Помогите найти ошибку с этим чертовым безвозмездным займом!

Вид для печати

16.10.2012, 14:41
Аноним

Помогите найти ошибку с этим чертовым безвозмездным займом!

Здравствуйте!
Прежде всего хочу сказать, что перечитала все!!!! Но так как далека от бух учета все-равно запуталась...ХОТЯ ДЕЙСТВОВАЛА ПО ИНСТРУКЦИИ ))
но в конце висят некоторые счета

учредитель (УК больше 50%) внес на расчетный счет 4100, 2330 ушло на всякие комиссии, 1770 - услуги банка с НДС..итого на р/с 0

действия:
1. прих. кассовый ордер д. 50 к. 75.2 4100
2. расходно-кассовый ордер д.51 к 50 4100
3. полученные средства признаны прочие доходы д. 75.2 к 91.1 4100 (активы, полученные безвозмездно)
4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начилен постоянный налоговый актив

далее комисси (здесь вроде тоже все правильно)
1. выписка д. 91.2 к. 51 2330
2. выписка д. 60.1 к. 51 1770
3. услуги сторонних организаций д. 91.2 к. 60.1 1500
д. 19.3 к. 60.1 270 (выделен НДС)

далее закрываю месяц через бух справку
1. д. 99.1 (прибыль убыток от продаж) к. 91.2 3830
2. д. 91.1 к. 99.1 (не принимаемые для целей налогооблажения)

В ИТОГЕ: висят не закрытыми и не знаю, что делать: (((

д. 68.4.2 4100
д. 99.2.3 -4100
н08 к. 4100
н09 д. 3830

Как закрыть???
16.10.2012, 14:43
Аноним

ИЗВИНЯЮСЬ! не безвозмездный займ, а БЕЗВОЗМЕЗДНАЯ ФИН ПОМОЩЬ

Пожайлуста, ответьте ) и не отправляйте по ссылкам..там все-равно нет субсчетов, а не бухгалтеру без субсчетов не разобраться
16.10.2012, 14:45
Andyko

я правильно понял, что смысл вопроса заключается в "какие нажать кнопки?"
16.10.2012, 14:51
Аноним

Да, Мастер Бухгалтерии! =) понимаю, что выгляжу глупо...можете даже как-нибудь обозвать ))) но я правда не понимаю в чем ошибка..ЗАТО ЧЕСТО ЧИТАЛА ВСЕ-ВСЕ прежде, чем спросить
16.10.2012, 14:51
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

3. полученные средства признаны прочие доходы д. 75.2 к 91.1 4100 (активы, полученные безвозмездно)

Так заем вы получили и безвозмездно?

Цитата:

Сообщение от Аноним

4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начилен постоянный налоговый актив

Почему ПНО на всю сумму дохода, а не на 20%? И вы уверены, что применяете ПБУ 18?

Зачем закрывать месяц через бух.справку?
16.10.2012, 14:52
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Да, Мастер Бухгалтерии! =) понимаю, что выгляжу глупо...можете даже как-нибудь обозвать ))) но я правда не понимаю в чем ошибка..ЗАТО ЧЕСТО ЧИТАЛА ВСЕ-ВСЕ прежде, чем спросить

у меня еще и с орфографией беда..извиняюсь за ошибки
16.10.2012, 14:56
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Так заем вы получили и безвозмездно?

Почему ПНО на всю сумму дохода, а не на 20%? И вы уверены, что применяете ПБУ 18?

Зачем закрывать месяц через бух.справку?

1. я ошиблась, далее поправила, что не займ а безвозмездная фин. помощь
2. про 20 % впервый слышу, не понимаю о чем речь.
3. пбу 18 - не знаю..мне только этот месяц сдать (точнее квартал), дальше бухгалтер будет все делать
4. заводила в 7.7, когда-то читало, 7-ка с ошибками закрывает (я думаю вручную или через "закрыти" особой роли не играет)
16.10.2012, 15:03
Тоня

Цитата:

учредитель (УК больше 50%) внес на расчетный счет 4100, 2330 ушло на всякие комиссии, 1770 - услуги банка с НДС..итого на р/с 0

И более никаких операций за весь квартал не было?
16.10.2012, 15:03
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

2. про 20 % впервый слышу, не понимаю о чем речь.

