ОСНО: что сдаем за 2 квартал (1 полугодие) 2012г.

Внимание, данная тема создана только для обсуждения отчетности за 2 квартал (1полугодие) 2012г. Просьба вопросы по другим темам здесь не задавать.

Отчетность организаций и ИП на ЕНВД и УСН, а так же ИП на ОСНО находится здесь.

Также на форуме работает налоговый календарь, где можно посмотреть все сроки сдачи отчетности на 2012 год по всем налогам.

Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить "а что писать в строчке 050", почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

Бухгалтерская отчетность

1. Бухгалтерский баланс. Форма 1 (Приказ Минфина от 02.07.2010 г. N 66н (в редакции приказа Минфина от 05.10.2011 N 124н) – срок сдачи 30 июля

2. Отчет о прибылях и убытках. Форма 2 (Приказ Минфина от 02.07.2010 г. N 66н (в редакции приказа Минфина от 05.10.2011 N 124н) – срок сдачи 30 июля

Отчетность по налогам и взносам

1. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 216н от 12.03.12) - срок сдачи 16 июля, т.к. 15 июля выходной. Сдается в свой филиал ФСС

2. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (Приказ Минфина России от 15.10.09 N 104н (порядок заполнения декларации в ред.приказа Минфина России от 21.04.10 N 36н) – срок сдачи 20 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

3. Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФФОМС и ТФОМС плательщиками страховых взносов, производящими выплаты физическим лицам РСВ-1 (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 232н от 15.03.12) – срок сдачи 15 августа. Сдается в свое отделение Пенсионного фонда.

4. Представление страхователями персонифицированного отчета в Пенсионный фонд - 15 августа. Представляется в Пенсионный фонд. В этой теме персонифицированный отчет не обсуждается! Персонифицированная отчетность обсуждается тут.

6. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций. КНД-1151006 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/730@ от 15.12.2010) – срок сдачи 30 июля (т.к. 28 выходной).Сдается в налоговую инспекцию. Внимание! Новая декларация будет применяться начиная с отчетности за 9 месяцев (или за июль, при месячной отчетности)

7. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций. КНД-1152028(ФНС РФ: Приказ № № ММВ-7-11/895 от 24.11.2011) – срок сдачи 30 июля. Внимание, с 2010 года, организации у которых нет имущества, облагаемого налогом на имущество, могут не сдавать расчеты и декларации по налогу на имущество

8. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков и если авансовые платежи предусмотрены местными решениями о земельном налоге. Сроки уплаты смотреть в местных решениях о земельном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по земельному налогу не сдаются

9. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств и если авансовые платежи предусмотрены региональными законами о транспортном налоге. Сроки уплаты смотреть в региональных законах о транспортном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по транспортному налогу не сдаются

Статистика - вариантов множество. Лучше уточнять в своей статистике. Но вот то, что квартальные балансы в статистику сдавать не надо - это точно.

Организации, не осуществляющее операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющее по этим налогам объектов налогообложения, представляют по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию.Форма КНД-1151085. Срок сдачи 20 июля.


Другие формы отчетности можно найти здесь

Простите, не поняла. Налоговая декларация по налогу на прибыли 1. За полугодие мы не здаем? 2. Или здаем так же, просто за 9 месяцев новый бланк?

Мэги, сдаем конечно, предупреждение для того, чтоб случайно на новом не сдали.

http://mvf.klerk.ru/nb/342_05.htm

Спасибо.

Поправьте, пожалуйста, срок сдачи декларации по налогу на прибыль - на июль :)
И огромное спасибо за список, как всегда :)

Ammi_Anuta, спасибо :)

В налоговом календаре срок предоставления бухгалтерской отчетности за полугодие 31 июля (и за 9 месяцев тоже 31м числом стоит). Поправьте, пож-та.

Над.К. Большое, огромное спасибо за список. Вы всегда очень выручаете:yes:

Добрый день. Спасибо за точную и понятную информацию. Скажите, если в 1 квартале было движение по расчетному счету, а во втором нет, можно сдавать единую (упрощенную) декларацию за 1 полугодие.

Аноним, есть мнение что нельзя.

т.к. "декларация за полугодие" (отчетный период по налогу на прибыль - полугодие)
и в этом периоде (полугодии) у вас было движение.

а по загрязнению окр.среды подскажите?

Цитата:

---

Сообщение от Алёнка-бух

а по загрязнению окр.среды подскажите?

---

20 июля, сдача+ уплата..

