Вид для печати
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, советом в следующем вопросе: Фирма новая, в 4кв 2010 отгрузок еще не было, но товара уже оприходовали на неск.миллионов и авансы от клиентов в конце года на расчетный счет упали. Что показывать в декларации по НДС? Ставить огромный зачем без начисления? Или отложить его до отгрузок? И самое важное - платить ли НДС с авансов? Суммы приличные, но несопоставимые (авансы и поставка товара), поэтому и переживаю)
И вычет по товарам, и НДС с авансов.
Суммы авнса в 070 строку декларации. НДС по приобретенным товарам 130 строку.
В таком случае у меня получится НДС к зачету на несколько миллионов! Разве налоговая тут же не прибежит с проверкой? Тем более что начислений (кроме авансов) нет.
> Разве налоговая тут же не прибежит с проверкой?
Она всегда прибегает если к уплате меньше чем к возмещению.
в 4 кв. принимайте не весь НДС к зачету.
прибежит...Цитата:
Разве налоговая тут же не прибежит с проверкой?
а чего Вы боитесь? Или есть проблемы с оформлением документов? ;)
А реализации вообще небыло? Т.е. весь входящий НДС к возмещению?
В этом все и дело! Реализация пошла только с этого года, а в конце того пришел на склад товар и авансы от покупателей. Не хотелось бы просто начинать с проверок)))
А может проверят и потом 2 года отдыхай?
И добровольно расстануться с несколькими миллионами? Врятли....
Дафа, по рекомендации аудита писали Служебные от глав буха ген диру о принятии мер к получению корректно оформленных сч фактур. Которые и были получены в след отчетном периоде и приняты к учету.
Выездная налоговая проверка на эти телодвижения не обратила внимания.
Дафа, а вы их вернуть хотите? Или оставите "в запас на реализацию"?
Дафа, ставите НДС к вычету по полученным товарам, в начисление - НДС по поступившим авансам. Если получится, что НДС к возмещению (сумма начисленного НДС меньше НДС к вычету) проводится камеральная проверка (всегда). У вас запросят входящие сч.ф. от поставщиков и первичку к ним.
Можете попробовать уменьшить НДС в вычету. Попросите поставщиков "допустить ошибки" в сч.ф. (например, опечатка в ИНН, или адресе) и внести исправления 1 кв. 2011. На сч.ф. ставится надпись "исправленному верить" подпись, печать и дата исправления. Тогда по НК РФ к вычету НДС вы можете принять только на дату исправления.
не получится, это же камеральная проверка.Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Еще можно поставщиков попросить отправить почтой в январе сч.ф. за 4 кв. , тогда опять-таки принимаете к вычету в 1 кв. 2011, приложив конверт с почтовым штемпелем о полученнии в 2011 году.
> Попросите поставщиков "допустить ошибки" в сч.ф.
За каким?
Чтобы не принимать в 4 кв. сч.ф. к вычету и уйти от возмещения по декларации.
> Чтобы не принимать в 4 кв. сч.ф. к вычету и уйти от возмещения по декларации.
1. А за каким уходить если НК не подразумевает обязательного возмещения?
2. Зачем ДЕЛАТЬ нарушения если их нет?
3. Куда девать-то потом "НДС висящий" (19 счёт) будите?
Как это нет? Если начиленный НДС (Кт 68.2) меньше НДС в вычету (Дт 68.2), то тогда у вас по декларации НДС к возмещению (п.1 ст. 176 НК РФ). И однозначно камеральная проверка (п. 8 ст. 88 НК РФ).Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
А что вы будете делать с возмещаемым НДС: поставите в счет уплаты будущих платежей или вернете на р/с это уже будете решать после окончания налоговой проверки, в случае ее положительного исхода.
Для того чтобы избежать НДС к возмещению по декларации за 4 кв. и как следствие камеральной проверки (срок проведения 3 месяца). И пока проверка не закончится, НДС к возмещению по декларации зачесть в переплату вы не сможете. А если точнее, после проверки еще напишите заявление о зачете НДС к возмещению по декларации в переплату и месяц будете ждать пока проведут переброску.Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Получила сч.ф. от 01.12.10 от поставщика "с ошибкой": Дт 19 Кт 60Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
Получила сч.ф. с датой исправления 18.01.11: Дт 68.2 Кт 19
Для оптимизации налогооблажения:yes:Цитата:
Сообщение от ZloiBuhgalter
> Для оптимизации налогооблажения
Пример?
Я пока вижу тут только геморрой.
Оптимизацией здесь и не пахнет.
я делаю так. мне сказала сама камеральщица. вообщем меня каждый квартал проверяли из-за "НДС к вычету". потом камеральщица посоветовала проводить полученные документы след кварталом. так и делаю. а другая камеральщица сказала еще что НДС к уплате и НДС к вычету в %ом отношении не должен превышать помоему 89%. есть док-т "концепция проведения выездных проверок" может не точчно слово в слово но очень близко)))))))
вообщем я на Вашем бы месте заплатила бы НДС (НДС с авансов получ минус НЕ ВЕСЬ НДС от поставщиков, а так чтобы немного заплатить налоговой).
Основание ОБЯЗАННОСТИ (со слов ФНС) уплатить, на чём основано? (на данном этапе - квартале)
Готовьте документы и идите на камералку. Фирма новая, чего бояться?Цитата:
Сообщение от Дафа
Расставаться с миллионами им не надо, возмещение пойдет в счет будующих платежей.
Готовьте документы на камералку, это проще и легче, а потом напишете заявление, или вам перечислять на р-счет, или к зачету.
Большое всем спасибо за такое живое участие и дельные советы!!!!
у меня такая же ситуация, все вообщем-то нормально, только у меня нет сертификата качества на проданную продукцию. как быть его при камералке могут потребовать?
Здравствуйте. Помогите пожалуйста в таком вопросе. Деятельность ведется не облагаемая налогом, а вот покупаем то все с НДС вот я его и включаю в стоимость. Но проблемка в 4 кв. такая возникла что продали ОС с НДС. Что мне теперь делать? 5 % не превышает. :o первый раз такое не знаю ужееее. :o
Лучше заплатить полный НДС и входящий не показывать. Зачем вам гимор со входящим НДС?
вот я так подумала но сомнения были а можно?))) если да то я все руками за)))) Спасибо)