Постоянное налоговый актив, который вы пытаетесь начислить - это не сумма дохода, а сумма налога на прибыль. Налог на прибыль - 20% от суммы дохода

Цитата:

Сообщение от Аноним

3. пбу 18 - не знаю..мне только этот месяц сдать (точнее квартал), дальше бухгалтер будет все делать

Под притерии малого предприятия попадаете? Тогда не применяйте, по крайней мере без бухгалтера

Цитата:

Сообщение от Аноним

4. заводила в 7.7, когда-то читало, 7-ка с ошибками закрывает (я думаю вручную или через "закрыти" особой роли не играет)

Прекрасно всё 1с закрывает. А ошибки пока у вас.
16.10.2012, 15:07
Аноним

Цитата:

Сообщение от Тоня

И более никаких операций за весь квартал не было?

больше операций не было
16.10.2012, 15:10
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Постоянное налоговый актив, который вы пытаетесь начислить - это не сумма дохода, а сумма налога на прибыль. Налог на прибыль - 20% от суммы дохода

Под притерии малого предприятия попадаете? Тогда не применяйте, по крайней мере без бухгалтера

Прекрасно всё 1с закрывает. А ошибки пока у вас.

Спасибо..Янтарь, я знаю, что ошибки исключительно из-за моих действий и непонимания..Поробывала закрыть через "закрытие месяца"..сальдо тоже + висят не закрытыми 91.1 и 91.2...

п.с. уже почти в слезах сижу..
16.10.2012, 15:11
svetuochek

Цитата:

Сообщение от Январь

Под критерии малого предприятия попадаете?

?
До вас сдавалась отчетность или только открылись? ПБУ 18 применяете? В учетной политике должно быть написано. Без него проводки гораздо проще будут.
16.10.2012, 15:14
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

висят не закрытыми 91.1 и 91.2...

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)
16.10.2012, 15:15
Аноним

Цитата:

Сообщение от svetuochek

?
До вас сдавалась отчетность или только открылись? ПБУ 18 применяете? В учетной политике должно быть написано. Без него проводки гораздо проще будут.

только открылись..ПБУ 18 - не знаю, что это даже (сейчас в инете посмотрю)..Учетной политики нет
16.10.2012, 15:18
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)

спасибо... я просто (опять - таки по глупости) думала, что чтобы посчитать прибыль необходимо закрыть эти счета...(и не только эти счета)
16.10.2012, 15:23
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Они и не должны закрываться до конца года. 91 без субсчетов не должен иметь остатка, а по субсчетам только при 31 декабря закрытие идет (реформация)

тогда получается, что ошибка только здесь: 4. вручную через бух. справку д. 68.4.2 (расчет налога на прибыль) к. 99.2.3 4100 (постоянные налоговые активы) - начислен постоянный налоговый актив..
через какой документ? или вообще не делать? т.к. безвозмездная помощь не бодлежит налогооблажению (ук 100% принадлежит учредителю)????

"закрытие" сделала через программу..
16.10.2012, 15:26
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

я просто (опять - таки по глупости) думала, что чтобы посчитать прибыль необходимо закрыть эти счета...(и не только эти счета)

Счета надо, субсчета не надо.
По ПНА поправьте сумму проводки (или удалите)
А если ПБУ 18 хотите применять, то надо налог на прибыль собственно начислить в бух.учете: 99.2.1 - 68.4.2
16.10.2012, 15:30
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

то надо налог на прибыль собственно начислить в бух.учете: 99.2.1 - 68.4.2

а через какие действия это сделать?
Дай Бог Вам здоровья!!! сама бы я никогда этого не сделала )
16.10.2012, 15:36
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

а через какие действия это сделать?

Вы сначала все-таки определитесь: применяете ПБУ 18 или нет. Потому как от определенности этого факта и проводки и действвия зависят ;)
16.10.2012, 15:36
Аноним

Какие вы все злые... человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???
16.10.2012, 15:40
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???

Даже стесняюсь спросить: а всё предыдущее было не ответами? :wow:
16.10.2012, 15:43
Andyko

да ты просто глумилась над топикстартером :D
16.10.2012, 15:43
Тоня

ИМхо не надо автору ни с чем разбираться от греха подальше) Если

Цитата:

только открылись.

