Огромная прибыль

Доброго времени суток!
Уважаемые клерковчане помгите пожалуйста. За 4 квартал получается прибыль более 1 500 тыс. реблей. Организация маленькая и такая прибыль для нас впервые. Собственник такой большой (порядка 350 тыс. р.) налог на прибыль платить не хочет. Да и в данный момент проблемы с деньгами. Как можно более менее законно уменьшить эту прибыль. На скалде есть материалы которые устарели морально (сейчас такие материалы не используют, и даже не выпускают больше) можно ли их списать на себестоимость? Что еще можно сделать? Подскажите пожалуйста.

Уменьшить цены задним числом и переделать реализацию, если, конечно, ваши покупатели согласятся.

материалы можно списать на конкретный объект, при том что все должно быть экономически обоснованно.
рекомендую посмотреть, возможно ли перенести реализацию на более поздний срок и договориться со своими контрагентами

списывайте материалы, но по специальному акту т.к они не пригодны, заржавели, облупились, помялись и т.п, с комиссией.все д/б подтверждено бумагой. А в производство эти м-лы нельзя списать?
Увеличить расходы можно много каким образом. Купить что-либо без НДС (чтоб ндс не трогать), товар или услуги (если есть у кого). отправить в командировку и принять к расходу затраты на неё (типа сотрудник съездил за свой счет,а вы ему еще не вернули деньги) но все д/б подтверждено доками и т.д

Goy спасибо огромное, материалы действително устарели. Все спишем по акту с комиссией, как положено. Реализацию перенести нельзя. Клиенты против, да и снекоторыми уже не работаем. НДС сдали, не хотелось бы трогать.
Еще вопрос: Если создавать резервы, под что и как это правильно сделать. УП за 2010год в налоговую не носили. Так что менять можно. Подскажите пожалуйста.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним 1

.
Еще вопрос: Если создавать резервы, под что и как это правильно сделать. УП за 2010год в налоговую не носили. Так что менять можно. Подскажите пожалуйста.

---

УП принимается на год - так что если Вы в течении года не начисляли резервы - вот взять и начать их начислять в 4 квартале - нельзя.

О том что УП принимается на год я прекрасно знаю. Но сейчас речь не об этом. За 1,2,3 квартала можно начислить. Прибыль и за прошлые квартал уменьшиться. Уточненки сдавать не надо, т. к. прибыль к уменьшению. Приказы тоже можно сделать.
Резерв под сомнительные долги. У нас и должник имеется очень сомнительный. И сумма там тоже приличная.

При списании материалов придеться и НДС восстановить. Это надо?

По поводу восстановленного НДС спасибо что напомнили. Посчитаем если есть смысл то сделаем.

Я бы создала резерв по сомнительным долгам тем более у вас есть сомнительная задолженность.

Цитата:

---

Все спишем по акту с комиссией, как положено

---

Только для налога на прибыль этот расход принимается в пределах норм естетсвенной убыли

Удивляет меня всегда позиция директора-не хочу платить налог.Лучше уклонюсь, а леще лучше - пусть бухгалтер уклоняется и вносит недостоверные даннные в декларации.
Как будто не планировали доходы-расходы.Оне с неба свалились.Эта фраза - давление н бухгалтера-делай что хошь, бери на себя ответственность за искажение отчетности!Где взять затраты-задача задач!И бухгалтер мало что может сделать тем более в марте месяце перед сдачей декларации.Разве только цифирку с потолка списать.Сопротивляюсь этому всегда как могу. :wow:

А может эти материалы не списывать, а вкл. к/л образом в стоимость отгруженного товара. У вас пр-во или торговля?

Цитата:

---

Сообщение от Фиатик

Удивляет меня всегда позиция директора-не хочу платить налог.Лучше уклонюсь, а леще лучше - пусть бухгалтер уклоняется и вносит недостоверные даннные в декларации.
Как будто не планировали доходы-расходы.Оне с неба свалились.Эта фраза - давление н бухгалтера-делай что хошь, бери на себя ответственность за искажение отчетности!Где взять затраты-задача задач!И бухгалтер мало что может сделать тем более в марте месяце перед сдачей декларации.Разве только цифирку с потолка списать.Сопротивляюсь этому всегда как могу. :wow:

---

нормальное желание собственника (директора). Его фирма, его деньги, его ответственность. Мне вот в таких ситуациях совсем не напрягает сделать такую сумму, которая устраивает директора. При условии, конечно, что моей подписи и фамилии нет в документах. (Первичка, отчетность)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним 1

Доброго времени суток!
Что еще можно сделать? Подскажите пожалуйста.

