ОСНО: что сдаем за 2 квартал (1 полугодие) 2012г.

[Над.К]

Внимание, данная тема создана только для обсуждения отчетности за 2 квартал (1полугодие) 2012г. Просьба вопросы по другим темам здесь не задавать.

Отчетность организаций и ИП на ЕНВД и УСН, а так же ИП на ОСНО находится здесь.

Также на форуме работает налоговый календарь, где можно посмотреть все сроки сдачи отчетности на 2012 год по всем налогам.

Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить "а что писать в строчке 050", почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

[Над.К]

Бухгалтерская отчетность

1. Бухгалтерский баланс. Форма 1 (Приказ Минфина от 02.07.2010 г. N 66н (в редакции приказа Минфина от 05.10.2011 N 124н) – срок сдачи 30 июля

2. Отчет о прибылях и убытках. Форма 2 (Приказ Минфина от 02.07.2010 г. N 66н (в редакции приказа Минфина от 05.10.2011 N 124н) – срок сдачи 30 июля

Отчетность по налогам и взносам

1. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 216н от 12.03.12) - срок сдачи 16 июля, т.к. 15 июля выходной. Сдается в свой филиал ФСС

2. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (Приказ Минфина России от 15.10.09 N 104н (порядок заполнения декларации в ред.приказа Минфина России от 21.04.10 N 36н) – срок сдачи 20 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

3. Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ, страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФФОМС и ТФОМС плательщиками страховых взносов, производящими выплаты физическим лицам РСВ-1 (Приказ Минздравсоцразвития России: Приказ № 232н от 15.03.12) – срок сдачи 15 августа. Сдается в свое отделение Пенсионного фонда.

4. Представление страхователями персонифицированного отчета в Пенсионный фонд - 15 августа. Представляется в Пенсионный фонд. В этой теме персонифицированный отчет не обсуждается! Персонифицированная отчетность обсуждается тут.

6. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций. КНД-1151006 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/730@ от 15.12.2010) – срок сдачи 30 июля (т.к. 28 выходной).Сдается в налоговую инспекцию. Внимание! Новая декларация будет применяться начиная с отчетности за 9 месяцев (или за июль, при месячной отчетности)

7. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций. КНД-1152028(ФНС РФ: Приказ № № ММВ-7-11/895 от 24.11.2011) – срок сдачи 30 июля. Внимание, с 2010 года, организации у которых нет имущества, облагаемого налогом на имущество, могут не сдавать расчеты и декларации по налогу на имущество

8. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков и если авансовые платежи предусмотрены местными решениями о земельном налоге. Сроки уплаты смотреть в местных решениях о земельном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по земельному налогу не сдаются

9. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств и если авансовые платежи предусмотрены региональными законами о транспортном налоге. Сроки уплаты смотреть в региональных законах о транспортном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по транспортному налогу не сдаются

Статистика - вариантов множество. Лучше уточнять в своей статистике. Но вот то, что квартальные балансы в статистику сдавать не надо - это точно.

Организации, не осуществляющее операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющее по этим налогам объектов налогообложения, представляют по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию.Форма КНД-1151085. Срок сдачи 20 июля.


Другие формы отчетности можно найти здесь

[Мэги]

Простите, не поняла. Налоговая декларация по налогу на прибыли 1. За полугодие мы не здаем? 2. Или здаем так же, просто за 9 месяцев новый бланк?

[галава германа]

Мэги, сдаем конечно, предупреждение для того, чтоб случайно на новом не сдали.

http://mvf.klerk.ru/nb/342_05.htm

[Мэги]

Спасибо.

[Ammi_Anuta]

Поправьте, пожалуйста, срок сдачи декларации по налогу на прибыль - на июль
И огромное спасибо за список, как всегда

[Над.К]

Ammi_Anuta, спасибо

[Dietcola]

В налоговом календаре срок предоставления бухгалтерской отчетности за полугодие 31 июля (и за 9 месяцев тоже 31м числом стоит). Поправьте, пож-та.

[dao]

Над.К. Большое, огромное спасибо за список. Вы всегда очень выручаете

[Аноним]

Добрый день. Спасибо за точную и понятную информацию. Скажите, если в 1 квартале было движение по расчетному счету, а во втором нет, можно сдавать единую (упрощенную) декларацию за 1 полугодие.

[галава германа]

Аноним, есть мнение что нельзя.

т.к. "декларация за полугодие" (отчетный период по налогу на прибыль - полугодие)
и в этом периоде (полугодии) у вас было движение.

[Алёнка-бух]

а по загрязнению окр.среды подскажите?

[Закамский]

а по загрязнению окр.среды подскажите?

20 июля, сдача+ уплата..

[OlgaK]

ФСС
а что это за приказ 180 - не заполнять и не представлять Табл 2 - Расходы на социальное страхование?..
у нас программа ругается...

[Над.К]

а что это за приказ 180

Это приказ для тех территорий, где эксперимент. Остальных он не касается

[бух.Татьяна]

Над.К, Ещё раз спасибо большое, так всегда выручаете, экономите наше время.

[lenski]

Подскажите, пожалуйста, а если в ФСС нулевую надо сдавать, какие листы распечатывать?

[Над.К]

В инструкции написано какие листы обязательны

[iriska777]

Над.К, спасибо БОЛЬШОЕ за подборку документов ! ! ! ! ! ! !

[Внимательно]

Над.К, большое спасибо!

[VIKI1]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, ООО на ОСН, деятельность не ведет, операций по р\с и кассе нет.Нужно ли нам сдавать Форму КНД-1151085?
Заранее спасибо!

[Над.К]

нужно

[nneli]

Подскажите, пожалуйста, баланс и отчет о прибылях и убытках формируем после начисления налога на прибыль и имущества?

[Над.К]

Конечно.

[VIKI1]

Над.К спасибо!!!!!!!!!!!!!

[VIKI1]

Извините, у меня есть еще вопрос: ООО деятельность не ведет вообще, ни по каким налогооблагаемым видам деятельности, в Форме КНД-1151085 указываем следующие налоги, НДС - глава 21, НДФЛ - 23, налог на прибыль - 25, подскажите правильно ли это, или может еще надо включить другие налоги и какие именно.
Заранее признательна!

[VIKI1]

Извините, забыла, еще наверно надо включить налог на имущество - глава 30.

[Над.К]

Если у ООО нет имущества, то и налог на имещуство сдавать не надо и указывать его в этой форме тоже
И НДФЛ Вы там не можете указывать, потому что нет такого налога у организаций. Это налог физических лиц
Указываете только НДС и налог на прибыль

[VIKI1]

Спасибо большое!!!!!!!!

[Аноним]

Добрый день! Засомневалась: организация пока не получает доход, а только несет расходы, всегда сдавала декларацию по налогу на прибыль с убытком (также говорится в письмо Минфина от 19 декабря 2011 г. N 03-03-06/1/833). Сейчас же ИФНС убедительно просят убрать расходы из декларации, и включить их только тогда, когда будет доход (то есть сейчас сдань нулевую). Кто прав?