печатайте пустые декларации по налогу на прибыль и НДС (нулевки) и пару строк в балансе и отчете о прибылях и убытках заполнить. Все это добро на почту и бегом от 1с подальше. Придет специально обученный человек, все документы проведет, отчетность уточнит.
16.10.2012, 15:49
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Вы сначала все-таки определитесь: применяете ПБУ 18 или нет. Потому как от определенности этого факта и проводки и действвия зависят ;)

сидела читала сейчас, кто обязан применять ПБУ 18...я так понимаю, что нам необязательно, т.к.
1.суммарная доля участия РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, иностранных организаций и граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов, организаций, которые не относятся к субъектам малого и среднего предпринимательства, в их уставном капитале не превышает 25% <1>;
2.средняя численность работников за предшествующий календарный год не превышает 100 человек <2>;

Примечание: Микропредприятие - до 15 человек
3.выручка от реализации товаров, работ, услуг без учета НДС за предшествующий календарный год не превышает 400 млн руб. <3>
16.10.2012, 15:51
Аноним

Цитата:

Сообщение от Аноним

Какие вы все злые... человек попросил помощи,неужели трудно было ответить???

Все нормально )) в начале своего поста дала добро на "обзывание и бросание камней" ))) лишь бы разобраться )
16.10.2012, 15:54
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

я так понимаю, что нам необязательно

Тогда удалите ПНА, и никакого налога на прибыль по бух.учету не начисляйте.
При проведении "закрытия месяца" галочки про ПБУ 18 (последние 3 в списке) снимите.
16.10.2012, 16:00
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Тогда удалите ПНА, и никакого налога на прибыль по бух.учету не начисляйте.
При проведении "закрытия месяца" галочки про ПБУ 18 (последние 3 в списке) снимите.

Алелуууууя! Спасибо, сенсей бух учета!!!!

А могу я еще спросить правильно ли отразила Уставный Капитал? или не стоит? ;)
16.10.2012, 16:03
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

правильно ли отразила Уставный Капитал?

И как отразили?
16.10.2012, 16:05
Andyko

взносы правильно, сам УК не отражен вроде
16.10.2012, 16:10
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

И как отразили?

УК компьютер 10 000 руб. есть только акт-приема передачи

бух. справка: д. 75.1 (учредитель) к. 80 10000
д. 10.09 (копьютер) к. 75.1

(сразу оговорюсь, что читала про 08..но так же читала, что так как ОС 10000, можно отнести на 10.09..амортизация не начиляется)

все..больше ничего не делала
16.10.2012, 16:14
Аноним

Цитата:

Сообщение от Andyko

взносы правильно

спасибо..но вот подсказали, что могу обойтись без проводки д. 68.4.2 к.99.2.3... т.к малое предприятие
16.10.2012, 16:14
Январь

Цитата:

Сообщение от Аноним

все..больше ничего не делала

И правильно. (Проводки тоже правильные)
16.10.2012, 16:16
Andyko

Цитата:

Сообщение от Аноним

могу обойтись без проводки д. 68.4.2 к.99.2.3.

ну так это к взносам учредителя не относится;
и вообще то мое сообщение не читать, я почему то решил, что 4100 - это взнос в УК
16.10.2012, 16:17
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

И правильно. (Проводки тоже правильные)

СПАСИБО!!! Хорошего дня, поменьше глупых спрашивающих, терпения =), ну...и возможно, до новых встреч, тьфу-тьфу! ;)
16.10.2012, 18:30
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

И правильно. (Проводки тоже правильные)

почему-то в декларации по прибыли выползают 4100 (безвозмездная помощь) стр 100 прил. 1 к листу 2... хотя..это эе не считается доходом ((
16.10.2012, 18:44
Январь

Аналитику в по 91 не правильно заполнили, надо указать "вид" как непринимаемые для налога на прибыль
Или просто в декларации удалите эту сумму
16.10.2012, 18:52
Аноним

Цитата:

Сообщение от Январь

Аналитику в по 91 не правильно заполнили, надо указать "вид" как непринимаемые для налога на прибыль
Или просто в декларации удалите эту сумму

Исправила в аналитике, спасибо

Текущее время: 22:54. Часовой пояс GMT +3.