---

На самом деле у вас всего два варианта:

1. Уменьшение продажной стоимости
2. Увеличение себестоимости либо расходов

Разумно сочетая оба способа можно прийти к неплохим результатам.

годовую премию выписать главному бухгалтеру декабрём... всё равно у него, небось, зашкалило за 415000...
13 не 24

Цитата:

---

Сообщение от Генук

годовую премию выписать главному бухгалтеру декабрём... всё равно у него, небось, зашкалило за 415000...
13 не 24

---

налог на прибыль давно уже не 24 это раз, на премию надо начислить еще и взносы -это два.

отчеты по доходам физиков уже сданы почти все - это три.

да... 13 не 20
дубль два: у ГБ, небось зашкалило за 415000 за весь год... индсведения не изменятся... только две строки в РСВ-1, не влияющие на результат (а можно и не делать - штрафа не будет)

Спасибо всем огромное. Начну по порядку
1 Мы выполняем работы по установке оборудования. Оборудование наше.
2 Клиенты уменьшать ни чего не будут, уже спрашивали.
3 Включит материалы в себестоимость нет возможности. Какое количество материалов по штучно укаазано в акте выполненных работ форма КС-2.
4 З/п главного бухгалтера не зашкалила за 415 тысяч. Я это тоже рассматривала. В ПФР отчеты сдали и НДФЛ тоже уже сдали.
Остается матриалы списать и резерв создать.
По поводу материалов, списать хочу кабель он лежит на складе уже лет 5-6. По ГОСТам такой не применяют, его как списать в пределах норм естественной убыли. Тут усушка утряска и прочее не подойдет. Он действительно старый и его действительно применять уже нельзя.

И еще собственник и директор два разных человека. Директор тоже рад будет если налог на прибыль будет меньше, но ответственность несем мы с ним, а не собственник! Поэтому и хочется что бы было более менее законно. пусть все сделано задним числом, но сделано и оформлено так как надо. А просто цифру написать больше чем есть это конечно можно, только отвечать за это потом буду я и директор а не собственник! Мне это ни к чему, двое детей маленьких, и директору тоже не надо такого счастья. Вот так. Говорила мне мама иди в медицинский, так нет не послушалась.

законно не получится.

Генук спасибо, утешили! Но резерв создавать все равно буду. И материалы спишу.

Кабель вы спишите...
А толку?
НДС восстанови, на затраты в НУ не спишешь - на сколько я знаю нормы убыли есть только на продукты и т.п.
Т.е. вместо уменьшения налога получите увеличение НДС + пени (это же 4 кв.?).

Материалы числяшиеся на складе нельзя использовать из-за того что приняты новые ГОСты, все равно нельзя списать за счет прибыли? Речь идет о новых правилах по пожарной безопасности. Специалисты постоянно ссылаются на эти Госты когда берут материалы со склада. И проеты когда делают. Там указывают новый кабель, а не старый по той же причине. Объясняют тем что в правилах, оборудование должно быть не горючим, а то что собираюсь списать горит, еще как горит.И что для НУ все равно нельзя? Тогда конечно не имеет смысла. Где бы узнать об этом, может кто подскажет?

Может списать как морально устаревшие

Дашуня скорее всего вы ошибаетесь! Лет 8 назад когда я жила и работала в Казахстане, организация на благо которой я трудилась занималась реализацией сжиженого газа. Так вот на сколько я помню гл. бух там списывала газ на потери. И все законно. На основании того, что остатки которые остаются в стационарных цистернах во первых нельзя извлечь, а современем они становятся не пригодными - это во первых. А во вторых при переливе из цистерны которая находится на машине в газовый балон происходят потери. и это тоже все законно. Ссылка тоже была на какието нормы и правила. Конечно это было в Казахстане и довольно давно. Но газ как испрялся раньше так испаряется и сейчас и не зависимо от географического положения.
В связи с этим я думаю можно списать и кабель. Как не пригодный ссылаясь на новые правила и ГОГСТы. Если не права поправте.

да ну... кабеля даже в земле работают десятки лет, а уж в лёжке на складе - сотни...

Цитата:

---

Сообщение от Генук

да ну... кабеля даже в земле работают десятки лет, а уж в лёжке на складе - сотни...

---

Это точно! Газ , жидкости должны теряться/испарятся при транспортировке и перегрузке. Но кабель!!!!!!!!! Не может у него быть ни усушки ни утруски!
Как морально устревшее можно списывать, вроде, только недоаморт.ОС.
Во всяк. случае неск. лет назад списывали (из положенных 10 прослужил станок 8,5).

