственные расходы" - суда аренду произв. помещения, все затраты на него, амортизацию и т.п.

---

Если я Вас правильно поняла к 20 счету открываем первое субконто: "Произ-во кольца (браслета, цепочки)", Характер деятельности - производство. и отдельно "Общепроизводственные расходы". Или "Общепроизводственные расходы" - это второе субконто, где указывается статья затрат?

Цитата:

---

Что касается закрытия месяца, скорее всего корректируете ср. себестоимость чего-то, что списывается на сч.90 и для чего не предусмотрено списание на субсчета...

---

Я ничего не корректирую. Программа сама не закрывает месяц.

Цитата:

---

дабы выявить какая операция приводит к глюку...

---

Не закрываются 2 строчки: Формирование стоимости готовой продукции (сч.20,40,43) и Формирование финансовых результатов (сч.90)

Naumov,

Цитата:

---

кто сделал субсчета на субсчетах 90-го?
в УСН все эти расходы отражают на 20-м

---

Я ничего не делала. Программа сама делает проводку Д-т 90.3 К-т 43 при проведении документа "Накладная". А все остальное у меня на 20 счете.

ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ, ПОЖАЛУСТА.....

Общепроизводственные расходы - это элемент справочника "Виды деятельности", такой же как и "Производство колец, цепочек, кулонов, браслетов, крестиков, ноликов, зайчиков, белочек..." В конце месяца по этой аналитике вы узнаёте сумму общепроизводственных затрат за месяц. Делаете ручную операцию:
Д20 Производство колец К 20 Общепроизводственные расходы Сумма относящеяся к кольцам.
Д 20 Производство браслетов К20 Общепроизв. расходы Сумма относящеяся к браслетам.
Д 20 Производсво скрепок канцелярских (золото 985) К 20 Общепроизв. расходы
...
И т.п.
Сумму относящуюся к тому или иному виду деятельности вы рассчитываете пропорционально затраченным материалам, з/п производственных рабочих и т.п.

Относительно закрытия: Конфигурация полностью стандартная? Ничего не вносили и не добавляли? Похоже придётся вам вызывать типов из конторы в которой 1С брали...

azernot,

Цитата:

---

Сумму относящуюся к тому или иному виду деятельности вы рассчитываете пропорционально затраченным материалам, з/п производственных рабочих и т.п.

---

Пропорционально материалам я не смогу определить, т.к. они списываются на складе в общей кипе, а не конкретно на какое-то изделие.
А можно пропорционально израсходованному металлу?
А если не списывать вручную, как тогда программа интересно распределит эти все затраты на 20 счете?
azernot, просто у меня Упрощенка и я пытаюсь все как-можно больше упростить. Но пока что-то не очень получается. :(((

Цитата:

---

Относительно закрытия: Конфигурация полностью стандартная? Ничего не вносили и не добавляли?

---

Нет не добавляли. А Вы не можете еще что-нибудь посоветовать?

Методика распределения общепроизводственных затрат подробно расписана в любом учебнике по бухгалтерии. Материалы имеются ввиду основные (т.е металл в вашем случае). Ясен пень, что на каждое колечко вы материалы раздельно не списываете, но в целом на КОЛЬЦА материалы выделить наверняка можно.
Если руками не закроете, то программа спишет всё на 40 и через него на 90, как по обычной продукции.
НО! Тема начиналась с необходимости формирования КАЛЬКУЛЯЦИИ по каждому виду изделий, для этого нужно знать сколько общепроизводственных затрат было по каждому виду изделий. Если вы в принципе не знаете сколько метала куда пошло, то вы не сможете сделать и калькуляцию, тогда вам и общепроизводственные затраты не имеет смысла разбивать..

По поводу закрытия: раньше всё закрывалось нормально? Ищите нестандартные проводки, с невыбранным субконто и т.п. Корреспонденции, которых раньше не было. Например, ни с того ни с сего с 40 сч корреспондирет что-то кроме 43, 20 и 90 и т.п.
Суть ошибки в следующем: Программма пытается сделать проводку на счет не определяя его субсчета. Например, если вы завели субсчета к 20 сч. или к другому счёту, который в стандартной конфе не имел субсчетов.

Цитата:

---

Ясен пень, что на каждое колечко вы материалы раздельно не списываете, но в целом на КОЛЬЦА материалы выделить наверняка можно.

---

А что Вы подразумеваете под материалами? Я имею ввиду всякие Инструменты (типа: боры, пилки, смазка и т.д.). И я не могу сказать сколько их ушло конкретно на кольца и конкретно на браслеты. Т.к. они в конце месяца списываются в целом.
А что мне еще нужно учитывать в калькуляции с/с 1-цы продукции кроме стоимости металла и камней?
Никаких нестандартных проводок нет, я все уже 10 раз перепроверила. И никакие субсчета я не вводила.
А может так глючить из-за того, что у меня фактическая с/сть на 43 счете оказалась больше выручки? Т.е. сработали в убыток.

Глюкоза, по-моему, Вам пора встретиться с грамотным прогом-консультантом воочию.

Всякие Инструменты (типа: боры, пилки, смазка и т.д.) - это чистой воды общепроизводственные расходы! Как раз их вы и будете распределять пропорционально ПРЯМЫМ материальным расходам (грубо говоря сырью) или ещё как-то (это вы сами определите в учётной политике).
При калькуляции есть понятия (точно не помню, но как то так) Прямая производственная с/ст (сырьё, з/п рабочих именно с этой продукцией, амортизация станков производящих только эту продукцию и т.п.), Полная производственная с/ст = прямая пр с/ст+ общепроизводственные, Полная с/ст (при стандарт костинге) Полная производственная + общехозяйственные. Ещё можно считать с коммерческими расходами, с банковскими процентами и т.п. Короче что потребуют то и надо считать.
Работа в убыток - стандартная ситуация для Российских производителей, собака порылась не там... Обратитесь в ближайший франчайзи, может трабл в самой конфигурации и уже есть обновление.

azernot,

Такое только в личку !!!

Цитата:

---

собака порылась не там... Обратитесь в ближайший франчайзи, может трабл в самой конфигурации и уже есть обновление.

---

Что за "франчайзи"?
Наш компьютерщик, сказал, что загвоздка не в Конфигураторе.
Я как-то попыталась залезть в Конфигуратор и создать там субсчета к 20 счету. Сохранила перед этим базу. У меня ничего не получилось, и я восстановила базу обратно. Может из-за этого глючит?

Вот-вот! Проверьте план счетов в конфигураторе и в базе. (они могут быть разными).

azernot, Проверила. Совпадают......... :(((((((((((

О

В июле сторнирована запись на 6000 рублей за неверно учтенные в марте услуги. Той же датой проведены акты от 1 квартала по правильным документам на 4000. После закрытия квартала, при формировании оборотки, на 20 счете разница в 2000 лезет на красное. Как закрыть 20 счет?