Огромная прибыль

[Аноним 1]

Доброго времени суток!
Уважаемые клерковчане помгите пожалуйста. За 4 квартал получается прибыль более 1 500 тыс. реблей. Организация маленькая и такая прибыль для нас впервые. Собственник такой большой (порядка 350 тыс. р.) налог на прибыль платить не хочет. Да и в данный момент проблемы с деньгами. Как можно более менее законно уменьшить эту прибыль. На скалде есть материалы которые устарели морально (сейчас такие материалы не используют, и даже не выпускают больше) можно ли их списать на себестоимость? Что еще можно сделать? Подскажите пожалуйста.

[Mmmaximmm]

Уменьшить цены задним числом и переделать реализацию, если, конечно, ваши покупатели согласятся.

[Степа_]

материалы можно списать на конкретный объект, при том что все должно быть экономически обоснованно.
рекомендую посмотреть, возможно ли перенести реализацию на более поздний срок и договориться со своими контрагентами

[Goy]

списывайте материалы, но по специальному акту т.к они не пригодны, заржавели, облупились, помялись и т.п, с комиссией.все д/б подтверждено бумагой. А в производство эти м-лы нельзя списать?
Увеличить расходы можно много каким образом. Купить что-либо без НДС (чтоб ндс не трогать), товар или услуги (если есть у кого). отправить в командировку и принять к расходу затраты на неё (типа сотрудник съездил за свой счет,а вы ему еще не вернули деньги) но все д/б подтверждено доками и т.д

[Аноним 1]

Goy спасибо огромное, материалы действително устарели. Все спишем по акту с комиссией, как положено. Реализацию перенести нельзя. Клиенты против, да и снекоторыми уже не работаем. НДС сдали, не хотелось бы трогать.
Еще вопрос: Если создавать резервы, под что и как это правильно сделать. УП за 2010год в налоговую не носили. Так что менять можно. Подскажите пожалуйста.

[Аноним2]

.
Еще вопрос: Если создавать резервы, под что и как это правильно сделать. УП за 2010год в налоговую не носили. Так что менять можно. Подскажите пожалуйста.

УП принимается на год - так что если Вы в течении года не начисляли резервы - вот взять и начать их начислять в 4 квартале - нельзя.

[Аноним 1]

О том что УП принимается на год я прекрасно знаю. Но сейчас речь не об этом. За 1,2,3 квартала можно начислить. Прибыль и за прошлые квартал уменьшиться. Уточненки сдавать не надо, т. к. прибыль к уменьшению. Приказы тоже можно сделать.
Резерв под сомнительные долги. У нас и должник имеется очень сомнительный. И сумма там тоже приличная.

[Дашуня]

При списании материалов придеться и НДС восстановить. Это надо?

[Аноним 1]

По поводу восстановленного НДС спасибо что напомнили. Посчитаем если есть смысл то сделаем.

[Lisuchka]

Я бы создала резерв по сомнительным долгам тем более у вас есть сомнительная задолженность.

[Январь]

Все спишем по акту с комиссией, как положено

Только для налога на прибыль этот расход принимается в пределах норм естетсвенной убыли

[Фиатик]

Удивляет меня всегда позиция директора-не хочу платить налог.Лучше уклонюсь, а леще лучше - пусть бухгалтер уклоняется и вносит недостоверные даннные в декларации.
Как будто не планировали доходы-расходы.Оне с неба свалились.Эта фраза - давление н бухгалтера-делай что хошь, бери на себя ответственность за искажение отчетности!Где взять затраты-задача задач!И бухгалтер мало что может сделать тем более в марте месяце перед сдачей декларации.Разве только цифирку с потолка списать.Сопротивляюсь этому всегда как могу.

[Дашуня]

А может эти материалы не списывать, а вкл. к/л образом в стоимость отгруженного товара. У вас пр-во или торговля?

[Afrikan]

Удивляет меня всегда позиция директора-не хочу платить налог.Лучше уклонюсь, а леще лучше - пусть бухгалтер уклоняется и вносит недостоверные даннные в декларации.
Как будто не планировали доходы-расходы.Оне с неба свалились.Эта фраза - давление н бухгалтера-делай что хошь, бери на себя ответственность за искажение отчетности!Где взять затраты-задача задач!И бухгалтер мало что может сделать тем более в марте месяце перед сдачей декларации.Разве только цифирку с потолка списать.Сопротивляюсь этому всегда как могу.

нормальное желание собственника (директора). Его фирма, его деньги, его ответственность. Мне вот в таких ситуациях совсем не напрягает сделать такую сумму, которая устраивает директора. При условии, конечно, что моей подписи и фамилии нет в документах. (Первичка, отчетность)

[Afrikan]

Доброго времени суток!
Что еще можно сделать? Подскажите пожалуйста.

На самом деле у вас всего два варианта:

1. Уменьшение продажной стоимости
2. Увеличение себестоимости либо расходов

Разумно сочетая оба способа можно прийти к неплохим результатам.