ФСС
а что это за приказ 180 - не заполнять и не представлять Табл 2 - Расходы на социальное страхование?..
у нас программа ругается...

Цитата:

---

Сообщение от OlgaK

а что это за приказ 180

---

Это приказ для тех территорий, где эксперимент. Остальных он не касается

Над.К, Ещё раз спасибо большое, так всегда выручаете, экономите наше время.

Подскажите, пожалуйста, а если в ФСС нулевую надо сдавать, какие листы распечатывать?

В инструкции написано какие листы обязательны

Над.К, спасибо БОЛЬШОЕ за подборку документов ! ! ! ! ! ! !:good:

Над.К, большое спасибо!

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, ООО на ОСН, деятельность не ведет, операций по р\с и кассе нет.Нужно ли нам сдавать Форму КНД-1151085?
Заранее спасибо!

нужно

Подскажите, пожалуйста, баланс и отчет о прибылях и убытках формируем после начисления налога на прибыль и имущества?

Конечно.

Над.К спасибо!!!!!!!!!!!!!

Извините, у меня есть еще вопрос: ООО деятельность не ведет вообще, ни по каким налогооблагаемым видам деятельности, в Форме КНД-1151085 указываем следующие налоги, НДС - глава 21, НДФЛ - 23, налог на прибыль - 25, подскажите правильно ли это, или может еще надо включить другие налоги и какие именно.
Заранее признательна!

Извините, забыла, еще наверно надо включить налог на имущество - глава 30.

Если у ООО нет имущества, то и налог на имещуство сдавать не надо и указывать его в этой форме тоже
И НДФЛ Вы там не можете указывать, потому что нет такого налога у организаций. Это налог физических лиц
Указываете только НДС и налог на прибыль

Спасибо большое!!!!!!!!

Добрый день! Засомневалась: организация пока не получает доход, а только несет расходы, всегда сдавала декларацию по налогу на прибыль с убытком (также говорится в письмо Минфина от 19 декабря 2011 г. N 03-03-06/1/833). Сейчас же ИФНС убедительно просят убрать расходы из декларации, и включить их только тогда, когда будет доход (то есть сейчас сдань нулевую). Кто прав?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Добрый день! Засомневалась: организация пока не получает доход, а только несет расходы, всегда сдавала декларацию по налогу на прибыль с убытком (также говорится в письмо Минфина от 19 декабря 2011 г. N 03-03-06/1/833). Сейчас же ИФНС убедительно просят убрать расходы из декларации, и включить их только тогда, когда будет доход (то есть сейчас сдань нулевую). Кто прав?

---

Если Вы подтвердили реальные расходы реальными документами, то кто прав? Неужто налоговая инспекция? ;)

В чем прав?

меняется ли бланк по НДС за 2 квартал?

альпмир, декларация такая же как и за 1 квартал.
если вы об этом

Простите ради Бога!!!!! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру!!!! Налоговый период по НДС - квартал, следовательно и в декларациях указывается информация за конкретный квартал, т.е. не нарастающим итогом....Дело в том, что у меня почему-то программа посчитала НДС за 2 квартал к уплате за 2 квартала (приплюсовал оплату 1го кв-ла). В стоках 120 и 220 раздела 3 должны стоять суммы книги покупок и книги продаж только за 2 кв-л или за полугодие???

Подскажите пожалуйста, запутался с налогом на прибыль....
"...3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал..." я так понимаю, что если в 1 квартале выручка была меньше 10 млн., во 2 квартале - больше 10 млн., то в 3 квартале мы пока не платим ежемесячные авансы??? или же начинаем с 3го квартала платить уже? Заранее спасибо

Цитата:

---

Сообщение от АнонимМария

Дело в том, что у меня почему-то программа посчитала НДС за 2 квартал к уплате за 2 квартала (приплюсовал оплату 1го кв-ла). В стоках 120 и 220 раздела 3 должны стоять суммы книги покупок и книги продаж только за 2 кв-л или за полугодие???

---

Ну спрашивайте у разработчиков программы, что еще можно ответить на подобный вопрос?
По НДС налоговый период квартал. Никаких полугодий там быть не может

мы заоегистрировали новую фирму, документы получили 28 июня. должны ли мы отчитываться? спасибо.

должны

Спасибо за список. Сейчас благодаря тому, что сдаю отчетность через оператора, почти не проверяю, какая форма сейчас актуальная: в отчетности они всегда обновлены. Но вот не могу разобраться - что за налог на загрязнение, кто и куда его сдает?