Работать то они работают, кто ж с этим спорит. Речь идет о том что его применять НЕЛЬЗЯ. Понимаете. Этот кабель для каких-то других работ конечно пойдет, но не для нашего производства. У нас пожарная безопасность. Проект сначала проходит экспертизу, если не пройдет то и делать его не будут, а вот если проект прошел экспертизу, а мы проложили не тот кабель и потом произошло возгарание то вся ответственность будет на нас. Кто на такое решиться?
Еще раз говорю, списать кабель потому что по новым правилам, ГОСТам нельзя его применять, а не потому что я так хочу.
Кто-нибудь может помочь в этом вопросе?

не мудрите... по закону не получится... а остальные варианты - в подфорум "Пятница"

Генук сейчас это даже не про законность. Пусть не в 4 квартале, пусть в первом, ну неужели я не могу его списать именно за счет прибыли или на себестоимость? Он морально устарел. Проетировщик показал мне эти новые правила или ГОСТы (как там они правильно называются). Ну нельзя ими монтировать пожарную сигнализацию, НЕЛЬЗЯ. Сейчас маркировка кабеля идет с буквами (нг) а раньше без них. Эти буквы означают что кабель не горит, не воспламеняется при пожаре. Для монтажа охранной сигнализации он вообще не подходит. Ни чем другим мы не занимаемся, не торговая организация. Куда нам его деть? Да ни кукда!

Ну может продать его с убытком?
Или вы им кабель, они вам что-нибуть, что вы в затраты и отнесете... Ну и зачет втречных требований...
Ни кабеля, ни прибыли.

раз главному бухгалтеру платят менее 415000 в год - нечего и голову ломать... пусть собственник платит прибыль...

если же зарплата рисованная, то кто мешает и прибыль рисовать...

Скажите, а уменьшить прибыль за счет не возмещенного из бюджета НДСа можно? Дело в том, что услышала недавно фразу, что если у организации НДС на возмещение из бюджета, а она не хочет возмещать (дабы избежать проверки), можно сумму этого НДСа отнести на 91 счет и за счет этого уменьшить прибыль. Может кто знает точный ответ?

Цитата:

---

Сообщение от Генук

раз главному бухгалтеру платят менее 415000 в год - нечего и голову ломать... пусть собственник платит прибыль...

если же зарплата рисованная, то кто мешает и прибыль рисовать...

---

Не аргумент!
Вас как бухгалтера не интересует возможность списания морально устаревших материалов и оборудования не за счет собственных средств, а за счет себестоимости или за счет прибыли с уменьшением НОБ?
А з/п выше 415000в год я бы тоже хотела, да только такии вакансии редко встречаются и требования к претендентам как правило очень высокие. Город у нас маленький! Переезжать пока не собираюсь.

Цитата:

---

Вас как бухгалтера не интересует возможность списания морально устаревших материалов и оборудования не за счет собственных средств, а за счет себестоимости или за счет прибыли с уменьшением НОБ?

---

Оно возможно. многих интересует, только в НК предумотрено это для продукции средств массовой информации (с ограничениями) и в пределах норм естественной убыли (законодательно установленных)

Судебная практика на эту тему есть и с разными резултатами.

А мне вот интересно, в декабре (когда еще можно было предпринять какие-то действия) было неизвестно, что будет большая прибыль? Только во второй половине марта выяснилось?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Скажите, а уменьшить прибыль за счет не возмещенного из бюджета НДСа можно? Дело в том, что услышала недавно фразу, что если у организации НДС на возмещение из бюджета, а она не хочет возмещать (дабы избежать проверки), можно сумму этого НДСа отнести на 91 счет и за счет этого уменьшить прибыль. Может кто знает точный ответ?

---

На мой взгляд так делать нельзя! Возмещать НДС из бюджета это ваше право, а не обязанность, соответственно если вы отказываетесь от своих прав-это ваше дело.

Арендуйте у ИП на 6% склад или офис. Пустите в затраты. 10% не 20%. Заодно прибыль обналичите.

Цитата:

---

Сообщение от Kantry

Арендуйте у ИП на 6% склад или офис. Пустите в затраты. 10% не 20%. Заодно прибыль обналичите.

---

Если речь идет о "рисовании", то абсолютно все равно от кого и что рисовать. Аренда склада, СМР, услуги разные, от кого тоже пофик-ИП на 6 процентов, не ИП, не 6 процентов...

Топикастер хотел законные варианты...

Насчет упреков в его непредусмотрительности могу сказать, что такое возникает всегда, когда ты мелкая фирма, а заказчики холдинги. Сядут свой НДС считать в январе, прикинут сколько им чего надо и начинается....
Это туда перенесем, это сюда включим.

У меня самой сейчас лишней прибыли по одной фирме миллион, голову сломала что делать. Вот когда было строительство, то там таааакой простор воображения...:((( А в торговле...