[Генук]

годовую премию выписать главному бухгалтеру декабрём... всё равно у него, небось, зашкалило за 415000...
13 не 24

[Afrikan]

годовую премию выписать главному бухгалтеру декабрём... всё равно у него, небось, зашкалило за 415000...
13 не 24

налог на прибыль давно уже не 24 это раз, на премию надо начислить еще и взносы -это два.

отчеты по доходам физиков уже сданы почти все - это три.

[Генук]

да... 13 не 20
дубль два: у ГБ, небось зашкалило за 415000 за весь год... индсведения не изменятся... только две строки в РСВ-1, не влияющие на результат (а можно и не делать - штрафа не будет)

[Аноним 1]

Спасибо всем огромное. Начну по порядку
1 Мы выполняем работы по установке оборудования. Оборудование наше.
2 Клиенты уменьшать ни чего не будут, уже спрашивали.
3 Включит материалы в себестоимость нет возможности. Какое количество материалов по штучно укаазано в акте выполненных работ форма КС-2.
4 З/п главного бухгалтера не зашкалила за 415 тысяч. Я это тоже рассматривала. В ПФР отчеты сдали и НДФЛ тоже уже сдали.
Остается матриалы списать и резерв создать.
По поводу материалов, списать хочу кабель он лежит на складе уже лет 5-6. По ГОСТам такой не применяют, его как списать в пределах норм естественной убыли. Тут усушка утряска и прочее не подойдет. Он действительно старый и его действительно применять уже нельзя.

[Аноним 1]

И еще собственник и директор два разных человека. Директор тоже рад будет если налог на прибыль будет меньше, но ответственность несем мы с ним, а не собственник! Поэтому и хочется что бы было более менее законно. пусть все сделано задним числом, но сделано и оформлено так как надо. А просто цифру написать больше чем есть это конечно можно, только отвечать за это потом буду я и директор а не собственник! Мне это ни к чему, двое детей маленьких, и директору тоже не надо такого счастья. Вот так. Говорила мне мама иди в медицинский, так нет не послушалась.

[Генук]

законно не получится.

[Аноним 1]

Генук спасибо, утешили! Но резерв создавать все равно буду. И материалы спишу.

[Дашуня]

Кабель вы спишите...
А толку?
НДС восстанови, на затраты в НУ не спишешь - на сколько я знаю нормы убыли есть только на продукты и т.п.
Т.е. вместо уменьшения налога получите увеличение НДС + пени (это же 4 кв.?).

[Аноним 1]

Материалы числяшиеся на складе нельзя использовать из-за того что приняты новые ГОСты, все равно нельзя списать за счет прибыли? Речь идет о новых правилах по пожарной безопасности. Специалисты постоянно ссылаются на эти Госты когда берут материалы со склада. И проеты когда делают. Там указывают новый кабель, а не старый по той же причине. Объясняют тем что в правилах, оборудование должно быть не горючим, а то что собираюсь списать горит, еще как горит.И что для НУ все равно нельзя? Тогда конечно не имеет смысла. Где бы узнать об этом, может кто подскажет?

[Lisuchka]

Может списать как морально устаревшие

[Аноним 1]

Дашуня скорее всего вы ошибаетесь! Лет 8 назад когда я жила и работала в Казахстане, организация на благо которой я трудилась занималась реализацией сжиженого газа. Так вот на сколько я помню гл. бух там списывала газ на потери. И все законно. На основании того, что остатки которые остаются в стационарных цистернах во первых нельзя извлечь, а современем они становятся не пригодными - это во первых. А во вторых при переливе из цистерны которая находится на машине в газовый балон происходят потери. и это тоже все законно. Ссылка тоже была на какието нормы и правила. Конечно это было в Казахстане и довольно давно. Но газ как испрялся раньше так испаряется и сейчас и не зависимо от географического положения.
В связи с этим я думаю можно списать и кабель. Как не пригодный ссылаясь на новые правила и ГОГСТы. Если не права поправте.

[Генук]

да ну... кабеля даже в земле работают десятки лет, а уж в лёжке на складе - сотни...

[Дашуня]

да ну... кабеля даже в земле работают десятки лет, а уж в лёжке на складе - сотни...

Это точно! Газ , жидкости должны теряться/испарятся при транспортировке и перегрузке. Но кабель!!!!!!!!! Не может у него быть ни усушки ни утруски!
Как морально устревшее можно списывать, вроде, только недоаморт.ОС.
Во всяк. случае неск. лет назад списывали (из положенных 10 прослужил станок 8,5).

[Аноним 1]

Работать то они работают, кто ж с этим спорит. Речь идет о том что его применять НЕЛЬЗЯ. Понимаете. Этот кабель для каких-то других работ конечно пойдет, но не для нашего производства. У нас пожарная безопасность. Проект сначала проходит экспертизу, если не пройдет то и делать его не будут, а вот если проект прошел экспертизу, а мы проложили не тот кабель и потом произошло возгарание то вся ответственность будет на нас. Кто на такое решиться?
Еще раз говорю, списать кабель потому что по новым правилам, ГОСТам нельзя его применять, а не потому что я так хочу.
Кто-нибудь может помочь в этом вопросе?

[Генук]

не мудрите... по закону не получится... а остальные варианты - в подфорум "Пятница"